Koopt u voor het eerst een huis, dan komt u mogelijk in aanmerking voor belastingaftrek op hypotheekrente en energiekrediet. Als u al een woning bezit, is dit geen nieuws voor u. Maar als u op zoek bent naar uw eerste huis, dan hebben wij enkele handige tips voor u. Er zijn nog enkele heffingskortingen beschikbaar voor starters op de woningmarkt. Onthoud dat belastingaftrek en belastingvermindering niet hetzelfde zijn. Een heffingskorting compenseert direct uw belastingplicht, terwijl een belastingaftrek het bedrag van het bruto-inkomen dat aan belastingen is onderworpen vermindert. Laten we eens kijken naar de heffingskorting voor het kopen van een huis in 2023 en wat dit betekent voor starters op de woningmarkt.
Wat is een belastingkrediet?
Met heffingskortingen betaalt u over het jaar minder inkomstenbelasting. Het vermindert het bedrag aan belasting dat u dollar voor dollar moet betalen, terwijl belastingaftrek het bedrag van uw inkomen waarover u belasting moet betalen, vermindert. Als u bijvoorbeeld in aanmerking komt voor $ 2,000 aan kinderbelastingverminderingen, daalt uw belastingplicht met $ 2,000. Tijdens huizenjachten moeten beginnende huizenkopers bekend zijn met zowel belastingverminderingen als belastingaftrek.
Krijgt u belastingvermindering voor het kopen van een huis?
Het belastingkrediet is gelijk aan 10% van de prijs die u voor uw huis hebt betaald, maar het kan niet meer zijn dan $ 15,000 in dollars van 2021, rekening houdend met inflatie. Uitgaande van een inflatie van 5% in 2021 en 2022, zou de maximale belastingvermindering voor starters op de woningmarkt de komende vijf jaar als volgt worden verhoogd: Het maximale dat u aan belasting kunt terugkrijgen is $ 15,000.
Belastingaftrek versus belastingkrediet
Op het gebied van belastingen zijn aftrekposten en tegoeden van toepassing. Credits zijn bedragen die van uw aanslagbiljet worden afgetrokken. Beschouw ze als coupons. Als u een belastingvermindering van $ 1,000 ontvangt, daalt uw belastingplicht met $ 1,000. EEN belastingaftrek verlaagt uw aangepast bruto-inkomen (AGI), waardoor uw belastingplicht wordt verlaagd.
Valt u in de belastingschijf van 24%, dan daalt uw belastingplicht met 24% van het totaal geclaimde bedrag. Dus als u een aftrek van $ 1,000 claimt, daalt uw belastingplicht met $ 240 ($ 1,000 x 24%).
Wat is de belastingvermindering voor het kopen van een huis in 2023?
President Biden probeert de First-Time Homebuyer Act van 2021 goed te keuren om de huizenmarkt te stimuleren en de ongelijkheden tussen blanke en minderheidsgemeenschappen te verminderen. Starters met een laag en middeninkomen zullen profiteren van deze nieuwe belastingvermindering, die tot doel heeft hun financiële lasten te verminderen. De First-Time Homebuyer Act van 2021 staat maximaal $ 15,000 aan federale belastingverminderingen toe. Het is van toepassing op elk huis dat is gekocht na 1 januari 2021, zonder einddatum of limiet. Het belastingkrediet voor de eerste woningkoper is nog steeds een rekening, geen wet, dus het is belangrijk om dat te onthouden. Het moet nog worden goedgekeurd door beide huizen van het Congres voordat het kan worden ingevoerd. Deze heffingskorting is per mei 2022 nog niet beschikbaar voor nieuwe huizenkopers.
Belastingkortingen zijn niets nieuws voor het kopen van een huis. Home equity-leningen zijn bijvoorbeeld specifiek ontworpen om starters op de woningmarkt een voorsprong te geven. Door de focus is de Starterskorting Belastingkorting uniek. Uiteraard blijven andere fiscale aftrekposten voor de federale aangifte inkomstenbelasting bestaan. Sommige staten staan u toe om onroerendgoedbelasting af te trekken, terwijl andere u toestaan om hypotheekrente af te trekken of premies hypotheken. Als u zelfstandige bent, kunt u mogelijk een aftrekpost voor thuiswerk claimen.
Wat is het belastingkrediet van $ 15,000?
Belastingbetalers kunnen aan het eind van het jaar tot 10% van de aankoopprijs van een woning als tegoed terugvragen op hun belastingaangifte. Het kan hoogstens niet meer dan $ 15,000 waard zijn. Als uw huis bijvoorbeeld $ 200,000 waard is, ontvangt u slechts $ 15,000 aan belastingverminderingen in plaats van $ 20,000 (wat 10% van de huisprijs van $ 200,000 zou zijn).
Het bedrag van de heffingskorting wordt daarentegen geïndexeerd met een inflatiepercentage van 2%. Dit zou het maximale belastingkredietbedrag kunnen verhogen van $ 15,000 in 2021 tot $ 16,236 in 2025. Als er een belastingaftrek van de staat beschikbaar is, kunnen ze deze niet gebruiken met een federaal belastingkrediet. Gehuwde paren die afzonderlijk een aanvraag indienen, kunnen echter slechts aanspraak maken op de helft van het beschikbare krediet.
Wie komt in aanmerking voor het belastingkrediet voor starters op de woningmarkt?
De Thuiskoper voor het eerst Tax Credit, zoals de naam al aangeeft, is alleen beschikbaar voor bepaalde personen. Deze mensen zijn als volgt:
- U komt niet in aanmerking als u al een woning als hoofdverblijf heeft gekocht. U kunt echter nog steeds in aanmerking komen als u een huis heeft gekocht om te verhuren of om een andere reden.
- Degenen die in de afgelopen 36 maanden geen eigen woning hadden
- Mensen van wie het inkomen niet hoger is dan bepaalde drempels
- Degenen die van plan zijn de woning als hun hoofdverblijfplaats te kopen. Deze belastingvermindering is niet beschikbaar voor starters op de woningmarkt die de woning willen huren.
- Aanvragers moeten minimaal 18 jaar oud zijn of getrouwd zijn met een 18-jarige. Het is in dit scenario ook niet mogelijk om de woning van een familielid te kopen.
- Aspirant-kopers in 2021 of 2022 komen nog niet in aanmerking voor deze heffingskorting.
Hoeveel is het belastingkrediet voor het kopen van een huis?
U kunt de heffingskorting voor het kopen van een huis berekenen met het laagste tarief van de personenbelasting van het jaar (dus 15% in 2022). Maar als u een huis koopt en u het volgende jaar uw belastingen indient, ontvangt u een tegoed van $ 750 (berekend als $ 5000 x 15%).
Hoe vraagt u de heffingskorting aan?
Het is nog niet duidelijk hoe huizenkopers aanspraak kunnen maken op de heffingskorting, omdat het wetsvoorstel nog geen wet is geworden. Het zal echter waarschijnlijk vergelijkbaar zijn met het 2009 First-Time Homebuyer Credit, een soortgelijk programma waarbij huizenkopers een aanvullend IRS-formulier moesten invullen om bij hun federale belastingaangifte te voegen.
Als de belastingaftrek voor starters wordt goedgekeurd, kunt u contact opnemen met een accountant of de websites van de overheid bekijken voor meer informatie over hoe u deze kunt gebruiken.
Wat is het belastingvoordeel voor het kopen van een huis in 2023?
#1. Hypotheekrenteaftrek
Een van de belangrijkste fiscale voordelen voor huiseigenaren is de hypotheekrenteaftrek. Hiermee kunt u de rente aftrekken die u betaalt over uw hypotheek voor het kopen, bouwen of verbeteren van uw hoofd- of tweede woning.
Als u een individuele belastingbetaler of een getrouwd stel bent die een gezamenlijke belastingaangifte indient, kunt u de betaalde rente over maximaal $ 750,000 aan hypotheekschuld aftrekken. De limiet voor gehuwde paren die afzonderlijk indienen, is $ 375,000. Een hypotheekrenteaftreklimiet van $ 1 miljoen is van toepassing op alleenstaande en gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, en $ 500,000 op gehuwde paren die afzonderlijk indienen, als u vóór 15 december 2017 een huis hebt gekocht.
Alle rente die wordt betaald op home equity-leningen en home equity-kredietlijnen is onderworpen aan dezelfde aftrekbeperkingen (HELOC's). Een enkele belastingbetaler kan het volledige bedrag aan rente aftrekken dat is betaald op een eerste hypotheek en een HELOC die in totaal minder dan $ 750,000 bedraagt. Als beide leningen werden gebruikt om hun primaire of secundaire woningen te bouwen, te kopen of te verbeteren.
#2. Hypotheek Verzekering Aftrek
U kunt mogelijk een hypotheekverzekering aftrekken als onderdeel van uw maandelijkse hypotheekbetaling als u deze betaalt als onderdeel van uw maandelijkse hypotheekbetaling. Hypotheekverzekering beschermt uw geldschieter als u uw hypotheek niet kunt betalen en in gebreke blijft.
Hypotheekverzekeringspremies kunnen worden afgetrokken door huiseigenaren met een AGI van maximaal $ 100,000 (of $ 50,000 als ze getrouwd zijn en afzonderlijk indienen). Inkomens tot $ 109,000 (of $ 54,500 voor gehuwde paren die afzonderlijk indienen) komen in aanmerking voor een verminderde aftrek voor hypotheekverzekeringspremies; als uw inkomen hoger is dan deze bedragen, kunt u uw premies niet aftrekken.
#3. Winst uit de verkoop van uw huis is belastingvrij.
Een van de belastingvoordelen van het bezitten van een huis treedt pas in werking als u het verkoopt: belastingvrije winsten. Als u uw huis met winst verkoopt, kunt u uw meerwaarden aftrekken tot $ 250,000 als u alleenstaand bent en $ 500,000 als u getrouwd bent. Om voor dit belastingvoordeel in aanmerking te komen, moet u de woning minimaal twee van de vijf jaar voor de verkoopdatum hebben gewoond en gebruikt als uw hoofdverblijf.
#4. Staats- en lokale belastingaftrek (SALT)
Staats- en lokale belastingen (SALT), waaronder onroerendgoedbelasting, zijn aftrekbaar. Voor alleenstaande belastingplichtigen en gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, is het aftrekbare bedrag $ 10,000. De aftreklimiet voor gehuwde paren die afzonderlijk indienen, is $ 5,000. Als u bijvoorbeeld een huiseigenaar bent die $ 7,000 aan inkomstenbelasting betaalt, maar slechts $ 6,000 aan onroerendgoedbelasting, kunt u slechts $ 3,000 aftrekken van uw totale onroerendgoedbelasting. De SALT-aftreklimiet is mogelijk niet gunstig voor huiseigenaren in staten met hoge onroerendgoedbelasting, zoals Californië, Connecticut, Illinois, Massachusetts, New Jersey, New York City
#5. Hypotheek Punten Aftrek
Een ander belastingvoordeel van het kopen van het huis is de mogelijkheid om vooraf betaalde hypotheekpunten af te trekken bij het sluiten van uw huisaankoop. Een kortingspunt, een andere naam voor een hypotheekpunt, is één procent van uw leningsaldo.
Over het algemeen trekt u punten af gedurende de looptijd van uw lening in plaats van in het jaar waarin u ze betaalt. Er is een uitzondering op deze regel als u voldoet aan een reeks criteria die zijn uiteengezet door de IRS.
#6. Thuiskantoor aftrek
Als u vanuit huis werkt of een bedrijf aan huis heeft, komt u mogelijk in aanmerking voor de aftrek voor thuiswerk. De aftrek is beschikbaar voor zowel huiseigenaren als huurders. Om in aanmerking te komen, moet u regelmatig en uitsluitend een deel van uw woning (zoals een tot kantoor omgebouwde slaapkamer) zakelijk gebruiken. Ook moet u aantonen dat uw woning de hoofdlocatie is waar u zaken doet.
Er zijn twee manieren om de aftrek te claimen. De traditionele methode omvat het berekenen van het percentage van uw huis dat u voor zakelijke doeleinden gebruikt. Met de eenvoudigere optie kunt u $ 5 per vierkante voet aftrekken voor zakelijk gebruik van uw huis tot 300 vierkante voet.
#7. Residentieel energiekrediet
De energiezuinige woningkorting is een milieuvriendelijk belastingvoordeel voor huiseigenaren. De beloning is van toepassing op energieverbeteringen in huis, zoals het implementeren van zonnepanelen en windturbines, naast andere energiezuinige upgrades.
Voor woningen gebouwd tussen 30 en 2012 is het mogelijk om een heffingskorting te krijgen van maximaal 2023 procent van de kosten van energie-upgrades. De korting loopt af op 31 december 2023.
#8. Standaard aftrek
Bij het overwegen van de beschikbare belastingaftrek voor huiseigenaren, is het van cruciaal belang om goed te letten op de standaardaftrek van de IRS. Als u kiest voor de standaardaftrek, stemt u ermee in een bepaald bedrag af te trekken van uw belastbaar inkomen. Met de standaardaftrek heeft u geen mogelijkheid om uw uitgaven te specificeren.
Conclusie
De heffingskorting voor het kopen van een huis in 2022 is nog een wetsvoorstel en moet nog worden goedgekeurd door beide huizen van het Congres voordat deze kan worden aangenomen. Deze heffingskorting is vanaf mei 2022 nog steeds niet beschikbaar voor nieuwe huizenkopers. U kunt echter contact opnemen met een accountant of kijk altijd op de websites van de overheid voor meer informatie over de Starterskorting.
Veelgestelde vragen over belastingvermindering voor het kopen van een huis
Hoe claim ik belastingvermindering voor de eerste keer dat ik een huis koop in Ontario?
Om in aanmerking te komen voor de Thuiskoperskorting, u (of uw echtgeno(o)t(e) of samenwonende partner) moet een in aanmerking komende woning kopen die op uw naam staat (of die van uw echtgeno(o)t(e) of samenwonende partner). Het kan een bestaande woning zijn of een woning die in aanbouw is, en het kan eengezinswoningen, herenhuizen, appartementencomplexen en andere constructies zijn.
Wie moet de aftrekposten specificeren?
U heeft de mogelijkheid om de standaardaftrek te nemen of uw aftrekposten te specificeren. Als de waarde van de uitgaven die u kunt specificeren hoger is dan de standaardaftrek, is specificatie financieel zinvol. U moet ook specificeren om hypotheekrente, hypotheekpunten en ZOUT af te trekken.
Wanneer kunt u het woningkopersbedrag claimen?
Als u voor het eerst een huis koopt of een handicap heeft, u komt in aanmerking voor een niet-restitueerbaar krediet van $ 5,000 dat bekend staat als het Home Buyers' Amount (HBA).
Gerelateerde artikelen
