Omdat 'tax shelters' de afgelopen jaren veel aandacht hebben gekregen in de media, begrijpen de meeste mensen deze term nu als een onethische en onwettige manier om het betalen van inkomstenbelasting te ontwijken. Dit is echter niet iets dat elke keer voorkomt. Een tax shelter is elke juridische strategie die het bedrag aan inkomstenbelasting dat een persoon moet betalen, kan verminderen. We hebben dit artikel geschreven om in detail uit te leggen wat tax shelter-accounts zijn in onroerend goed met enkele perfecte voorbeelden om u beter te laten begrijpen. Lees verder!
Wat is een Tax Shelter?
Verschillende mensen kunnen verschillende ideeën hebben over wat een tax shelter is. Maar in brede zin kan het van alles zijn dat wordt gebruikt om iemands inkomstenbelasting te verlagen.
Dit betekent dat tax shelters manieren kunnen bevatten om uitgaven af te trekken om uw aangepast bruto-inkomen te verlagen of om uitkeringen op het werk te betalen met het geld dat u vóór belastingen hebt verdiend. Welke methode ook wordt gebruikt, het doel is om de inkomsten- en vermogensbelasting wettelijk te verlagen.
Shanna Tingo is financieel planner en mede-eigenaar van Heritage Financial Strategies in Gilbert, Arizona. Ze zegt: "Ik wil dat mijn klanten elke cent betalen die ze verschuldigd zijn aan belastingen en geen cent meer." Ze kan dit voor haar klanten doen met behulp van tax shelters zoals fiscaal voordelige spaarrekeningen.
Tax Shelter begrijpen
Door bepaalde richtlijnen toe te passen is het mogelijk om de belastingdruk van een persoon of een onderneming tijdelijk of permanent te verminderen. Wanneer deze tools worden gebruikt om een belastingaanslag te verlagen, zei ik dat de entiteit die dit doet, haar belastingen "beschermt". Het gebruik door een belastingbetaler van een tax shelter om zijn belastingschuld kan legaal of illegaal zijn. Belastingbetalers of bedrijven moeten opties voor belastingvermindering onderzoeken om IRS-problemen (IRS) te voorkomen.
De overheid heeft veel tax shelters beschikbaar gesteld om haar burgers te helpen minder belastingen te betalen. Belastingaftrek is bijvoorbeeld een inkomen dat kan worden afgetrokken van het belastbaar inkomen van een persoon. Wanneer toegepast op een lager belastbaar inkomen, vermindert het belastingtarief de belastingplicht van de persoon. Sommige tax shelters hebben de vorm van belastingaftrek, zoals de aftrek voor liefdadigheidsdonaties, de aftrek voor rente op studieleningen, de aftrek voor rente op een hypotheek, de aftrek voor bepaalde medische kosten, etc.
De IRS laat mensen 50% van hun AGI aftrekken als ze doneren aan een goed doel (AGI). Als een belastingbetaler die $ 82,000 per jaar verdient, besluit om $ 12,000 aan een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling te geven, daalt zijn belastbaar inkomen tot $ 70,000. Aangezien hij in de belastingschijf van 22 procent zit, zou hij $ 2,640 besparen op zijn belastingen (12,000 x 22 procent).
Wat u moet weten over Tax Shelter-risico's
Er zijn risico's met tax shelters. Als u niet genoeg onderzoek doet naar een bepaalde beleggingsstrategie, kunt u voor fraude vallen.
Gevangene verzekeringsmaatschappijen zijn een voorbeeld. Als ik geen claim indien, kan de verzekeringsmaatschappij mijn premie terugbetalen. Sommige bedrijven zetten captive verzekeringsmaatschappijen op die twijfelachtige dekking bieden en buitensporige tarieven aftrekken. De IRS is begonnen met hard op te treden tegen deze bedrijven.
Zelfs als u zich aan de wet houdt, kunnen sommige complexe tax shelters uw leven moeilijker maken als ze meldingstransacties met zich meebrengen. Door het op uw belastingaangifte te zetten, is de kans veel groter dat u wordt gecontroleerd.
Hoewel andere tax shelters minder risicovol zijn, hebben ze nog steeds een aantal problemen. Het is bijvoorbeeld mogelijk dat u het geld niet op rekeningen met uitgestelde belasting kunt krijgen voor pensioen- of gezondheidsbesparingen. Als u geld opneemt van een pensioenrekening of gezondheid spaarrekening te snel, kunt u een fiscale boete krijgen.
Wat zijn de 6 juridische fiscale schuilplaatsen om te overwegen?
Als u uw belastingen legaal wilt verlagen, zijn hier zes tax shelters die u mogelijk kunt gebruiken:
#1. Pensioen Tax Shelter Accounts
Voorbeelden van fiscaal voordelige pensioenbelastingen zijn een goede plek om te beginnen als u minder belasting wilt betalen. Bijna iedereen kan er een openen.
Mensen kunnen hun bijdragen aan traditionele IRA's, 401 (k) s en andere plannen aftrekken die hen helpen sparen voor hun pensioen. In 2023 kunnen werknemers $ 20,500 in 401 (k) bijdragen aftrekken, terwijl die 50 en ouder $ 6,500 kunnen toevoegen. Het beperkte fiscaal aftrekbare IRA-bijdragen tot $ 6,000 voor onder de 50 en $ 7,000 voor 50-plussers.
"Veel 401 (k) s plaatsen een emmer na belastingen", zegt Tingom. Met deze optie kunnen mensen geld storten op hun 401(k) tax shelter-voorbeeldrekeningen die al zijn belast. Ook al klinkt het niet als een belastingparadijs, het stelt hoge inkomens in staat om een Roth IRA te financieren, legt ze uit.
Met standaard pensioenbelastingopvangrekeningen betalen mensen inkomstenbelasting wanneer ze geld opnemen. Roth-accounts daarentegen worden gefinancierd met geld dat al is belast. In ruil daarvoor zijn opnames bij pensionering belastingvrij. Er zijn limieten aan wie geld kan storten in Roth Tax Shelter-voorbeeldrekeningen op basis van hun inkomen. Maar bijna iedereen kan verdiende inkomsten gebruiken om traditionele of na belastingen 401 (k) bijdragen te doen en de rest vervolgens om te zetten in Roth Tax Shelter-rekeningen.
#2. Voordelen op de werkplek
Werknemers kunnen mogelijk middelen vóór belastingen gebruiken om de kosten van een groepsverzekering die door hun bedrijf wordt aangeboden, te dekken. Meestal omvatten deze voordelen verzekeringen voor zaken als leven, invaliditeit, visie, tandheelkunde en gezondheid. Wanneer u deze betaalt met het geld dat u had vóór belastingen, daalt uw belastbaar inkomen.
Vóór de wet op belastingverlagingen en banen konden werknemers ook dingen als kilometers aftrekken waarvoor ze niet werden betaald. Werknemers die niet egoïstisch zijn, willen misschien de vergoeding met hun superieuren bespreken om deze aftrek te behouden. Werkgerelateerde vergoedingen hoeven niet belastbaar te zijn, wat een bijkomend voordeel is.
Murray zegt dat Jim Harbaugh, de hoofdvoetbalcoach aan de Universiteit van Michigan, een goed voorbeeld is van iemand die arbeidsvoorwaarden als belastingonderdak gebruikte. Zijn contract uit 2016 bood hem $ 14 miljoen aan levensverzekeringen die hij belastingvrij mag lenen.
Mark Charnet, een expert in vermogensbeheer en CEO van American Prosperity Group in Pompton Plains, New Jersey, zegt: "Het is een geweldige manier om een belastingvoordeel te krijgen." Het is mogelijk voor werknemers om hun belastbaar inkomen te minimaliseren door te profiteren van het einde van de levensverzekering.
Als u kinderen heeft, vergeet dan niet dat u kinderopvang kunt betalen met een DCFSA of een rekening voor flexibele uitgaven voor afhankelijke zorg. Veel werkgevers bieden deze rekeningen aan, waarmee ouders elk jaar tot $ 5,000 aan geld vóór belastingen in hen kunnen steken om zaken als kinderopvang, zomeropvang, voor- en naschoolse opvang en kindermeisjes te betalen.
#3. Medische spaarrekeningen
Flexibele uitgavenrekeningen en gezondheidsspaarrekeningen zijn twee strategieën om te voorkomen dat u belasting betaalt over het geld dat u aan gezondheidszorg uitgeeft.
"Als je een ziektekostenverzekering hebt die in aanmerking komt voor een HSA maar geen geld in een HSA stopt, loop je een enorme kans mis", zegt Tingom. Wanneer u geld in een HSA stopt, kunt u het afschrijven op uw belastingen. Het geld wordt belastingvrij en u hoeft er geen belasting over te betalen wanneer u het opneemt om gekwalificeerde medische kosten te betalen.
Mensen met gezinsverzekeringen kunnen tot $ 7,300 in een HSA storten en dat bedrag aftrekken van hun belastingen in 2023. Alleenstaande polishouders kunnen tot $ 3,650 inleggen en aftrekken. In beide gevallen kunnen werknemers van 55 jaar en ouder inhaalbijdragen van maximaal $ 1,000 betalen.
Om geld in een HSA te stoppen, moet u een ziektekostenverzekering plan met een hoog eigen risico. Als u er geen heeft, kan uw werkgever alle werknemers flexibele uitgavenrekeningen of FSA's geven. Deze accounts werken als DCFSA's, maar het saldo in een HSA wordt van het ene jaar op het andere overgedragen.
#4. Tax Shelter Onroerend Goed
Een andere manier om geld te besparen op belastingen is door onroerend goed te kopen, hetzij voor eigen gebruik, hetzij als investering.
Als u uw aftrekposten specificeert op uw federale belastingaangifte, kunt u uw hypotheekrente en onroerendgoedbelasting aftrekken. Bovendien stijgt onroerend goed gewoonlijk elk jaar in waarde en wordt het geld van de verkoop van een huis mogelijk niet belast.
Als u ten minste twee van de afgelopen vijf jaar in uw huis heeft gewoond, kunt u voorkomen dat u vermogenswinstbelasting betaalt over maximaal $ 500,000 van de waardestijging wanneer u het verkoopt. Zelfs als uw huis niet in aanmerking komt voor de vermogenswinstvrijstelling, kunt u nog steeds vooruit komen. "De tarieven van de vermogenswinstbelasting zijn een miljoen keer lager dan de tarieven van de inkomstenbelasting", zegt Charnet.
Als het gaat om het claimen van belastingaftrek op uw huurobject, zijn er een paar dingen om in gedachten te houden. Sommige slimme investeerders gebruiken huurwoningen om belastingvrij geld te krijgen door te lenen tegen het eigen vermogen en de afschrijvingen af te schrijven op hun belastingaangifte.
Praat met een financieel expert voor hulp als u wilt investeren in tax shelter-vastgoed om uw belastingen te verlagen.
#5. Bedrijfseigenaarschap
Sinds de Tax Cuts and Jobs Act het aantal aftrekposten voor werknemers heeft verlaagd, zijn sommige mensen nu meer geïnteresseerd in het starten van een eigen bedrijf.
"Het is een geweldige manier om te beginnen met sparen voor belastingen", zegt Tingom.
Zelfstandigen en mensen die eigenaar zijn kleine bedrijven kan een breed scala aan kosten aftrekken, zoals internet en draadloze service, computersoftware en kantoorbenodigdheden. Thuiskantoorkosten kunnen ook aftrekbaar zijn voor degenen die vanuit huis werken en als zelfstandige werken.
Belastingbetalers kunnen ook hun eigen kinderen inhuren om voor hen te werken, wat een geavanceerder plan is.
"Als je ze betaalt tot het bedrag van de standaardaftrek, kan het een afschrijving zijn", zegt Allec. Sterker nog, laat de kinderen hun geld in een Roth IRA steken, waardoor ze in de toekomst belastingvrij geld kunnen krijgen.
Als je deze route volgt, zorg er dan voor dat je een eerlijk loon betaalt en laat ze alleen werk doen waarvoor je iemand anders zou inhuren. Allec zegt: "Als je ze $ 100 per uur betaalt om papieren in te dienen, is dat waarschijnlijk te veel." Als gevolg hiervan kan dit een probleem vormen tijdens een audit.
#6. Bepaalde investeringen
Beleggen in niet-belastbare activa kan u het meeste geld besparen, maar brengt ook het meeste risico met zich mee.
Een populaire keuze die door de IRS meer onder de loep is genomen, is een captive-verzekering. Ik heb een andere conservatie-erfdienstbaarheid gesyndiceerd. Wees op uw hoede voor mensen die een rendement op investeringen bieden dat te mooi klinkt om waar te zijn. Als u niet zeker bent van de investering of de persoon die deze aan u probeert te verkopen, vraag dan een second opinion aan.
Uitgestelde lijfrentes en gemeentelijke obligaties zijn veiligere manieren om minder belastingen te betalen. Obligaties geven meestal een klein rendement, maar ze mogen de winsten op staats- of federaal niveau niet belasten.
Als fiscale schuilplaats stelt Charnet ook voor om dingen als antiek, honkbalkaarten, kunst en dure horloges te kopen. "Elk verzamelobject dat bij verkoop geen 1099 (belastingformulier) zou opleveren", zegt hij.
Maar zoals bij elke investering, moet u eerst uw onderzoek doen, omdat u niet zeker weet of en hoe de waarde van deze dingen in de loop van de tijd zal stijgen.
Wat gebeurt er als u de IRS meer dan 100 verschuldigd bent?
Als u de IRS $ 100,000 of meer verschuldigd bent, kunt u met een van de volgende gevolgen te maken krijgen: Dien een Federal Tax Lien Notice in om de overheid en het publiek te waarschuwen dat u achterstallige belastingen verschuldigd bent. Er kan beslag worden gelegd op de inkomsten en indien nodig kunnen bankrekeningen worden bevroren. Uw paspoortaanvraag is afgewezen of ingetrokken.
Wat is de grootste belastingopvang voor de meeste belastingbetalers?
- De meest voorkomende Tax Shelter
Een 401 (k) -plan is een populair pensioenspaarplan dat belastingvoordelen biedt. Met een 401 (k) -plan kunnen werknemers geld opzij zetten van hun salaris voordat belastingen worden ingehouden. Dat geld wordt gespaard van belastingen en op een later tijdstip toegevoegd aan uw belastbaar inkomen.
Kan de IRS mij dakloos laten?
Tenzij het bedrag dat u verschuldigd bent minder dan $ 5,000 is, wordt uw huis niet opgenomen in de lijst met beschermde activa. Als u echter andere activa heeft die u kunt verkopen om uw schuld af te betalen, kunt u uw huis mogelijk behouden. Dit geldt vooral als u meer dan één vermogen heeft. Het is echter noodzakelijk dat ze de schuld innen, ook al willen ze de belastingbetaler niet uit hun huizen dwingen.
Is een LLC een Tax Shelter?
Vanwege het lage tarief van 21 procent dat wordt toegepast op de vennootschapsbelasting op zijn belastbare inkomen, heeft een bedrijf of een LLC die ervoor kiest om als een bedrijf te worden behandeld, het potentieel om als tax shelter te dienen. Een bedrijf of een LLC dat de belastingstatus van een "C"-bedrijf kiest, mag tot $ 250,000 van zijn cumulatieve inkomsten inhouden zonder die winsten te rechtvaardigen of een hoger belastingtarief te betalen.
Wat maakt een Tax Shelter illegaal?
Een onrechtmatige tax shelter is een soort illegale investering waarbij wordt beweerd dat het de verschuldigde inkomstenbelasting van de belegger zal verlagen zonder de waarde van het inkomen of vermogen van de belegger aan te tasten. Dit type belegging wordt als frauduleus beschouwd. Beledigende tax shelters hebben geen ander economisch doel dan het verminderen van het bedrag aan federale of staatsbelasting dat de belegger moet betalen.
Tax Shelter Onroerend Goed
Een tax shelter is een eenvoudige manier voor vastgoedinvesteerders en vastgoedeigenaren om activa op te slaan zodat hun huidige en toekomstige belastingtarieven zo laag mogelijk zijn. Verschillende soorten tax shelters zijn onder meer investeringen in onroerend goed, investeringsrekeningen en transacties die uw inkomstenbelastingtarief verlagen. Kortom, inhoudingen en tegoeden helpen uw inkomstenbelasting te verlagen.
Een gebruikelijke manier om geld te besparen op belastingen is door te investeren in fiscaal beschermd onroerend goed. Enkele van de voordelen zijn onder meer het verlagen van de hypotheekrente, het terugverdienen van de kosten van inkomensgenererend onroerend goed door afschrijvingen, lenen tegen belastingvrij onroerend goed en het gebruik van 1031-uitwisselingen om winst uit investeringen in onroerend goed uit te stellen, maar daar zullen we meer over praten later.
Voorbeelden van Tax Shelter
Om belasting te besparen, kopen veel beleggers gemeentelijke obligaties zonder of met lage belastingen. Gemeentelijke obligaties hebben een lager rendement dan de meeste andere vastrentende beleggingen, maar we belasten ze op een betere manier.
Het 529-collegespaarplan is een van de voorbeelden van tax shelters die veel ouders vroeger betaalden voor de studiekosten van hun kinderen. Wanneer bijdragen aan een 529-plan zijn, kan dit het belastbare inkomen verlagen voor sommige staatsinkomstenbelastingen, maar niet voor federale inkomstenbelastingen. Het belast geen geld in het plan wanneer het voor veel kwalificerende universiteitskosten is.
Met een commanditaire vennootschap kunnen mensen veel van de voorbeelden van tax shelters die gepaard gaan met het oprichten van een bedrijf, verminderen. Een master limited partnership (MLP's) is een ander type bedrijf dat de belastingdruk van een bedrijf vermindert en investeerders het meeste geld geeft dat het verdient.
Ik kan het eigenwoningbezit zien als een manier om geld te besparen op belastingen. Belastingbetalers kunnen de rente die ze betalen over hun Hypothecaire leningen en de onroerendgoedbelasting die ze betalen. Sommige belastingbetalers kunnen zelfs hun volledige premie voor particuliere hypotheekverzekeringen afschrijven. Wanneer iemand zijn hoofdwoning verkoopt, hoeft hij vaak geen vermogenswinstbelasting te betalen.
Is een Roth IRA een belastingopvang?
U levert bijdragen aan een Roth IRA met geld dat al is belast, de groei van uw geld is niet onderworpen aan belasting en u kunt normaal gesproken uw geld belasting- en boetevrij innen zodra u 59 12 wordt. U kunt bijdragen leveren naar een traditionele IRA met dollars vóór of na belastingen, wordt uw geld belastingvrij en worden opnames na de leeftijd van 59 en 12 jaar onderworpen aan belasting als huidig inkomen.
Wat maakt een bedrijf tot een Tax Shelter?
Wat is een belastingparadijs precies? Tax shelters kunnen particulieren en bedrijven op verschillende manieren helpen hun totale belastingdruk te verlagen. Er zijn veel verschillende soorten opvangcentra, waaronder door de werkgever gesponsorde 401 (k) -regelingen en bankrekeningen in het buitenland. Hoewel de term 'tax shelter' vaak in denigrerende zin wordt gebruikt, is het voor belastingplichtigen mogelijk om legaal hun belastingverplichtingen te verlagen door gebruik te maken van een tax shelter. (Clubdeportestolima)
Tax Shelter versus belastingontduiking: wat is het verschil?
Tax shelters stellen belastingbetalers in staat om legaal belastingontduiking te voorkomen, maar ze kunnen ook worden gebruikt om die belastingen illegaal te ontduiken. Er bestaan legale middelen om iemands belastbare inkomen en, bij uitbreiding, iemands belastingaanslag te verminderen door belastingminimalisatie toe te passen, vaak bekend als belastingontwijking. Niet te verwarren met belastingontduiking, het onwettig ontwijken van belastingen door middel van bedrog of soortgelijke technieken.
Een persoon kan worden onderworpen aan extra belastingen en boetes als hij een investering doet met de bedoeling om een van deze dingen te doen. Belastingontduiking vindt bijvoorbeeld plaats wanneer een onafhankelijke contractant of onderaannemer zijn inkomsten geheel of gedeeltelijk afleidt aan een derde partij om te profiteren van verlaagde belastingtarieven.
Om het nog erger te maken, beschouwt de IRS elke poging van een bedrijf om te profiteren van lage belastingtarieven in bepaalde landen door offshore-entiteiten op te richten als frauduleuze activiteit die kan leiden tot hoge boetes, strafrechtelijke vervolging en zelfs gevangenisstraf.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen belastingparadijs en tax shelter?
Een tax shelter is slechts een legale manier om uw belastingaanslag te verlagen door bepaalde voorbeelden van investeringen of strategieën te gebruiken. Mensen denken vaak dat belastingparadijzen mysterieus zijn of dat alleen de rijken en beroemdheden er gebruik van kunnen maken, maar allerlei soorten belastingbetalers maken gebruik van belastingparadijzen.
Hoe is een LLC een tax shelter?
Bedrijven en LLC's die ervoor kiezen om als bedrijven te worden belast, kunnen worden gebruikt als tax shelters omdat ik de belasting op hun belastbaar inkomen begrens op 21%.
Kan de overheid zien hoeveel geld er op uw bankrekening staat?
De meeste van uw financiële rekeningen zijn waarschijnlijk al bekend bij de IRS en zij kunnen erachter komen hoeveel er in staat. Maar in werkelijkheid graaft de IRS zelden dieper in uw bank- en financiële rekeningen, tenzij u wordt gecontroleerd.
Gerelateerde artikelen
