Een gezondheidsspaarrekening (HSA) kan zowel nu als in de toekomst financiële voordelen opleveren. HSA's kunnen niet alleen worden gebruikt om contant geld vóór belastingen te sparen voor gekwalificeerde medische kosten, maar ze kunnen ook aanzienlijke pensioenvoordelen opleveren. Hier is alles wat u moet weten over hoe een HSA werkt en hoe deze verschilt van FSA.
Wat is een HSA?
Een Health Savings Account (HSA) is een fiscaal voordelige rekening die is opgezet voor of door mensen met een hoog eigen risico (HDHP's) om te sparen voor in aanmerking komende medische kosten. Bijdragen aan de rekening worden gedaan door de persoon of zijn werkgever en zijn beperkt tot een bepaald bedrag per jaar. Bijdragen worden belegd en kunnen worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen, zoals medische, tandheelkundige en oogzorg, evenals geneesmiddelen op recept.
Hoe werkt een HSA?
Zoals eerder vermeld, kunnen mensen met HDHP's HSA's openen. Mensen met HDHP's komen mogelijk in aanmerking voor HSA's, en de twee worden vaak gecombineerd. Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet de belastingbetaler voldoen aan de geschiktheidsvereisten (IRS) van de Internal Revenue Service. Een in aanmerking komende persoon is iemand die:
- Heeft een gekwalificeerde HDHP
- Heeft geen andere zorgverzekering
- Is geen Medicare-begunstigde.
- Wordt niet geclaimd als ten laste van de belastingaangifte van iemand anders
In 2022 is de maximale HSA-bijdrage voor een individu $ 3,650 ($ 3,850 in 2023) en $ 7,300 voor een gezin ($ 7,750 in 2023). De jaarlijkse premiebeperkingen zijn van toepassing op het totale bedrag dat door zowel de werkgever als de werknemer wordt bijgedragen. Mensen die aan het einde van het belastingjaar 55 jaar of ouder zijn, kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 1,000 aan hun HSA's doen.
Sommige financiële instellingen kunnen ook een HSA openen. Bijdragen moeten in contanten worden gedaan, maar door de werkgever gesponsorde plannen kunnen gezamenlijk worden ondersteund door het individu en zijn werkgever. Elke andere persoon, zoals een familielid, kan bijdragen aan de HSA van een in aanmerking komende persoon. Zelfstandigen of werklozen kunnen ook bijdragen aan een HSA als ze aan de voorwaarden voldoen.
Mensen die zich voor de eerste keer inschrijven voor Medicare, komen niet langer in aanmerking om bij te dragen aan een HSA. Ze kunnen echter belastingvrije uitkeringen krijgen voor in aanmerking komende medische kosten, zoals hieronder wordt uitgelegd.
De Coronavirus Assistance, Relief, and Economic Security (CARES) Act van 2020 gaf toestemming voor het gebruik van HSA-geld voor zelfzorggeneesmiddelen en bepaalde andere gezondheidsgerelateerde producten. Plandeelnemers die niet weten welke uitgaven in aanmerking komen, kunnen hun HSA-beheerder of een apotheker raadplegen.
Wat is het voordeel van een HSA?
Een Gezondheidsspaarrekening (HSA) heeft tal van voordelen, waaronder:
- Geld komt belastingvrij binnen. Uw HSA-bijdragen worden betaald vóór belastingen, wat resulteert in directe besparingen. Bijdragen aan een HSA zijn ook fiscaal aftrekbaar.
- Geld komt er belastingvrij uit. Wanneer de HSA wordt gebruikt, kunnen in aanmerking komende zorgaankopen belastingvrij worden gedaan. Aankopen kunnen rechtstreeks vanaf het HSA-account worden gedaan, hetzij door gebruik te maken van een zorgpas (als deze bij uw HSA is geleverd), ACH, online factuurbetaling of cheque, of door uit eigen zak te betalen en uzelf terug te betalen via uw HSA.
- Verdien belastingvrije rente. De rente op HSA-sparen is belastingvrij. In tegenstelling tot andere spaarrekeningen, is rente op een HSA geen belastbaar inkomen wanneer deze wordt gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten.
- Uw HSA-saldo kan van jaar tot jaar worden overgedragen. Een HSA is, in tegenstelling tot een flexibele uitgavenrekening (FSA), geen "gebruik het of verlies het"-account. Uw saldo kan jaar na jaar stijgen.
- HSA-fondsen kunnen worden geïnvesteerd. U kunt uw HSA mogelijk beleggen in een rentedragende rekening, een beleggingsfonds, aandelen of obligaties, afhankelijk van uw HSA.
- U kunt uw HSA gebruiken om uw pensioensparen aan te vullen.
- Boven de 65 jaar kunt u om welke reden dan ook geld opnemen van uw HSA.
De nadelen van een HSA
Het meest voor de hand liggende nadeel is dat je in aanmerking moet komen voor een HDHP. U moet ook een plan met een hoog eigen risico hebben, de verzekeringspremies verlagen of rijk genoeg zijn om de hoge eigen risico's te betalen en de belastingvoordelen te krijgen.
Mensen die hun eigen HSA's financieren, hetzij via loonaftrek of rechtstreeks, zouden genoeg geld moeten kunnen reserveren om een aanzienlijk percentage van hun HDHP-aftrekbare bedragen te dekken. Mensen die niet genoeg geld hebben om in een HSA opzij te zetten, kunnen het hoge eigen risico lastig vinden.
HSA's hebben ook indieningsvereisten voor bijdragen, opnameregels, distributierapportage en een administratie die moeilijk te handhaven kan zijn.
Hoe open ik een HSA-account?
Om een HSA te openen, neemt u contact op met de personeelsafdeling van uw werkgever om te zien of zij een relatie hebben met of een financiële instelling kunnen aanbevelen die HSA's aanbiedt. Uw verzekering kan ook een HSA-account voorstellen of verstrekken.
HSA's zijn verkrijgbaar bij de meeste grote financiële instellingen, dus u kunt er mogelijk een openen via uw bank. Zorg ervoor dat u begrijpt welke kosten eventueel worden betaald voor accountonderhoud. Maandelijkse administratiekosten worden niet geheven aan leden van de Medische Mutualiteit die zijn ingeschreven in een QHDHP en kiezen voor de Medische Mutualiteit HSA.
Nadat u zich heeft ingeschreven voor een gekwalificeerd gezondheidsplan met een hoog eigen risico en heeft besloten waar u uw account wilt instellen, kunt u de aanvraagprocedure voltooien en het account financieren.
Wat kan ik betalen met een HSA?
HSA's kunnen worden gebruikt om verschillende medische kosten te dekken. De IRS heeft een gedeeltelijke lijst met in aanmerking komende medische kosten verstrekt (gebaseerd op IRS-sectie 213 en vermeld in publicatie 502):
- Eigen risico, eigen bijdragen en co-assurantie in ziektekostenverzekeringen
- Voorgeschreven medicijnen
- Bretels, bruggen en kronen
- Brillen en Lasik oogchirurgie
- Sommige psychologische en psychiatrische behandelingen
- Diensten voor ouderen
- Vervoer en verblijf voor medische doeleinden
- COBRA en andere zorgpremies
Richtlijnen voor HSA-bijdragen
Bijdragen aan een HSA hoeven niet binnen het fiscale jaar te worden gebruikt of ingetrokken. In plaats daarvan worden ze onvoorwaardelijk en kunnen ongebruikte bijdragen worden overgedragen naar het volgende jaar. Verder is een HSA overdraagbaar, wat betekent dat als mensen van baan veranderen, ze hun HSA's kunnen behouden.
Een HSA-plan kan ook belastingvrij worden overgedragen aan een langstlevende echtgenoot bij overlijden van de rekeninghouder. Als de gekozen begunstigde niet de echtgenoot van de rekeninghouder is, wordt de rekening niet langer beschouwd als een HSA en wordt de begunstigde belast op de reële marktwaarde van de rekening, verminderd met eventuele in aanmerking komende medische uitgaven die door de overledene binnen een jaar na overlijden van de rekening zijn betaald. .
HSA versus FSA
Veel mensen vragen wat de beste manier is om te besparen op zorgkosten bij het kiezen van een zorgverzekering. Moeten ze gaan met een HSA, of moeten ze gaan met een FSA? Of misschien een mix van de twee?
Hier is een inleiding over HSA's en FSA's om u te helpen beslissen welke het beste is voor u en uw gezin.
HSA versus FSA: algemeen overzicht
Gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) en flexibele uitgavenrekeningen (FSA's) stellen u beide in staat om geld opzij te zetten voor zorgrekeningen voordat het wordt belast. Opnames zijn ook belastingvrij als ze worden gebruikt om in aanmerking komende medische uitgaven te betalen. Dit kan u helpen meer geld beschikbaar te houden om medische uitgaven te betalen.
Iemand in de federale inkomstenbelastingschijf van 22% kan bijvoorbeeld mogelijk meer dan 30% aan belastingen besparen (federaal inkomen + VAIS + misschien staatsinkomen) op elke dollar die aan een FSA of HSA wordt gestort door middel van loonaftrek.
Werkgevers bieden doorgaans HSA's en FSA's aan als onderdeel van uitkeringspakketten, maar u kunt mogelijk zelf een HSA openen als u een voor HSA in aanmerking komend gezondheidsplan heeft via uw werk, het bedrijf van uw partner, een particuliere verzekering of de verzekeringsmarkt. In een dergelijke situatie zou u alle HSA-betalingen die u doet, kunnen aftrekken van uw jaarlijkse belastingaangifte, hoewel deze bijdragen mogelijk niet fiscaal aftrekbaar zijn voor Medicare en sociale zekerheid.
HSA versus FSA: belangrijkste verschillen
Afgezien van de overeenkomsten, verschillen FSA's en HSA's op enkele belangrijke manieren:
#1. Ongebruikte HSA-fondsen kunnen worden overgedragen.
Met HSA's kunt u geld voor onbepaalde tijd overdragen, zodat uw vermogen jaar na jaar beschikbaar is. Dit kan het leven gemakkelijker maken als u meer bijdraagt dan u in een jaar kunt uitgeven - u hoeft zich niet te haasten om pleisters of brillen te kopen voordat uw geld op is. Toch is het vooral handig om te sparen voor substantiële, toekomstige medische rekeningen, zoals die u verwacht te maken als u met pensioen gaat.
Ondertussen zijn FSA's vaak "gebruik het of verlies het". Dit houdt in dat u bij aanvang van het nieuwe uitkeringsjaar eventuele gelden van het voorgaande jaar op uw rekening kunt verliezen. Sommige werkgevers staan u toe een deel van uw ongebruikte schuld over te dragen of bieden een aflossingsvrije periode (normaal gesproken maximaal 2.5 maand). Neem contact op met de uwe om te zien of u een deel van uw FSA aan het einde van het fiscale jaar kunt overdragen.
#2. U kunt het geld in uw HSA stoppen.
In tegenstelling tot een FSA, kunt u het geld in uw HSA mogelijk laten groeien door ze te beleggen. Hiermee kunt u uw financiën structureren om te profiteren van samengestelde rente. In combinatie met de flexibiliteit om besparingen van jaar tot jaar over te dragen, kunt u mogelijk sparen voor in aanmerking komende medische kosten. Volgens de Fidelity Retiree Health Care Cost Estimate heeft een gemiddeld gepensioneerd echtpaar van 65 jaar mogelijk ongeveer $ 315,000 gespaard (na belastingen) nodig om tegen 2022 aan de zorgrekeningen te voldoen tijdens hun pensionering.
U kunt zo veel of zo weinig investeren als u wilt in uw HSA. Sommige mensen beleggen hun hele portefeuille; anderen willen een deel of al hun inkomsten sparen voor lopende kosten. Het is jouw account, dus maak je keuze.
Je werk bepaalt of je een FSA mag openen; uw zorgverzekering bepaalt of u een HSA kunt starten.
U moet zijn ingeschreven in een HSA-gekwalificeerd gezondheidsplan en geen andere diskwalificerende ziektekostendekking hebben om in aanmerking te komen voor een HSA. Als u niet zeker weet welk type u heeft, neem dan contact op met uw uitkeringsaanbieder. FSA's daarentegen zijn door de werkgever verstrekte voordelen waaraan iedereen kan bijdragen als ze in aanmerking komen en hun bedrijf ze verstrekt.
HSA versus FSA: kunt u beide hebben?
U kunt in hetzelfde jaar geen enkele vorm van FSA financieren als u bijdraagt aan een HSA. Een HSA kan naast een FSA voor beperkte doeleinden bestaan, ook wel een LPFSA genoemd. Dit soort FSA betaalt alleen kosten die uw zorgverzekering niet dekt, zoals tandheelkundige zorg en oogzorg.
Met een HSA kunt u mogelijk meer doneren dan met een FSA.
Zowel HSA's als FSA's hebben jaarlijkse contributielimieten die elk jaar door de IRS worden vastgesteld. Bedrijven kunnen ook FSA-beperkingen instellen voor hun plannen.
In 2022 is het maximale bedrag dat u kunt bijdragen aan een HSA $ 3,650 voor individuele dekking en $ 7,300 voor gezinsdekking. Dit loopt op tot $ 3,850 voor individuele dekking en $ 7,750 voor gezinsdekking in 2023. Individuen van 55 jaar en ouder komen in aanmerking voor een inhaalbijdrage van $ 1,000. De maximale bijdrage voor FSA's in 2022 is $ 2,850, oplopend tot $ 3,050 in 2023.
Als uw werkgever namens u bijdraagt aan uw HSA of FSA, kan het bedrag dat u kunt bijdragen worden verlaagd.
Uw HSA is van u, niet van uw werkgever.
Je HSA (en alles erin) is voor altijd van jou, zelfs als je je werk verlaat. Als u werkloos bent, kunt u zelfs HSA-spaargeld gebruiken om COBRA-kosten en ziektekostenpremies te dekken. FSA's daarentegen zijn eigendom van uw bedrijf, hoewel u er met uw eigen geld aan kunt bijdragen. Als u stopt met werken, verliest u al het geld op uw rekening.
Mogelijk hebt u eerder in het jaar toegang tot uw FSA-fondsen. FSA-gelden zijn beschikbaar om volledig te besteden aan het begin van uw planjaar. Dus als u ervoor kiest om $ 2,850 bij te dragen aan uw FSA, heeft u het volledige bedrag tot uw beschikking op de eerste dag dat uw voordelen beginnen.
Bijdragen aan een HSA stapelen zich daarentegen alleen op als u ze doet. Als u verwacht $ 2,850 voor het jaar te besparen, heeft u mogelijk eind juni slechts toegang tot de helft van dat bedrag, waardoor het moeilijk wordt om grote rekeningen te financieren. Met HSA's kunt u daarentegen alle gekwalificeerde medische kosten vergoeden, zodat ze op dezelfde manier kunnen werken als FSA's.
Als u een medische betaling van $ 1,200 op uw creditcard in rekening brengt, omdat uw HSA onvoldoende is gefinancierd. U kunt zelf terugbetalen als uw HSA-saldo voldoende is om de uitgaven te dekken.
Wanneer u de leeftijd van 65 jaar bereikt, kunt u een HSA behandelen als een standaard 401 (k) of IRA.
Om een boete van 20% plus eventuele toepasselijke belastingen te vermijden, dient u geld in FSA's en HSA's uitsluitend uit te geven voor in aanmerking komende medische kosten. Maar vanaf de leeftijd van 65 jaar wordt de boete van 20% afgeschaft voor HSA's, waardoor ze vergelijkbaar worden met typische 401 (k) s of individuele pensioenplannen (IRA's). Als u 65 jaar of ouder bent en ervoor kiest om HSA-fondsen te gebruiken voor niet-subsidiabele uitgaven, bent u nog steeds relevante inkomstenbelasting verschuldigd over het bedrag dat u opneemt.
HSA versus FSA: wat is beter?
Als u in aanmerking komt voor zowel een HSA als een FSA, analyseer dan zorgvuldig de voor- en nadelen van elk plan. De beslissing tussen FSA en HSA (of HSA plus FSA voor beperkte doeleinden) is gebaseerd op uw specifieke financiële toestand en de gezondheid van u en uw gezin.
Als u niet kunt kiezen tussen FSA's en HSA's vanwege uw gezondheidsplan of het aanbod van uw werkgever, hoeft u zich geen zorgen te maken over welk account het beste bij u past. HSA's en FSA's zijn beide uitstekende manieren om geld te besparen voor in aanmerking komende medische kosten.
Kunt u geld opnemen van HSA?
Ja. U kunt op elk moment geld uit uw HSA halen. Maar als u HSA-fondsen gebruikt voor iets anders dan gekwalificeerde medische kosten, wordt het geld belast als gewoon inkomen en zal de IRS een boete van 20% opleggen.
Hoeveel geld IN HSA is genoeg?
Houd rekening met uw medische geschiedenis en de levensduur van uw gezin. Gebruik die gegevens om een HSA-besparingsdoel vast te stellen. Als u voor u en uw partner rekent, moet het cijfer tussen $ 150,000 en $ 1 miljoen liggen. Als u alleen voor uzelf schat, verlaagt u het bedrag.
Wat kan ik kopen met mijn HSA-kaart?
U kunt uw HSA gebruiken om gekwalificeerde medische, tandheelkundige en visuele uitgaven te dekken voor uzelf, uw echtgenoot of in aanmerking komende personen ten laste (kinderen, broers en zussen, ouders en anderen die worden beschouwd als een vrijstelling op grond van sectie 152 van de belastingwet).
Hoe besteed ik mijn HSA-geld?
U kunt uw HSA op verschillende manieren gebruiken. Betaal op elk moment voor in aanmerking komende medische rekeningen met een veeg van uw kaart. Rekeningen voor in aanmerking komende medische kosten worden ontvangen en betaald. Krijg een vergoeding voor medische kosten uit eigen zak.
Ten slotte,
Over het algemeen behoren HSA's tot de sterkste fiscaal voordelige spaar- en investeringsvehikels die beschikbaar zijn onder de Amerikaanse belastingwetgeving. Donaties zijn niet belast, vandaar dat ze soms drievoudig belastingvoordeel worden genoemd.
Medische kosten stijgen meestal naarmate een persoon ouder wordt, vooral als ze de pensioengerechtigde leeftijd bereiken en daarna. Dientengevolge, als u in aanmerking komt, kan het vroeg maken van een HSA en deze in de loop van de tijd laten groeien een aanzienlijk verschil maken bij het beschermen van uw financiële toekomst.
Gerelateerde artikelen
- Health Savings Account (HSA): bijdragen en deelnamevereisten 2023
- HSA-investering: beste opties en belastingvoordelen
- Beste HSA-accounts 2023: vergelijking van vergoedingen en investeringsopties
- Regels voor gezondheidsspaarrekeningen (HSA-regels) 2023 (bijgewerkt!)
- Levendige HSA Review: investeringsopties en kosten
Referenties
