Een inhoudingskorting is in wezen een belastingvoordeel waarmee u kunt voorkomen dat u een bepaald bedrag aan inkomstenbelasting betaalt. Het is ook bekend als een federale inhoudingsvergoeding. Wanneer u een vergoeding aanvraagt, informeert u in feite uw baas (en de overheid) dat u geen bepaald bedrag aan belasting hoeft te betalen. Tijdens het traject is een verklaring van inhoudingsplichtige werknemers verplicht. Uw bedrijf zou het hoogst beschikbare bedrag hebben ingehouden als u geen toeslag had aangevraagd. Nou, dat is niet alles, maar hey, je hebt eigenlijk geluk. Dit artikel zal u namelijk als leidraad dienen om alles te weten over wat een inhoudingsvergoeding inhoudt.
Laten we beginnen met de definitie van een inhoudingsvergoeding.
Wat is inhoudingstoeslag?
Een inhoudingskorting is een vrijstelling die de hoeveelheid inkomstenbelasting die een werkgever inhoudt op het loon van een werknemer minimaliseert.
De belastingaanslag van een belastingbetaler in de Verenigde Staten wordt bepaald door verschillende andere dingen dan zijn inkomsten. Uw aanslagbiljet zou anders zijn als u getrouwd was of nabestaanden had dan wanneer u alleenstaand was en geen kinderen had. Dit soort werknemers betalen het hele jaar door inkomstenbelasting door middel van inhouding op de loonlijst, een proces waarbij een werkgever geld inhoudt van een salaris en dit in naam van de belastingbetaler aan de IRS betaalt.
Een toelage informeert de werkgever over het bedrag dat hij moet inhouden. De werkgever berekent het bedrag aan belasting dat hij moet inhouden op basis van het geldbedrag dat een werknemer in een jaar verdient. Echter, omdat de belastingwetgeving belastingplichtigen toestaat om kosten af te trekken van hun belastbaar inkomen, het bedrag dat ze moeten inhouden is.
Wanneer een bedrijf iemand aanwerft, moeten ze invullen Formulier W-4, die persoonlijke informatie bevat, zoals hun naam en burgerservicenummer. Ze omvatten het aantal toeslagen dat u krijgt.
Na voltooiing van de informatie gebruikt de werkgever de W-4-informatie om te beslissen hoeveel van het loon van een werknemer moet worden afgetrokken van hun salaris en moet worden overgemaakt aan de IRS. Het totale bedrag aan toeslagen dat u claimt, is aanzienlijk. Kortom, hoe meer toeslagen u aanvraagt, hoe minder inkomstenbelasting ze van uw salaris zullen inhouden, en hoe minder toeslagen u claimt, hoe meer belasting ze van uw salaris zullen inhouden.
Hoe werkt het inhouden van toeslagen?
Met behulp van IRS-formulier W-4 berekent elke werknemer zijn inhoudingstoewijzing. Dat is de reden waarom zoveel handleidingen voor vennootschapsbelasting adviseren om W-4-formulieren van nieuwe medewerkers aan te vragen, ondanks het feit dat de IRS deze formulieren nooit van belastingbetalers vraagt.
De IRS heeft een nieuw formulier W-4 uitgebracht dat het berekenen van vergoedingen voor sommige werknemers vanaf het belastingjaar 2020 eenvoudiger kan maken. De opnieuw ontworpen W-4 heeft slechts vijf delen in plaats van de vorige zeven. Dit komt door de Tax Cuts and Jobs Act, die nog steeds andere soorten toeslagen toestaat, maar niet langer persoonlijke of afhankelijkheidstoeslagen.
Op hoeveel toeslagen kan een werknemer aanspraak maken?
Het maximum aantal toeslagen dat werknemers kunnen aanvragen is onbepaald. Als u vermoedt dat uw werknemer ongebruikelijk veel toeslagen opneemt, kunt u fiscaal advies inwinnen bij een accountant en uw werknemer vragen hetzelfde te doen.
Uw inhoudingen wijzigen
Het is van vitaal belang om uw belastinginhoudingen regelmatig te onderzoeken, omdat uw omstandigheden kunnen veranderen.
Veranderingen in uw leven die van invloed kunnen zijn op uw inhoudingen zijn onder meer:
- Geboorte of adoptie van een kind
- Aankoop van een nieuwe woning
- Huwelijk of echtscheiding
- Verhoging van het inkomen uit rente, dividend of zelfstandig ondernemerschap
- Verhoging van uw gespecificeerde inhoudingen
- Pensioen
- Nieuwe baan of tweede baan
Elke inhouding die u in 2022 aanvraagt, verlaagt uw belastbaar inkomen met $ 4,300. De IRS kan u straffen als u meer vergoedingen claimt dan waarvoor u een redelijke basis heeft.
Is iemand vrijgesteld van inhouding?
Als u bent vrijgesteld van inhouding, bent u vrijgesteld van federale inhouding voor inkomstenbelasting. Dit betekent dat u dit jaar geen federale inkomstenbelasting hoeft te betalen. U moet dit aangeven op uw W-4. Als uw werkgever geen federale belastingen op uw salaris inhoudt, wordt u beschouwd als vrijgesteld van federale belastingen. In de meeste gevallen verloopt uw W-4 niet. Als u echter beweert vrij te zijn van federale inkomstenbelasting, moet u uw werkgever elk jaar een nieuwe W-4 verstrekken om uw vrijstelling te behouden. Het is alleen van toepassing op inkomstenbelasting, niet op sociale zekerheid of Medicare-belasting. Het is mogelijk om vrijstelling te krijgen van een inhouding, maar het verkrijgen van die status is moeilijk.
U kunt alleen aanspraak maken op vrijstelling van inhouding als: zowel de volgende situaties zijn van toepassing:
- Voor het voorgaande jaar had u recht op teruggave van alle ingehouden federale inkomstenbelasting omdat u geen belasting verschuldigd was
- Voor het lopende jaar verwacht u een terugbetaling van alle ingehouden federale inkomstenbelasting omdat u verwacht geen aansprakelijkheid te hebben
Werkende stellen en inhouding
Bereken de totale toeslagen waarop u en uw echtgenoot recht hebben als u beiden werkt. Verdeel vervolgens uw totale toeslagen gelijkelijk over u en uw echtgenoot. Ze zullen een speciaal werkblad bevatten voor tweeverdieners in de W-4. Het helpt u en uw echtgeno(o)t(e) bij het bepalen van het aantal uitkeringen dat ieder van u zou moeten claimen, afhankelijk van uw respectieve inkomens.
Inhouding en pensioeninkomen
U heeft de mogelijkheid om een federale inhoudingsvergoeding van uw salaris af te trekken.
- Traditionele IRA-opnames
- Sociale zekerheid voordelen
- Traditionele IRA-opnames
- Sociale zekerheid voordelen
Mogelijk moet u een formulier indienen bij de betaler om de verplichte inhouding in andere pensioenregelingen stop te zetten. Als u geen inhoudingspapieren voor pensioenuitkeringen invult, worden uw belastingen ingehouden alsof u getrouwd bent met drie vrijstellingen. Als gevolg hiervan zullen ze alleen belastingen inhouden als uw maandelijkse pensioen ten minste $ 1,680 is.
Hoe de inhouding te berekenen?
Om ervoor te zorgen dat ze van elk het juiste bedrag inhouden salaris, geeft de IRS een ruwe formule voor hoeveel toeslagen belastingbetalers kunnen claimen. De inhoudingskortingen zijn gebaseerd op het feit of u meerdere banen heeft of dat uw echtgenoot dat doet, evenals eventuele andere wijzigingen.
Om de bronbelasting te berekenen, moet de werkgever eerst belangrijke informatie verzamelen uit het W-4-formulier, eventuele inhoudingskortingen bekijken; bereken vervolgens de federale inhoudingstoeslag met behulp van de IRS-inhoudingstabellen.
De loonschaalbenadering en de percentagemethode zijn de twee belangrijkste strategieën die kleine bedrijven kunnen gebruiken om de inhoudingsvergoeding te berekenen.
Hier zijn de stappen om de inhoudingstoeslag te berekenen;
#1. Verzamel relevante documenten
Verzamel om te beginnen alle informatie die u nodig hebt om de inhoudingsvergoeding te berekenen. Het bedrag van de inhoudingsvergoeding is afhankelijk van een aantal omstandigheden, dus u hebt de W-4 van de werknemer nodig, evenals de tabellen met inhoudingsvergoedingen en het IRS-werkblad om u te helpen bij uw berekeningen.
#2. Bekijk de W-4-formulieren van de werknemer
Controleer vervolgens nogmaals of u het juiste formulier gebruikt. U vindt de volgende informatie met betrekking tot de berekeningen van de inhoudingsvergoeding op het formulier W-4 van de werknemer, inclusief hun indieningsstatus, het aantal personen ten laste, aanvullende informatie over het inkomen; eventuele extra bedragen die de werknemer wil inhouden.
#3. Bekijk salarisgegevens
Voor het berekenen van de werknemersinhouding moet u gegevens uit de salarisadministratie halen. Dit zijn de gegevens die je nodig hebt om je berekeningen te voltooien;
- Details over uw betalingsperiodes, zoals hoe vaak ze u betalen (wekelijks, tweemaandelijks of maandelijks) en hoe lang elke periode duurt.
- Het brutoloonbedrag voor het loontijdvak, dat wil zeggen het totale loon of belastbaar loon voor het loontijdvak.
#4. Kies uw berekeningsmethode
Nadat u alle W-4- en salarisgegevens hebt verkregen die u nodig heeft om de inhoudingsvergoeding te berekenen, moet u een methode kiezen om te gebruiken. Er zijn twee methoden waaruit u kunt kiezen:
- De loonschaalmethode: De loonschaalbenadering is de gemakkelijkste van de twee manieren om de inhoudingsvergoeding te berekenen. Ze gebruiken de brontabellen voor de inkomstenbelasting van de IRS om het loonbereik van elke werknemer te bepalen.
- De percentagemethode: De percentagemethode is ingewikkelder en IRS-publicatie 15-T heeft instructies. Afhankelijk van of u een geautomatiseerd of handmatig salarissysteem gebruikt, zullen de procedures verschillen. Het werkblad leidt u door het proces, inclusief het berekenen van het uiteindelijke in te houden bedrag, het bepalen van het loonbedrag van de werknemers, het in rekening brengen van heffingskortingen en het bepalen van het totale in te houden bedrag.
Certificaat inhoudingsvergoeding werknemer
Tijdens het proces van het verkrijgen van een certificaat voor het inhouden van een werknemersvergoeding, moet u formulier W-4 invullen, zodat uw werkgever het juiste bedrag aan federale inkomstenbelasting van uw salaris kan aftrekken. Overweeg om elk jaar een nieuw formulier W-4 in te vullen en wanneer uw persoonlijke of financiële omstandigheden veranderen.
Uw werkgever gebruikt de informatie die u verstrekt op formulier W-4, dwz certificaat voor inhouding van werknemersvergoeding, om het juiste bedrag aan federale inkomstenbelasting in te houden op uw salaris.
Toeslagen voor inhouding verschillen van persoon tot persoon, afhankelijk van een aantal factoren, waaronder:
- Of je nu getrouwd of single bent.
- Als je alleenstaand bent en maar één baan hebt.
- Als je getrouwd bent, heb je maar één baan en je partner werkt niet.
- uw loon uit een tweede baan of het loon van uw echtgenoot is $ 1,500 of minder.
- Als u ten minste $ 2,000 aan uitgaven voor zorg voor kinderen of afhankelijke personen heeft en een krediet voor deze kosten wilt claimen.
- Als u aangifte doet als gezinshoofd.
- Uw handtekening
Hoe meer loonheffingen u aangeeft, hoe minder belasting uw werkgever inhoudt op uw loon. Als u geen W-4-certificaat indient, dwz bewijs van inhouding van werknemersinhouding, is uw werkgever verplicht om belasting tegen het hoogste tarief in te houden op uw salaris. Het zal zijn alsof je een eenzaam persoon bent zonder toeslagen.
Afhankelijk van hoeveel belastinginhoudingen u heeft, kan de IRS uw W-4, dwz certificaat van inhouding van de werknemersinhouding, opvragen bij uw werkgever. U moet uw claim bewijzen als de IRS het aantal vrijstellingen dat u claimt opvraagt.
Belastinginhouding
Om te weten hoe toeslagen werken, is het noodzakelijk om eerst te weten hoe belastinginhouding werkt. Uw bedrijf houdt elke keer dat ze u betalen een vast bedrag van uw salaris af of houdt het in. Deze inhouding dekt uw belastingen, zodat u ze in de loop van het jaar kunt betalen in plaats van in één enorm bedrag tijdens het belastingseizoen. Elke staat vereist dat werkgevers geld inhouden voor federale inkomstenbelastingen. Een belastinginhouding is ook verplicht door verschillende staten, steden en andere gemeentelijke entiteiten.
Inhouding is ook vereist voor gepensioneerden en mensen met andere bronnen van inkomsten, zoals gokken, bonussen of commissies. Als u zelfstandige bent als ondernemer, onafhankelijke contractant of anderszins, moet u ervoor zorgen dat u zelf belasting inhoudt. Dit kan worden bereikt door geschatte belastingbetalingen te betalen.
Hoeveel geld u verdient en hoe u uw W-4 invult, bepaalt hoeveel uw werkgever inhoudt. Terwijl u vroeger in aanmerking kwam voor het innen van toeslagen, wordt uw inhouding nu beïnvloed door het aantal personen ten laste dat u aangeeft, als uw echtgenoot werkt; of je meerdere banen hebt.
U vertelt uw werkgever hoeveel u op uw salaris mag inhouden wanneer u uw W-4 invult. Daarom moet u een nieuw W-4-formulier invullen wanneer u een nieuwe baan begint of een belangrijke levensovergang doormaakt, zoals trouwen of een kind adopteren.
Wat is de federale inhoudingsvergoeding?
Fed Tax, FT of FWT zijn afkortingen voor federale bronbelasting. Het bedrag dat u eerder aan de federale overheid hebt betaald, is uw federale inhoudingsvergoeding. Als gevolg hiervan ontvang je bij het indienen van je aangifte een tegoed voor dit bedrag; die u kunt toepassen op alle federale belastingen die u verschuldigd bent.
Een federale inhouding is wanneer uw bedrijf een vast bedrag aftrekt van uw salaris voor belastingen en dit namens u aan de IRS levert. Wanneer het belastingseizoen aanbreekt en u uw papierwerk hebt voltooid, ontvangt u ofwel een terugbetaling of bent u hogere belastingen verschuldigd.
Hoe u uw federale inhoudingsvergoeding kunt bepalen?
Een aantal factoren bepalen de hoogte van uw inhouding, waaronder uw jaarinkomen en de informatie die u op uw W-4-formulier aan uw werkgever verstrekt.
Er zijn een aantal methoden om het juiste bedrag aan belastinginhouding te bepalen. De eerste stap is het opstellen van een dummy aangifte als u extra uitgebreid wilt zijn. Zo ziet u precies hoeveel u voor het hele jaar verschuldigd bent. Als u elke twee weken wordt betaald, deelt u uw belastingaanslag door 26 (of 24 als u twee keer per maand wordt betaald), en u ontvangt het belastingbedrag dat van elk salaris moet worden afgetrokken; ervan uitgaande dat uw inkomen het hele jaar door constant blijft.
Een andere optie is om terug te kijken op het afgelopen jaar en te zien of er belangrijke veranderingen in uw leven zijn geweest. Heb je een huis gekocht, een kind gekregen of getrouwd? Omdat dergelijke gebeurtenissen van invloed zijn op uw belastingaanslag, moet u uw W-4 zo snel mogelijk wijzigen om ervoor te zorgen dat uw inhouding correct is.
Hoeveel inhoudingsuitkering moet ik claimen?
Veel mensen denken dat het kiezen van meer toeslagen ertoe zal leiden dat er minder geld van hun loon wordt ingehouden om belasting te betalen. Anderen daarentegen willen liever veilig zijn en te veel betalen, wetende dat ze uiteindelijk hun geld terugkrijgen. Deze twee strategieën zijn niet verstandig. De beste manier van handelen is om vast te stellen voor hoeveel toeslagen u in aanmerking komt bij het indienen van formulier W-4. Door dat te doen, voorkomt u dat de IRS effectief een renteloze lening van u krijgt en u uit het niets opzadelt met een forse belastingaanslag.
Wat moet ik inhouden voor het inhouden van toeslagen?
Als je maar één baan hebt en je bent alleenstaand, is het verstandig om maar één toeslag voor jezelf aan te vragen. Als u getrouwd bent en samen aangifte doet, komt u maar voor één toeslag in aanmerking. U komt in aanmerking voor één extra toeslag als u uw belastingaangifte doet als gezinshoofd.
Wat betekent toeslag bij inhouding?
Een vrijstelling die bekend staat als een inhoudingsvergoeding vermindert het bedrag aan federale inkomstenbelasting dat elke loonperiode moet worden ingehouden op de vergoeding van een werknemer. Hebt u meer inhoudingsvrijstellingen, dan is uw aftrek voor de inkomstenbelasting lager, en heeft u minder toeslagen, dan is uw aftrek voor de inkomstenbelasting hoger.
Hoeveel zijn toeslagen meestal?
De vraag is nu hoeveel toeslag je moet uitdelen? Levine stelt voor om wekelijks tussen de vijftig cent en één dollar toe te wijzen voor elk jaar dat ze oud zijn. Ter illustratie: een kind van 10 jaar zou elke week tussen de $ 5 en $ 10 ontvangen. Uw kind zou steeds meer verantwoordelijkheid moeten nemen voor zijn eigen uitgavenbeslissingen naarmate hij ouder wordt.
Veelgestelde vragen
Wat is roerende voorheffing?
Bronbelasting is een vorm van inkomstenbelasting die vooraf wordt betaald en kan worden gebruikt om de belastingplicht te verrekenen of te verminderen.
Wat is de vervaldatum voor het indienen van bronbelasting?
De vervaldatum voor het indienen van de roerende voorheffing is de 21e van de maand die volgt op de maand waarin de inhoudingen zijn gedaan
Gerelateerde artikelen
- WAT IS DE AANSPRAKELIJKHEID VAN DE FEDERALE INKOMSTENBELASTING: Definitie en hoe het werkt
- SLECHTE SCHULDKOSTEN - Definitie, schatting en berekening
- HOEVEEL VERGOEDINGEN MOET IK AANVRAGEN: Alle mogelijke vergoedingen die u zou moeten claimen voor alleenstaanden of getrouwden
- CAL GRANT B: Alles wat u moet weten voordat u zich aanmeldt (+ gratis tips)
