Wanneer de zorgkosten stijgen en u bijna met pensioen gaat, is het belangrijk om uw keuzes voor het beheersen van uw uitgaven te begrijpen. MSA's (medische spaarrekeningen) kunnen helpen om premies te verlagen en bieden tegelijkertijd dekking voor gezondheidszorg tegen Pensioen. Daarom is dit beleid het beste voor mensen die redelijk stabiel zijn en meer zeggenschap willen hebben over hoe ze worden behandeld. We zullen de soorten medische spaarrekeningen bespreken, zoals de Medicare MSA en Archer MSA.
Wat is een MSA (medische spaarrekening)?
Het woord "medisch spaarplan" kan verwijzen naar een van de vele fiscaal voordelige plannen die sinds het begin van de jaren negentig van kracht zijn. Het verwijst ook naar een vorm van medische spaarrekening (MSA) die begin jaren negentig werd goedgekeurd en beheerd onder de Internal Revenue Code. Gezondheid spaargeld account is voortgekomen uit deze vorm van account (HSA).
Bovendien komen Medicare MSA's in aanmerking voor sommige Medicare Advantage-plannen. De beheerders van Medicare, de Centers for Medicare en Medicaid Services, hebben de leiding over deze rekeningen.
Medische spaarrekeningen (MSA's) begrijpen
Verschillende staten pionierden begin jaren negentig met het gebruik van medische spaarrekeningen (MSA's). Dus dit beleid was een federaal proefprogramma geworden onder de Health Verzekering Overdraagbaarheids- en verantwoordingswet tegen 1996. (HIPAA). Spaarrekeningen van patiënten profiteerden van belastingvoordelen onder de Internal Revenue Code en dienden als sjablonen voor toekomstige medische spaarplannen.
Medische spaarrekeningen: een korte geschiedenis (MSA's)
Medische spaarplannen zijn bedoeld om Amerikanen te helpen de hoge kosten van gezondheidszorg te dekken. De eerste MSA-bijdragen waren door de persoon of de werkgever, maar niet door beide. MSA's waren beperkt tot de zelfstandigen of werkgeversgroepen van 50 of minder werknemers, en ze waren ook onderworpen aan de vereisten om in aanmerking te komen, een bijdrage te leveren en te gebruiken. De vereisten voor deelnemers waren dus om een hoog eigen risico ziektekostenverzekering (HDHP) te hebben. Particulieren of hun werkgeversbijdragen waren niet belastingvrij. Als u het gebruikt voor in aanmerking komende medische kosten, MSA-distributies zijn belasting vrij.
Deze arrangementen zijn vervangen door: HSA's, die nog beschikbaar zijn. HSA's volgden een structuur en een reeks regels die vergelijkbaar zijn met MSA's, inclusief de vereiste dat elk account is gekoppeld aan een HDHP.
Soorten Medische Spaarrekeningen (MSA's)
We hebben voornamelijk twee medische spaarrekeningen. Dus, ze omvatten;
#1. Medische spaarrekeningen onder Medicare (MSA's)
U kunt een Medicare MSA gebruiken in combinatie met een hoog aftrekbaar Medicare Advantage (MA) -plan (Medicare Part C). Het Medicare MSA-plan stort geld in de MSA van de verzekerde, waardoor hij of zij het geld kan gebruiken om medische behandelingen te betalen lang voordat het eigen risico is voldaan. Met de Medicare MSA kunnen gebruikers, net als een HSA, hun zorgverleners en faciliteiten kiezen. Hoewel Medicare MSA-fondsen kunnen worden gebruikt voor programma's die niet door Medicare worden gedekt, tellen alleen de kosten van Medicare-services mee voor het voldoen aan het eigen risico.
Sommige Medicare MSA's bieden tegen betaling aanvullende diensten die niet door het MA-plan worden aangeboden, zoals tandheelkundige behandelingen, oogzorg, gehoorapparaten en langdurige zorg. Medicare MSA's dekken echter geen voorgeschreven medicijnen. Inschrijving in Medicare Part D komt in aanmerking voor dekking van Medicare-geneesmiddelen op recept.
Mensen met een Medicare MSA zullen het geld op de rekening gebruiken om medische kosten te betalen lang voordat ze het hoge eigen risico van hun verzekeringsplan bereiken.
#2. Archer Medical Spaarrekeningen
Vóór 2008 konden zelfstandigen en kleine bedrijven met minder dan 50 werknemers met HDHP's Archer MSA's opzetten, die werden opgezet als belastingvrije trusts of bewaarrekeningen bij de VS. financiele instellings. Archer MSA's functioneerden op dezelfde manier als de oorspronkelijke MSA's. De wet die Archer MSA's toestaat, liep af op 31 december 2007.
Bijdragen aan Archer MSA's door particulieren zijn fiscaal aftrekbaar. Bijdragen aan Archer MSA-accounts waarin een grootvader is toegekend, zijn momenteel fiscaal aftrekbaar (ongeacht of de bijdrage-aftrekposten al dan niet zijn gespecificeerd). Werknemers betalen dus geen belasting over werkgeversdonaties. Ze staan alleen geldelijke donaties toe. Rente, dividenden en andere winsten en uitkeringen die worden gebruikt om in aanmerking komende medische kosten te betalen, zijn belastingvrij. Zo worden ongebruikte saldi aan het einde van het boekjaar overgedragen naar het volgende jaar. Als verzekerde personen van baan veranderen, zal de Archer MSA hen volgen naar hun nieuwe werkgever en zullen ze aanvullende stortingen kunnen doen zolang ze in aanmerking komen.
Lees ook: Health Savings Account (HSA): bijdragen en deelnamevereisten 2021
Wat is precies een Medicare MSA Plan?
Medicare werkt samen met particuliere verzekeraars om u te voorzien van opties voor dekking van de gezondheidszorg. Deze bedrijven kunnen ervoor kiezen om een Medicare MSA Plan te verkopen, een op de consument gericht Medicare Advantage Plan. Deze programma's zijn vergelijkbaar met Health Savings Account Plans die beschikbaar zijn buiten Medicare. U heeft de mogelijkheid om uw eigen zorginstellingen en aanbieders te selecteren.
Medicare MSA-plannen zijn verdeeld in twee secties.
Medicare MSA Plannen om een hoog-aftrekbaar verzekeringsplan op te nemen met een medische spaarrekening. Hiermee kunt u zorgkosten betalen.
- Het eerste onderdeel is een speciale vorm van een hoog aftrekbaar Medicare Advantage Plan (deel C). Het plan kan dus pas beginnen met het dekken van de kosten nadat u een hoog jaarlijks eigen risico hebt voldaan, dat per plan verschilt.
- Een tweede onderdeel is een vorm van spaarrekening, de medische spaarrekening (MSA). Het Medicare MSA Plan stort geld op uw rekening. Met het geld op deze spaarrekening betaalt u zorgkosten voordat u het eigen risico bereikt.
Wat zijn MSA-abonnementen en hoe werken ze?
Leer de basisprincipes van het gebruik van een Medicare MSA Plan.
Medicare MSA-plannen omvatten de Medicare-programma's die Medicare Advantage Plans moeten dekken. Bovendien kunnen sommige Medicare MSA-plannen tegen een extra vergoeding aanvullende voordelen dekken, zoals:
- Tandheelkunde
- Visie
- Gehoor
Medicare dekt geen langdurige zorg. Neem dus contact op met abonnementen in uw regio voor meer informatie over de eventuele extra voordelen die ze hebben. Medicare MSA-plannen dekken geen voorgeschreven medicijnen onder Medicare Part D.
Als u zich aanmeldt voor een Medicare MSA-plan en dekking voor medicijnen nodig hebt, moet u zich ook inschrijven voor een Medicare Prescription Drug Plan. U kunt de volgende zoektermen gebruiken om beschikbare abonnementen in uw regio te vinden:
Bezoek de Medicare Plan Finder voor meer informatie. Neem contact met hen op via 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227). 1-877-486-2048 (TTY). Bekijk ook de achterkant van uw boekje 'Medicare & You'.
Hoewel er geen premie is voor MSA-plannen, moet u uw deel B-premie blijven betalen. Als u van deze diensten gebruik maakt, moet u mogelijk een vergoeding betalen.
speciale overwegingen
De Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act van 2003 gaf toestemming voor het opzetten van gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) om personen die zijn ingeschreven voor een hoog aftrekbaar gezondheidsplan te helpen bij het betalen van hun medische kosten. Deze rekeningen werden uiteindelijk een permanent onderdeel van de belastingcode.
Bijdragen aan gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) verminderen het federale belastbare inkomen. HSA's zijn beschikbaar voor elke in aanmerking komende persoon met een HDHP. Als een werkgever bijdraagt aan een HSA, of als een werknemer bijdraagt door middel van looninhoudingen, trekken zij de bedragen af van het belastbaar inkomen van de werknemer. Directe bijdragen van zelfstandigen en werklozen zijn fiscaal aftrekbaar, ongeacht of de persoon de standaardaftrek claimt of specificeert. U kunt op elk moment tussen het begin van het fiscale jaar en het einde van het belastingaangifteseizoen voor dat jaar geld toevoegen. Belastingvrije uitkeringen zijn voor in aanmerking komende medische kosten.
Medische Spaarrekening voor Pensioen (RMSA)
Een pensioenspaarrekening is een fiscaal voordelig pensioenspaarplan voor de gezondheidszorg waarin werkgevers nu geld sparen om te helpen betalen voor de kosten van de pensioenzorg. Het geld is afkomstig van werknemersbijdragen na belastingen die u op verschillende manieren kunt beleggen. Dus nadat werknemers met pensioen zijn gegaan, kunt u het geld op hun rekeningen belastingvrij gebruiken voor verschillende in aanmerking komende medische kosten, waaronder:
- Premies voor gezondheidsvoordelen voor gepensioneerden
- COBRA Premies
- Premies voor Medicare
- Premies voor langdurige zorgverzekering
- Eigen risico's en eigen bijdragen
- Recept medicijnen
Sommige out-of-pocket zorgkosten na pensionering. De RMSA ontvangt geen donatie van de universiteit.
Zie de "RMSA-flyer" voor hulp bij het bekijken van het saldo van uw Pensioen Medische Spaarrekening na pensionering.
Tot slot, bij het overlijden van een verzekerde houder, kan hun echtgenoot hiervan blijven genieten, maar de RMSA voorziet niet in voorzieningen voor begunstigden. Dit betekent dat zodra beide koppels dood zijn, het fonds verbeurd wordt verklaard.
Wat is het maximale bedrag dat kan worden verzameld in een MSA?
Het maximale bedrag dat kan worden verzameld in een MSA varieert afhankelijk van het specifieke MSA-plan, maar varieert doorgaans van $ 50,000 tot $ 150,000.
Hoe kunnen fondsen van een MSA worden opgenomen?
Fondsen kunnen worden teruggetrokken uit een MSA voor gekwalificeerde medische kosten. Geld dat wordt opgenomen voor niet-medische uitgaven is onderworpen aan belastingen en een boete van 10%.
Wat gebeurt er met het geld in een MSA nadat de rekeninghouder met pensioen gaat of 65 wordt?
Het geld in een MSA kan blijven worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten, of ze kunnen voor elk doel worden gebruikt zonder boetes of belastingen nadat de rekeninghouder met pensioen gaat of 65 wordt.
Wat zijn de kosten verbonden aan een MSA?
De kosten die aan een MSA zijn verbonden, omvatten doorgaans opstartkosten, jaarlijkse kosten en kosten voor investeringsbeheer.
Hoe verschilt een MSA van een Health Savings Account (HSA)?
Een MSA verschilt van een Health Savings Account (HSA) doordat MSA's alleen beschikbaar zijn voor personen die gedekt zijn door een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) en niet zijn ingeschreven in Medicare, terwijl HSA's beschikbaar zijn voor personen die onder een HDHP vallen, ongeacht hun leeftijd.
Samengevat
Medische spaarrekeningen, die begin jaren negentig door verschillende staten en later door een federaal proefprogramma werden ontwikkeld, werden in 1990 grotendeels uitgefaseerd en vervangen door HSA's en gezondheidsspaarrekeningen.
Bestaande Archer MSA's waren grootvaders in, maar nieuwe waren niet toegestaan. HSA's voor werknemers kunnen worden ingesteld om donaties van de werknemer of de werkgever te accepteren. Leden van goedgekeurde Medicare Advantage-plannen met een hoog eigen risico openen medische spaarrekeningen die worden beheerd door Medicare.
Sommige werkgevers helpen werknemers ook bij het betalen van medische kosten door fiscaal voordelige flexibele uitgavenrekeningen (FSA's) of verzekeringsvergoedingsplannen (HRA's) aan te bieden.
Een HSA is een volledig verworven account. Dit betekent dat geld niet verbeurd wordt verklaard als het aan het einde van het jaar niet is besteed. De IRS publiceert de HSA-bijdragelimieten evenals de vereiste, voor inflatie gecorrigeerde HDHP-bedragen voor de minimale premie voor het gezondheidsplan en het contante kostenplafond voor zowel alleen-zelf- als gezinsdekking per jaar. Personen van 55 jaar en ouder komen in aanmerking voor een extra donatiebedrag per jaar. Personen op Medicare kunnen niet bijdragen aan HSA's, maar ze kunnen het resterende saldo in een HSA gebruiken om in aanmerking komende medische kosten te betalen.
Veelgestelde vragen over medische spaarrekeningen
Zijn er nog medische spaarrekeningen beschikbaar?
Soorten medische spaarrekeningen (MSA's)
Vanaf 2021 is een Medicare MSA beschikbaar met een hoog aftrekbaar Medicare Advantage (MA) -plan (Medicare Part C). Het MA-plan stort geld op de MSA van de verzekerde, waardoor de verzekerde het geld kan gebruiken om medische zorg te betalen, zelfs voordat het eigen risico is bereikt.
Hoe krijg ik een medische spaarrekening?
Hoe een HSA financiële instelling te vinden?
- Onderzoek HSA-providers online. Gebruik HSA-vergelijkingswebsites, zoals HSA Search, om uw zoekopdracht te verfijnen.
- Neem contact op met uw zorgverzekeraar om te zien of zij samenwerken met financiële instellingen van HSA.
- Vraag uw bank of zij een HSA-optie aanbieden die aan uw behoeften voldoet.
Kun je een HSA openen zonder zorgverzekering?
Ja, u kunt een gezondheidsspaarrekening (HSA) openen, zelfs als uw werkgever er geen aanbiedt. ... En u kunt niet worden gedekt door andere diskwalificerende dekking zoals gedefinieerd door belastingwetten, zoals Medicare, Medicaid, TRICARE of het gezondheidsplan van een echtgenoot die niet HSA-gekwalificeerd is.
Wat is een alternatief voor een HSA?
Een Zorgvergoedingsregeling (HRA), Flexible Spending Account (FSA) of Ziektekostenvergoedingsplan (MERP) zijn aantrekkelijke opties wanneer een werkgever de eigen ziektekosten van de werknemer wil dekken
Gerelateerde artikelen
- Health Savings Account (HSA): bijdragen en deelnamevereisten 2021
- Beste HSA-accounts 2021: vergelijking van vergoedingen en investeringsopties
- HSA-investering: beste opties en belastingvoordelen
- Levendige HSA Review: investeringsopties en kosten
- Regels voor gezondheidsspaarrekeningen (HSA-regels) 2021 (bijgewerkt!)
- Medische kosten bij pensionering: hoe te plannen?
