Het gemeenschappelijke doel van elk bedrijf is ervoor te zorgen dat opbrengsten genoeg geld om verschillende uitgaven te dekken en toch winst te maken. Elke belegger wil een bedrijf met een positieve cashflow. Dit artikel onderzoekt alles over cashflow. Variërend van definities tot soorten cashflow en format. Het bevat ook een indeling en een stapsgewijze handleiding voor het berekenen van de cashflow met voorbeelden.
Wat is Cashflow?
Cashflow is het cumulatieve bedrag of de netto hoeveelheid geld die een bedrijf of bedrijf heeft. Met andere woorden, het is het geldbedrag dat a bedrijfsdeskundigen maakt over een periode van tijd.
Interessant is dat de waarde van de meeste bedrijven is gebaseerd op de hoeveelheid cashflow die ze hebben. terwijl een positieve cashflow meer investeerders zal aantrekken en het bedrijf ook in staat zal stellen te herinvesteren. Als er voldoende geld binnenkomt, kan het bedrijf ook zijn schulden betalen.
Positieve en negatieve cashflow
Een geldstroom is positief in een bedrijf wanneer de inkomsten groter zijn dan de uitgaven, dwz ze maken winst. Aan de andere kant is de cashflow negatief wanneer een bedrijf meer uitgeeft dan het verdient. Dat betekent dat ze verlies maken.
Het volume van de cashflow kan ook worden gecontroleerd aan de hand van jaarrekeningen, wat zeer essentieel is in de financiële wereld. Met deze verklaringen kunnen bedrijven het volume van hun positieve of negatieve financiële stroom meten. Het kennen van de soorten van deze cashflow kan ook een lange weg gaan.
Soorten cashflow
Er zijn 3 soorten cashflow, een goed begrip van elk ervan is een geweldige manier om te verbeteren financiële boekhouding. Als u deze methoden van cashflow begrijpt, kunt u ze ook identificeren, zelfs zonder te worden vermeld. De soorten cashflow omvatten;
#1. Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten:
Dit is geld dat het bedrijf of bedrijf verdient met bedrijfsactiviteiten. Bijvoorbeeld het geld dat wordt verdiend met de verkoop van goederen en diensten, inclusief de gemaakte kosten. Omdat ze allemaal het netto-inkomen van het bedrijf of bedrijf vormen.
#2. Gratis geld naar eigen vermogen (FCFE):
Dit kunnen ook "investeringsactiviteiten" worden genoemd. Het betekent de hoeveelheid contant geld die overblijft na herinvestering in het bedrijf. Een bedrijf kan bijvoorbeeld besluiten om een deel van zijn ruimte te huren en het geld dat het daarmee heeft verdiend, opnieuw te investeren in het bedrijf. Dit type cashflow omvat echter vaste activa.
#3. Vrije kasstroom naar het bedrijf:
Dit kan ook "financiële activiteiten" worden genoemd. Het is de hoeveelheid geldstroom die in de loop van de tijd verandert, vooral binnen de tijd dat het bedrijf de boekhouding doet.
Waarom is cashflow belangrijk?
Elk bedrijf heeft regelmatig rekeningen te betalen en inkomsten te verdienen, van het betalen van salarissen tot het kopen van grondstoffen tot het verkopen van goederen en diensten. Dit zijn allemaal manieren waarop geld dagelijks in het bedrijfsleven stroomt. Aangezien het nu duidelijk is dat er in elk bedrijf contant geld moet circuleren, zullen we nu de bovenstaande vraag beantwoorden: waarom is dit belangrijk? Dit geldt voor alle soorten cashflow.
#1. Het maakt het bedrijf winstgevender:
Ten eerste is het belangrijk om te weten dat cashflow niet gelijk staat aan winst. Maar als het goed wordt beheerd, het winst kan opleveren. Een bedrijf verkoopt bijvoorbeeld goederen ter waarde van $ 2000. en betaal dan een belasting van $ 200. terwijl ze hun schuld van $ 600 afbetaalden. – stel dat dit bedrijf 10 werknemers heeft en maandelijks $ 150 betaalt. Als dit bedrijf geen kasreserve heeft, betekent dit dat het niet al zijn werknemers kan betalen en zeker binnenkort failliet zal gaan. Een goede geldstroom in een bedrijf betekent zeker dat het goed gaat, wat betekent dat het bedrijf winstgevend is.
#2. Makkelijker aflossen van schulden:
Het hebben van een gestage positieve geldstroom kan u helpen geld te lenen zonder te friemelen. Want letterlijk, als je schuldenaar bent, betekent dat simpelweg dat je je toekomstige geld hebt opgebruikt. Hoeveel te meer als je er bijna zeker van bent dat het een positieve flow zal zijn. Met andere woorden, een positieve geldstroom kan u helpen uw schulden goed te beheren
#3. Opent deuren naar grote kansen:
Een bedrijf met een goede geldstroom is zeer aantrekkelijk voor investeerders. Het bedrijf heeft ook geweldige kansen voor verbetering op het gebied van training, technologie en activa. Dit zijn allemaal vormen van herinvesteringen die een bedrijf kan doen als ze een sterke geldstroom hebben.
Cashflow-indeling
Er zijn twee cashflowformaten. De directe en indirecte typen. Het besturingssysteem is het enige verschil.
#1. De directe methode
Dit toont de bruto contante betaling en de bruto contante ontvangsten. Met andere woorden, het voegt verschillende soorten contante betalingen toe, waaronder betalingen aan leveranciers en betalingen als salaris. Ze worden berekend met behulp van twee saldi die de begin- en eindsaldi van een zakelijke rekening zijn. Dit alles zal gebeuren tijdens het onderzoeken van de stijging of daling van de rekeningen.
#2. Indirecte methode
Anderzijds berekent de indirecte methode eerst de geldstroom uit operationele activiteiten. Gebruik tegelijkertijd de resultatenrekening van het bedrijf om het netto-inkomen te berekenen. De meeste bedrijven gebruiken hiervoor de transactietoerekeningsmethode, een soort financiële boekhouding. In de meeste gevallen voegt de indirecte methode enkele niet-operationele activiteiten toe, zoals afschrijvingen.
In het kasstroomformaat zijn er vier dingen die betrokken zijn bij het schrijven van elk kasstroomoverzicht. Cash laag vanaf;
- Operationele activiteiten
- Financieringsactiviteiten
- Investerende activiteiten
Kasstroomformaat operationele activiteiten
Dit is meestal de vuist in het kasstroomoverzicht. Dat komt omdat het de hoeveelheid geld toont van de dagelijkse bedrijfsactiviteiten van een bedrijf, zoals het produceren van goederen, het verkopen van goederen en diensten, rentebetalingen, inkomstenbelasting, huurbetalingen, enz. Het is ook belangrijk om te weten dat deze bedrijfsactiviteiten omvat geen investeringen of uitgaven.
Kasstroomformaat voor investeringsactiviteiten
Het omvat alle toepassingen en de bronnen van het geld van alles wat het bedrijf heeft geïnvesteerd. Alles wat het bedrijf ooit heeft gekocht, verkocht, uitgeleend of zelfs ontvangen, wordt in deze categorie toegevoegd. Bijvoorbeeld als het bedrijf nieuwe apparatuur, activa moet kopen of investeringen moet doen. Het zal eveneens aan deze categorie worden toegevoegd.
Kasstroomindeling financiële activiteiten
Financiële activiteiten bestaan uit contant geld van investeerders of banken, het omvat ook contanten betaald aan aandeelhouders, terugbetaling van leningen en betaling van dividenden. Als een bedrijf bijvoorbeeld een obligatie uitgeeft aan het publiek, registreert het bedrijf deze als financiële activiteiten. Er zijn bepaalde veranderingen in contante financiering, "cash-in"- kapitaalverhoging en "cash-out" -dividenden worden betaald.
Lijst van winstgevende kleine bedrijven: top 35 (+ gedetailleerde gids)
Hoe de cashflow te berekenen
De meest gebruikelijke manier om de geldstroom te berekenen, is door het kasstroomoverzicht te gebruiken. Dit kasstroomoverzicht geeft de juiste geldstroom in en uit uw bedrijf binnen een bepaalde periode aan. In financiën, het is een van de belangrijkste financiële overzichten die nodig zijn in een bedrijf.
Hier is een eenvoudig cashflow-formaat;
Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten + (-) investeringsactiviteiten + (-) financieringsactiviteiten + Beginkassaldo = Eindkassaldo.
Daarnaast is het belangrijk om te weten dat het cashflow-formaat alles op je balans gebruikt, inclusief winst- en verliesrekeningen, omdat dit allemaal de bronnen van je geld binnen die specifieke periode weergeeft.
Voorbeelden van cashflows
Example1
In dit cashflowvoorbeeld heet een bedrijf Q-factor heeft $ 130,000 aan jaarlijkse winst, maar slechts een slotbedrag van $ 10,000 aan het einde van het jaar.
Cash uit operationele activiteiten = $ 80,000 + (-) geld uit investeringsactiviteiten = $ 50,000 + (-) uit financieringsactiviteiten = $ 40,000 + Begin kassaldo = $ 15,000 = Eind kassaldo = $ 10,000
Hier is hoe ze de stroom van hun geld hebben berekend;
| Netto Inkomen | $130,000 | |
| Inkomsten niet betaald door klanten | ($ 80,000) | |
| Kosten niet betaald aan leveranciers | $25,000 | |
| Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten | $80,000 | |
| Investering (machines) | ($ 45,000) | |
| Cash uit beleggen | ($ 50,00) | |
| De loting van het bedrijf | ($ 35,000) | |
| Geld uit financiering | ($ 40,000) | |
| beginnend met contant geld | $15,000 | |
| contant geld beëindigen | $10,000 |
Dit kasstroomvoorbeeld liet in detail zien hoe Q-factoren hun geld beheerden en de details van de activiteiten die de instroom en uitstroom van kasmiddelen beïnvloeden. Dit zal helpen om Q-factoren beter te analyseren in andere om in de toekomst een positievere cashflow te hebben.
Voorbeeld 2
In dit voorbeeld van cashflow is er een gedetailleerd overzicht van hoe bedrijf A hun geldstroom heeft berekend.
Kasstroomoverzicht van bedrijf A
| Cash uit operaties | 3,000,000 |
| Netto inkomen | |
| Toevoeging aan contanten | |
| afschrijvingen Daling in debiteuren (debiteuren) Verhoging van de rekeningen (te betalen) Verhoging van te betalen belastingen | 10,000 25,000 18,000 3,000 |
| Aftrekken van contant geld | |
| Toename in voorraad | 40,000 |
| Netto kasstroom uit operaties | 3,016,000 |
| Cash uit beleggen | |
| Machines | 700,000 |
| Cash uit financiering | |
| Betaalbare biljetten | 15,000 |
| Bedrijf A's Ending cash | 2,300,000 |
Bovenstaande voorbeelden van cashflows kunnen voor u als sjabloon dienen om uw eigen financiële flow te berekenen.
Tips om uw cashflow te verbeteren
Op dit moment ben ik er zeker van dat u bent gaan begrijpen hoe belangrijk een positieve geldstroom is voor uw bedrijf. Ondertussen vraagt u zich misschien af hoe u de geldstroom in een bedrijf kunt vergroten. Hieronder vindt u enkele strategieën;
#1. Stimulansen voor vroege betalingen
Stimulansen bieden aan klanten die op tijd betalen, is zeker een manier om alle klanten aan te moedigen op tijd te betalen. Dit betekent dat u meer geld heeft en ook op tijd bent. Het vroegtijdig versturen van facturen helpt klanten echter ook om vroegtijdig te betalen.
#2. Wees voorzichtig met kredietverkopen
U moet weten dat elke klant die u geen contant geld geeft, een schuldeiser is, zelfs als u de verkoop heeft gedaan. Bovendien voegen tegoeden niets toe aan uw geld. Zelfs als u op krediet moet leveren, moet u ervoor zorgen dat de klant een goede reputatie heeft door enkele kredietcontroles uit te voeren.
#3. Voorraadcontrole
Om de geldstroom te vergroten, moet u een voorraadcontrole uitvoeren. Let op alle goederen of diensten die u niet genoeg geld opleveren en probeer te verminderen hoeveel u erin investeert. Zelfs als het product of de dienst gewoon traag is, vermindert het uw geldstroom omdat u er geen vroeg rendement uit zult halen. Als u dit niet af en toe doet, kan uw geld vast komen te zitten in bepaalde goederen of diensten. Zorg er ook voor dat u uw emoties niet koppelt aan een bepaald product.
#4. Verhoging in prijs
Het is nogal jammer dat de meeste ondernemers altijd sceptisch zijn over het verhogen van hun prijzen. Elke keer dat de productiekosten stijgen, hoe klein ook, zou dit zeker in uw prijzen moeten worden weerspiegeld, wuif het niet weg! Ga er niet vanuit dat u klanten zult verliezen als u het niet eens hebt geprobeerd.
Je kunt er ook wat gebruiken klantbehoudstrategieën om uw geldstroom te vergroten.
Opmerking: Het beheren van de geldstroom in een bedrijf vereist een hoog niveau van financiële geletterdheid. Daarom zou het een lange weg zijn om iemand met de vaardigheden in dienst te nemen.
Is cashflow hetzelfde als winst?
Het belangrijkste onderscheid tussen cashflow en winst is dat de laatste de netto geldstroom in en uit een bedrijf meet, terwijl de eerste de hoeveelheid geld meet die overblijft nadat alle kosten zijn afgetrokken.
Wat is een goed cashflowpercentage?
Financiële nood wordt aangegeven door een snelle ratio onder de 1, terwijl een gezonde ratio boven de 1 impliceert dat de huidige kasstromen de kortlopende verplichtingen ruimschoots dekken.
Hoe ziet een goede cashflow eruit?
Financiële gezondheid wordt meestal gedefinieerd als het vermogen van een organisatie om meer inkomsten te genereren dan ze regelmatig uitgeeft. De financiële gezondheid van een bedrijf en het vermogen om aan zijn verplichtingen te voldoen, worden weerspiegeld in zijn cashflow. Hoe beter een bedrijf in het algemeen is, hoe meer liquide middelen het heeft.
Is cashflow belangrijker dan winst?
Hoewel winsten geweldig zijn om te hebben, is het behouden van een gestage inkomstenstroom wat de wielen echt laat draaien voor elk bedrijf. Geen winst maken kan op de lange termijn de cashflow schaden.
Wat is cashflow in NPV?
Om de NCW van een project te bepalen, moet de contante waarde van alle kasstromen tijdens de looptijd van het project worden bepaald. De initiële investering wordt vervolgens verminderd met de verdisconteerde toekomstige contante infusies of contante waarde. Het zal financieel succesvol zijn als het verschil groter is dan nul.
Is cashflow alleen inkomsten?
Inkomsten die binnenkomen als gevolg van de verkoop van de goederen of diensten van een bedrijf, worden inkomsten genoemd. Wat we bedoelen als we het hebben over de cashflow van een bedrijf, is de netto hoeveelheid geld die het bedrijf binnenkomt en verlaat. Cashflow is meer een liquiditeitsindicator, terwijl inkomsten een maatstaf zijn voor de efficiëntie van de verkoop en marketing van een bedrijf.
Is de cashflow inclusief salarissen?
Cashflow omvat, in tegenstelling tot winst, zowel de instroom als de uitstroom van geld voor een bedrijf. De kasstroom bestaat niet alleen uit aankopen en uitgaven, maar ook uit gedane betalingen, zoals die op creditcards of leningen, evenals loon- en omzetbelastingverplichtingen en trekkingen van de eigenaar.
FAQ
Wat is cashflow?
Cashflow is het cumulatieve bedrag of het nettobedrag dat een bedrijf of bedrijf heeft. Met andere woorden, het is de hoeveelheid contant geld die een bedrijf over een bepaalde periode verdient.
Wat zijn de 3 soorten geldstromen?
Als u deze methoden van cashflow begrijpt, kunt u ze ook identificeren, zelfs zonder te worden vermeld. De soorten cashflow omvatten;
- #1. Kasstroom uit operationele activiteiten:
- #2. Gratis geld naar eigen vermogen (FCFE):
- #3. Vrije kasstroom naar het bedrijf:
Aanverwant artikel
- Cashflowbeheer: de beste manieren om uw cashflow effectief te beheren
- Cashflowprognose: betekenis, methoden, hulpmiddelen, modellen (+ gedetailleerde sjablonen)
- FINANCILE RAPPORTAGE: Alles wat u moet weten met voorbeelden (+ snelle eenvoudige tools)
- Cadeaukaartuitwisseling: 20 beste cadeaukaartuitwisseling voor contant geld in 2022
