De aftrek van studieleningen kan uw belastbaar inkomen met maximaal $ 2,500 verlagen. Claim de aftrek van studieleningen om tot $ 550 te besparen op uw jaarlijkse belastingaanslag. Afhankelijk van uw belastingtarief. Er zijn een paar vereisten waaraan u moet voldoen, maar als u dat doet, is het een eenvoudig proces omdat u uw inhoudingen niet hoeft te specificeren. Hier is alles wat u moet weten over het aftrekken van rente op studieleningen.
Student Loan Interest Deduction
De renteaftrek voor studieleningen kan helpen om het bedrag aan rente dat u elk jaar op uw studieleningen betaalt, te verlagen. Als u een studieschuld van $ 34,000 en een rentepercentage van 4.8 procent hebt. U betaalt elk jaar ongeveer $ 1,500 aan rente.
Gelukkig kun je tot $ 2,500 aan student aftrekken lening rentebetalingen van uw inkomsten en winsten in belastingtijd. Verlaging van uw aangepast bruto inkomen (AGI). Of u nu uw aftrek specificeert of de standaardaftrek neemt, u kunt aanspraak maken op de aftrek van studielening.
De forfaitaire aftrek is fors verdubbeld als gevolg van de Wft van 2017. De forfaitaire aftrek is voor 2019:
- $ 12,200 als u afzonderlijk indient
- $ 18,350 als u het hoofd van uw huishouden bent
- $ 24,400 voor gehuwden die gezamenlijk aangifte doen
Hierdoor zullen ongeveer negen op de tien belastingplichtigen profiteren van de reguliere aftrek. Het goede nieuws is dat u de belasting kunt claimen spaargeld op de rentebetalingen van studieleningen als u de standaardaftrek neemt. Het is geen verrassing dat bijna 12 miljoen Amerikanen claimen elk jaar bijna $ 14 miljard aan renteaftrek voor studieleningen.
Overzicht
De Internal Revenue Service (IRS) legt een aantal belastingaftrekken vast die mensen kunnen gebruiken om hun belastbaar inkomen voor het jaar te verlagen. De student lening renteaftrek is er een van. Hiermee kunt u tot $ 2,500 aan rente aftrekken die tijdens het belastingjaar op een studielening is betaald. 1 Individu met een belastingtarief van 22 procent die een aftrek van $ 2,500 claimt, bespaart $ 550 op hun federale inkomstenbelasting voor het jaar.
Belastingplichtigen die gebruik willen maken van de aftrek moeten aan specifieke eisen voldoen. Beschouw het volgende voorbeeld:
- De studielening moet zijn afgesloten voor de belastingplichtige, de echtgenoot van de belastingbetaler of nabestaanden. Ouders die legale kredietnemers helpen met aflossen, kunnen geen aanspraak maken op de aftrek.4
- De lening moet worden aangegaan tijdens een studieperiode waarvoor de student ten minste halftijds is ingeschreven voor een opleiding die leidt tot een mate, certificaat of andere erkende legitimatie.
- De lening moet worden gebruikt voor gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs (collegegeld, vergoedingen, studieboeken, benodigdheden en apparatuur) en mag geen kost en inwoning, kosten voor studentengezondheid, verzekering en vervoer omvatten.
- Lening moet worden gebruikt binnen een "redelijke termijn" nadat deze is afgesloten, en de opbrengst moet worden uitbetaald binnen 90 dagen voordat de academische periode begint of 90 dagen nadat deze is afgelopen.
- De school waar de student is ingeschreven, moet een in aanmerking komende instelling zijn, inclusief alle geaccrediteerde openbare, non-profit en particuliere for-profit post-secundaire instellingen die deelnemen aan de programma's voor studentenhulp die worden beheerd door het Amerikaanse ministerie van Onderwijs.
In tegenstelling tot de meeste andere inhoudingen, is de renteaftrek voor studieleningen een aanpassing aan: inkomen op formulier 1040. Dit betekent dat u geen Schema A hoeft in te vullen. Dat is om inhoudingen te specificeren, om het te claimen.
Wat is de renteaftrek studielening?
De renteaftrek voor studieleningen kan helpen om het bedrag aan rente dat u elk jaar op uw studieleningen betaalt, te verlagen. Als u een studieschuld van $ 34,000 en een rentepercentage van 4.8 procent hebt. U betaalt elk jaar ongeveer $ 1,500 aan rente.
Gelukkig kunt u mogelijk tot $ 2,500 aan rentebetalingen voor studieleningen aftrekken van uw inkomen en winst in belastingtijd. Verlaging van uw aangepast bruto inkomen (AGI). Of u nu uw aftrek specificeert of de standaardaftrek neemt, u kunt aanspraak maken op de aftrek van studielening.
De forfaitaire aftrek was fors als gevolg van de Wft van 2017. Voor 2019 is de forfaitaire aftrek:
- $ 12,200 als u afzonderlijk indient
- $ 18,350 als u het hoofd van uw huishouden bent
- $ 24,400 voor gehuwden die gezamenlijk aangifte doen
Hierdoor zullen ongeveer negen op de tien belastingplichtigen profiteren van de reguliere aftrek. Het goede nieuws is dat u aanspraak kunt maken op de belastingbesparing op de rentebetalingen van studieleningen als u de standaardaftrek neemt. Het is geen verrassing dat bijna 12 miljoen Amerikanen elk jaar bijna $ 14 miljard aan aftrek van studieleningen claimen.
In aanmerking komen voor de aftrek van studieleningen
Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) bepaalde drempels bereikt, kunt u geen aanspraak maken op de aftrek van studiefinanciering. Het gewijzigde aangepaste bruto-inkomen (MAGI) van de meeste mensen is gewoon hun aangepast bruto-inkomen (AGI) voordat eventuele rentebetalingen voor studieleningen worden afgetrokken.
De gewijzigde aangepaste bruto-inkomensbeperkingen voor aanslagjaar 2019 waren:
- $ 85,000 indien alleenstaand, gezinshoofd of in aanmerking komende weduwe
- $ 170,000 indien gehuwd en gezamenlijk aangifte indienen
Naast inkomensgrenzen kunt u geen aanspraak maken op de aftrek als:
- Uw ouder of een ander familielid claimt u als een ten laste van hun eigen belastingen
- U of uw echtgenoot zijn niet wettelijk verantwoordelijk voor het terugbetalen van de lening (u betaalt bijvoorbeeld een lening die uw kind op eigen naam heeft afgesloten)
- U bent getrouwd en dient afzonderlijke aangiften in
De renteaftrek voor studieleningen claimen
Voer het toegestane bedrag in op regel 20 van Schema 1 van uw 2019-formulier 1040 om de aftrek van studieleningen te claimen.
Op uw belastingaangifte is de renteaftrek voor studieleningen een "boven de lijn" inkomensaanpassing. Dat betekent dat u het kunt gebruiken, of u nu de standaardaftrek neemt of uw inhoudingen specificeert.
Veel van het werk zal voor u zijn als u belastingvoorbereiding gebruikt software zoals TaxAct. Als u hulp nodig heeft bij het bepalen van het acceptabele bedrag dat u op regel 20 moet invoeren, lees dan verder.
#1. Ontdek hoeveel rente u hebt betaald
Zoek naar formulier 1098-E, renteoverzicht studieleningen. Van uw leningbeheerders om te zien hoeveel rente u gedurende het belastingjaar op uw studieleningen hebt betaald. Tegen 31 januari moet elke leningbeheerder die ten minste $ 600 aan rente van u heeft geïnd, u een formulier 1098-E indienen. Ofwel elektronisch ofwel per post.
U kunt bij elke beheerder een formulier 1098-E aanvragen als u tijdens het belastingjaar ten minste $ 600 aan rente hebt betaald, maar aan tal van diensten hebt betaald, zelfs als deze minder dan $ 600 aan rente van u hebben geïnd. U kunt contact opnemen met elk van uw diensten voor het exacte bedrag aan rente dat tijdens het belastingjaar is betaald als u minder dan $ 600 aan studieleningen hebt betaald.
#2. Bereken de vermindering van uw belastbaar inkomen
Tenzij uw inkomen de subsidiabiliteitsbeperkingen benadert of overschrijdt. U kunt tot $ 2,500 aan rentebetalingen voor studieleningen aftrekken van uw belastbaar inkomen.
Voor het belastingjaar 2019, als uw gewijzigd aangepast bruto inkomen (MAGI) ligt tussen:
- $ 70,000 en $ 85,000: als uw aanvraagstatus ongehuwd, gezinshoofd of in aanmerking komende weduwe is
- $ 140,000 en $ 170,000: voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen
Houd er rekening mee dat uw MAGI meestal hetzelfde is als uw AGI voordat de renteaftrek voor studieleningen wordt toegepast. Er is een formule om uw verlaagde renteaftrek te berekenen als uw inkomen tussen de bovenstaande vensters valt. Gebruik op dezelfde manier het werkblad renteaftrek voor studieleningen op formulier 1040, of raadpleeg IRS-publicatie 970, "Belastingvoordelen voor onderwijs", hoofdstuk 4 voor meer informatie.
Is het de moeite waard om rente op studieleningen te claimen bij uw belastingaangifte?
Het kan voordelig zijn om aftrek te vragen voor betaalde rente op studieleningen als u daarvoor in aanmerking komt. Het vermindert uw aangepast bruto-inkomen omdat het een aftrek is die boven de streep wordt genomen.
Er zijn een aantal aanvullende fiscale voordelen die afhankelijk zijn van of beperkt worden door uw aangepaste bruto-inkomen. Als uw eigen medische kosten bijvoorbeeld meer bedragen dan 7.5% van uw aangepaste bruto-inkomen, komt u mogelijk in aanmerking voor belastingaftrek voor die kosten. Door uw aangepast bruto-inkomen (AGI) te verlagen door gebruik te maken van de renteaftrek voor studieleningen, kunt u dus een groter deel van uw medische kosten aftrekken.
Ook voor het kinder- en zorgkrediet gelden inkomensgrenzen op basis van uw AGI; daarom kan het claimen van de renteaftrek voor studieleningen u helpen in aanmerking te komen voor een hoger krediet als u probeert uw belastingplicht te verminderen.
Moet u specificeren om de rente op studieleningen af te trekken?
De aftrek voor betaalde rente op studieleningen is een belastingaftrek boven de lijn, wat betekent dat het bedrag van uw aangepaste bruto-inkomen waarover u verantwoordelijk bent om belasting te betalen, onmiddellijk wordt verlaagd.
U hoeft zich geen zorgen te maken dat u geen aanspraak kunt maken op de aftrek voor studieleningen, ook niet als u van plan bent de standaardaftrek te gebruiken; je kunt het hoe dan ook claimen. Zelfs als u ervoor kiest om uw inhoudingen te specificeren, kunt u nog steeds de betaalde rente op uw studieleningen aftrekken.
Hoeveel kan de aftrek u besparen?
Het bedrag dat u kunt aftrekken van uw federale inkomstenbelastingen van uw rente op studieleningen, is afhankelijk van zowel uw inkomen als uw belastingschijf.
Bereken hoeveel uw aftrek waard is door het bedrag aan aftrekbare rente dat u heeft te vermenigvuldigen met de belastingschijf waarin u zich bevindt voor uw federale inkomstenbelasting. Uw inkomen wordt belast tegen het tarief van 22% als u bijvoorbeeld $ 65,000 verdiende tijdens het voorgaande belastingjaar. Uw federale belastingteruggave zou worden verhoogd met $ 550 als gevolg van de aftrek van $ 2500 ($ 2,500 vermenigvuldigd met 0.22).
Als u door uw aftrek echter in een lagere inkomenscategorie valt, wordt het proces ingewikkelder.
Met behulp van het werkblad in IRS-publicatie 970 kunt u bepalen of u al dan niet in aanmerking komt voor aftrek van betaalde rente op studieleningen. U kunt ook op internet zoeken naar rekenmachines waarmee u de betaalde rente op studieleningen kunt aftrekken. Dit kan het proces veel eenvoudiger maken.
Renteaftrek voor studieleningen versus andere pauzes
Naast de renteaftrek voor studieleningen, schrijven studenten zich in voor opleidingen in het hoger onderwijs. En hun ouders kunnen in aanmerking komen voor verschillende belastingvoordelen, zoals heffingskortingen. Belastingverminderingen zijn belangrijker dan aftrekposten, omdat ze van uw belastingplicht op dollar-voor-dollar-basis zijn, in plaats van eenvoudigweg uw belastbaar inkomen te verlagen.
Wat komt in aanmerking voor de aftrek
Als een lening alleen is afgesloten om gekwalificeerde onderwijskosten voor u, uw echtgenoot, te betalen. Of een persoon ten laste terwijl hij naar een erkende instelling gaat, de rente die op de lening wordt betaald, komt meestal in aanmerking voor de aftrek van de rente op studieleningen. De aftrek geldt niet voor leningen van gezinnen of werkgevers.
Gekwalificeerde educatieve uitgaven zijn onder meer:
- Collegegeld en kosten
- Kosten voor kost, inwoning en andere kosten van levensonderhoud
- Studieboeken, benodigdheden en uitrusting
- Andere noodzakelijke uitgaven zoals transport
Hogescholen, universiteiten en scholen voor beroepsonderwijs komen in aanmerking als ze deelnemen aan een programma voor studentenhulp van het Amerikaanse ministerie van Onderwijs.
Kan ik de rente op studieleningen aftrekken?
Om studiefinancieringsrente af te trekken, moet u een gekwalificeerde studielening gebruiken om uw eigen studiekosten te betalen. Uw echtgeno(o)t(e) of een persoon ten laste terwijl u naar een erkende instelling gaat. Bovendien moet de geldschieter voldoen aan de geschiktheidsvereisten van het programma, zoals vastgesteld door de US Afdeling van Onderwijs.
Federale studielening programma's kan beschikbaar zijn voor studenten die onderwijsinstellingen bezoeken die geen openbare universiteiten en hogescholen zijn. Meer nog, technische en beroepsscholen, hogescholen met en zonder winstoogmerk en andere post-secundaire instellingen behoren tot deze instellingen. De studielening moet je zelf afsluiten, niet via een werkgever of familielid. Ook moet u als lener de lening binnen een redelijke termijn terugbetalen. De IRS daarentegen is bereid met u samen te werken als u zich inspant om het terug te betalen en open en eerlijk bent over uw financiële status.
Het IRS-formulier 1098-E, Student Loan Interest Statement, is bedoeld om rentebetalingen voor studieleningen aan u en de IRS te melden. Als u tijdens het belastingjaar $ 600 of meer aan rente hebt betaald. Uw leningbeheerder(s) sturen u ten minste één 1098-E-formulier.
Wanneer mag u studiefinancieringsrente niet meer aftrekken?
Als u getrouwd bent en samen een aanvraag indient, begint het bedrag waarmee uw aftrek voor studieleningen begint af te lopen op $ 145,000, en het bedrag waarvoor u geen aanspraak meer kunt maken op deze aftrek is $ 175,000. De uitfasering begint bij $ 70,000 voor personen die alleen hun belastingen indienen en die geen personen ten laste hebben. Als uw MAGI hoger is dan $ 85,000, kunt u geen aanspraak meer maken op de aftrek.
Wanneer krijgt u informatie over het renteformulier voor uw studielening?
Als u meer dan $ 600 aan rente op uw studieleningen hebt betaald, moet het bedrijf dat uw leningen beheert, u een 1098-E-formulier verstrekken. Als u dit formulier niet vóór eind januari heeft ontvangen, neem dan contact op met het bedrijf dat uw lening beheert. U komt nog steeds in aanmerking om een claim in te dienen voor rentebetalingen van minder dan $ 600. Zolang u het juiste bedrag krijgt van uw leningverstrekker.
Wanneer u uw belastingaangifte doet met behulp van een online belastingtool, wordt u op verschillende momenten in het proces gevraagd om de essentiële informatie op te geven. De relevante informatie is te vinden in vak #1 van uw 1098-E-formulier, dat als volgt is: De geldschieter wordt gecompenseerd met rente op studieleningen.
Als ik in gebreke blijf met mijn studielening, heeft dit dan invloed op mijn belastingen?
Als u stopt met het betalen aan het bedrijf dat uw studieleningen uitvoert en uw lening in gebreke blijft, kunt u met een aantal ernstige gevolgen te maken krijgen. De overheid kan bijvoorbeeld een deel van uw belastingteruggave inhouden totdat het saldo van uw schuld is afbetaald. Beslag kan worden gebruikt voor een verscheidenheid aan andere federale voordelen, inclusief eventuele betalingen van de sociale zekerheid.
Kan ik studiefinanciering aftrekken?
U kunt het hoofdgedeelte van uw betalingen voor studieleningen niet aftrekken, maar u kunt het rentegedeelte van uw betalingen tot $ 2,500 aftrekken.
Volgens een studie van de College Board uit 2020 was de gemiddelde in-state stickerprijs voor vierjarig openbaar college-bezoek in 2020-2021 $ 10,560. Andere uitgaven, zoals accommodatie en kost, lesbenodigdheden en vergoedingen, stuwden het gemiddelde op tot $ 26,820. Het collegegeld aan openbare instellingen voor studenten van buiten de staat bedroeg $ 27,020, terwijl het collegegeld voor particuliere hogescholen gemiddeld $ 37,650 bedroeg. Deze gemiddelden waren respectievelijk $ 43,280 en $ 54,880, dus met toevoeging van verschillende vergoedingen. Gooi geen geld weg met collegegeld dat elk jaar stijgt. Maak gebruik van de renteaftrek studiefinanciering als je hiervoor in aanmerking komt.
Veelgestelde vragen
Kan ik studiefinanciering afschrijven?
U kunt belastingaftrek krijgen voor de betaalde rente op studieleningen die u voor uzelf, uw echtgenoot of uw nabestaanden hebt afgesloten. Dit voordeel is van toepassing op alle leningen (niet alleen federale studieleningen) die worden gebruikt om uitgaven voor hoger onderwijs te betalen. De maximale aftrek is $ 2,500 per jaar.
Welke invloed heeft de rente op studieleningen op de belastingen?
Als je in de loop van het jaar meer dan $ 600 aan studieleningrente hebt betaald, moet je leningbeheerder je belastingformulier 1098-E sturen, waarop precies staat hoeveel je gedurende het jaar aan studieleningen hebt betaald. Als u minder dan $ 600 heeft betaald, kunt u nog steeds aanspraak maken op de aftrek.
Wat als ik meer dan 2500 rente op studieleningen heb betaald?
Met de renteaftrek voor studieleningen kunt u tot $ 2,500 aftrekken. … Als u meer heeft betaald dan dit bedrag, kunt u de extra betaalde rente niet aftrekken. Dit is een aftrek, geen krediet. Dat betekent dat u het bedrag aan aftrekbare rente aftrekt van uw belastbaar inkomen.
Moet je rente op studieleningen aangeven?
Als u in 2020 federale studieleningen heeft betaald, komt u mogelijk in aanmerking voor aftrek van een deel van de rente die u hebt betaald op uw federale belastingaangifte voor 2020. Rentebetalingen van studieleningen worden zowel aan de Internal Revenue Service (IRS) als aan u gerapporteerd op IRS-formulier 1098-E, Student Loan Interest Statement.
Gerelateerde artikelen
