Trustinstrumenten zijn over het algemeen complexe juridische documenten die worden gebruikt om activa te beschermen totdat ze aan de begunstigden worden overhandigd. Een integraal onderdeel van de fiduciaire verantwoordelijkheid van een trustee is het beheer, de liquidatie en de verdeling van activa aan de begunstigden. Doorgaans worden trustees door de concessiegever genoemd terwijl het vertrouwensdocument wordt gemaakt. De trustee voert de wensen van de schenkers uit door zich strikt aan de voorwaarden van de trust te houden. Er is echter meestal een beëindigingsdatum voor een trust, ook wel de verwervingsdatum genoemd. In dit geval moet alles aan de ontvangers worden gegeven. Aan de andere kant kunt u ervoor kiezen om een trust te ontbinden vóór de verwervingsdatum. Ja, u kunt een trust beëindigen door alle activa van de trust op uw eigen naam over te zetten en een trustontbindingsformulier (juridisch document) te ondertekenen, dat u online kunt krijgen of door een advocaat in Californië voor u kunt laten opstellen.
Wat is vertrouwen?
Een trust scheidt het juridische en economische eigendom van onroerend goed tussen een of meer trustees (die het juridische eigendom hebben) en begunstigden (die het economische eigendom hebben).
Wanneer een trust tijdens het leven van een persoon wordt gecreëerd met de bedoeling dat deze meteen van kracht wordt, wordt de trust meestal getoond door een trustakte en wordt er vaak naar verwezen als een schikking. De settlor heeft de volledige keuze over hoe lang het vertrouwen van kracht zal zijn. Niettemin moet de vertrouwensperiode worden gespecificeerd in het document dat het vertrouwen creëert.
Het kan maar voor een paar jaar zijn. Het kan bijvoorbeeld gedurende iemands tijd als weduwe zijn. En soms tot een kind een bepaalde leeftijd bereikt, of gaat trouwen. Bovendien moeten de voorwaarden van het vertrouwen, bekend als een Will Trust, worden opgenomen in het testament van de overledene als het moet worden opgericht op of kort na zijn of haar overlijden.
Als het gaat om de ontbinding van een vertrouwensrelatie, wanneer een trust geen doel meer dient, kunt u deze op een aantal manieren ontbinden. Welke het beste voor u is, hangt af van de toegestane ontbindingsmethoden van uw trustakte. Een andere factor is de omstandigheden waaronder u de trust wilt ontbinden.
Waarom een trust ontbinden?
In de meeste gevallen worden de activa van een trust volledig verworven op de "verwervingsdatum". Dit is het punt waarop de trust formeel moet worden beëindigd en ontbonden. In de meeste rechtsgebieden moeten de activa van de trust binnen 80 jaar na de oprichting van de trust aan de begunstigde worden overgedragen. Dit tijdsbestek kan echter per staat of territorium verschillen.
- Wanneer de verwervingsdatum aanbreekt, moet de ontbinding van de trust plaatsvinden. Er zijn echter aanvullende scenario's waarin ontbinding van een trust voorafgaand aan de verwervingsdatum wenselijk of noodzakelijk is. Onder de oorzaken zijn dat:
- Vertrouwen is niet meer nodig. (Bijvoorbeeld als u en uw echtgeno(o)t(e) gezamenlijk een familietrust hebben opgericht en vervolgens besluiten te scheiden);
- Het beoogde doel van de trust wordt bereikt. (Bijvoorbeeld als u een trust creëert om een bedrijf te beheren, maar het bedrijf later verkoopt en het niet langer nodig heeft)
- lopende kosten zijn buitensporig. (U hebt bijvoorbeeld te horen gekregen dat, gezien uw specifieke omstandigheden, de financiële en fiscale voordelen van het gebruik van een trust beperkt zijn en niet opwegen tegen de lopende kosten van het in stand houden van de trust); of
- De ontbinding van de trust wordt bevolen door de rechtbank. (Bijvoorbeeld als wordt bepaald dat de trust een schijntrust is).
Ontbinding van trustformulier
Bij het sluiten van een trust is een van de laatste dingen waarvoor een trustee verantwoordelijk is, het uitvoeren van de nodige documenten om de trust te ontbinden.
De initiator van de trust moet de ontbindingsakte of het trustformulier ondertekenen en dateren in aanwezigheid van een notaris. Als de trust die wordt ontbonden echter oorspronkelijk bij een bepaalde rechtbank was geregistreerd, moet de ontbinding van het formulier of het papierwerk worden ingediend bij dezelfde rechtbank waar de trust voor het eerst werd geregistreerd.
Nadat het oorspronkelijke doel van de trust is bereikt, is een van de meest voorkomende zorgen bij trustadministratie eigenlijk hoe de trust op de juiste manier kan worden ontbonden of ontbonden. Om de trust correct af te wikkelen, moeten alle nodige stappen worden ondernomen. Dergelijke stappen kunnen bestaan uit het op de hoogte stellen van begunstigden, het sluiten van trustrekeningen, het overdragen van de titel en het ontbinden van de trust.
Bovendien is het een extra cruciale stap in de trustadministratie om ervoor te zorgen dat alle federale en staatsbelastingaangiften worden ingediend. U kunt contact opnemen met Trust Estate Schema K-1. Zorg ervoor dat alle openstaande belastingkwesties zijn opgelost voordat u de trust- en trustrekeningen sluit. Neem contact op met de accountant of belastingadviseur die u heeft geholpen met uw trustboekhouding en belastingaangifte.
Instructies voor het ontbindingsformulier voor vertrouwen
#1. Vertrouwensdocument
De partijen met een belang in de trust kunnen ernstige gevolgen ondervinden als juridische documenten om de trust te beëindigen worden uitgevoerd. Daarom mag een trustee, zonder eerst juridisch advies in te winnen, geen stappen ondernemen om een trust te beëindigen, te ontbinden of te sluiten. Voordat u een trustontbindingsovereenkomst, -formulier of -document ondertekent, moet u bovendien bij een advocaat nagaan of alle noodzakelijke maatregelen voor trustbeheer zijn genomen.
#2. Vertrouw op activa
Over het algemeen moeten trustactiva worden verdeeld onder de begunstigden. Het kunnen ook andere overdrachten of uitkeringen zijn die worden opgelegd door de trustovereenkomst en toepasselijke staatswetgeving voordat een trust kan worden gesloten. In de meeste gevallen zal een trustee ook trustbegunstigden op de hoogte moeten stellen van de aanstaande ontbinding van de trust. Dus als u deze dingen nog niet heeft gedaan en het trustbezit nog niet is verdeeld, wilt u misschien een advocaat raadplegen voordat u de trust sluit. De trustee is verantwoordelijk voor het op het juiste moment sluiten van trustrekeningen bij banken, beursvennootschappen en andere financiële instellingen zodra de trust is ontbonden.
#3. Beheer van vertrouwen
Het kan nodig zijn om een gerechtelijk bevel te verkrijgen om de trust te ontbinden. Dit is in het geval dat de administratie van de trust onder toezicht staat van de plaatselijke erfrechtbank of een andere rechtbank. Hier moet de trustee de rechtbank mogelijk om toestemming vragen om de trust te ontbinden en de activa te verspreiden. Het ontbinden van een trust kan in sommige gevallen verdere actie noodzakelijk maken.
#4. Wetgeving vertrouwen
Afhankelijk van de trustwetgeving van de staat, variëren de vereisten voor het ontbinden van een trust van staat tot staat. Dit soort document voor trustbeheer moet bijvoorbeeld door een notaris worden bekrachtigd, door bepaalde personen worden ondertekend in overeenstemming met de wetgeving, worden voorgelegd aan de rechtbank, enz. om legaal te zijn. Daarom is het goed om uw ontbindingsformulier te laten opstellen door een professionele erfrechtadvocaat. Dit zal helpen garanderen dat u de juiste papieren invult om een trust te beëindigen. Neem bovendien de volledige trustovereenkomst door om te zien of er secties of bepalingen zijn die betrekking hebben op het beëindigen van de trust. Controleer of het document voor de ontbinding van de trust een nauwkeurige weerspiegeling is van eventuele wijzigingen of herformuleringen van de trust, indien die hebben plaatsgevonden.
#5. Formulier handtekening
Het formulier voor ontbinding van de trust moet over het algemeen een handtekeningregel bevatten voor elke medetrustee. Daarom moet het worden ondertekend door alle waarnemende trustees als er meerdere trustees zijn op het moment dat de trust wordt ontbonden. Afhankelijk van het soort vertrouwen, redenen voor het ontbinden van het vertrouwen, toepasselijke staatswetten en eventuele gerechtelijke uitspraken met betrekking tot het vertrouwen, kunnen echter verschillende vereisten voor de handtekening van de trustee van toepassing zijn.
#6. Vertrouwensformulier opslaan
Bewaar het originele Trust Dissolution-formulier op een veilige plaats, samen met andere trustdossiers en -papieren. De redenen voor de ontbinding van de trust dienen ondertussen door de curator tot in detail te worden gedocumenteerd. Bewaar ook kopieën van alle correspondentie en besprekingen over de ontbinding van de trust met de begunstigden en andere belanghebbenden. Raadpleeg een advocaat als u vragen heeft over de documenten die u moet bewaren.
Kunt u een familietrust opzeggen?
U kunt een trustee verwijderen of vervangen als u de maker, een medetrustee of een begunstigde van een familietrust bent en u bezorgd bent dat de huidige trustee niet in het beste belang van de trust handelt.
Een trustovereenkomst is een juridisch document dat over het algemeen wordt gebruikt om een familietrust op te richten. In de trustovereenkomst wordt de oorspronkelijke trustee of initiële trustee genoemd. In het geval dat de oprichtende trustees niet in staat zijn hun functie voort te zetten, hetzij vanwege ontslag, overlijden of ontslag, benoemt de overeenkomst ook een of meer opvolgers om hun plaats in te nemen. Hoe een trustee wordt verwijderd of vervangen, hangt echter af van de voorwaarden van de trust en de toepasselijke staatswetgeving.
Kan een begunstigde een trust beëindigen?
De begunstigden zullen naar de rechtbank moeten stappen als ze de voorwaarden van de trust willen wijzigen of ontbinden zonder toestemming van de settlor. Een rechter zal die belangen moeten afwegen tegen de doelen van de trust en beslissen welke voorrang heeft.
Kan een trustee trustgoederen verkopen zonder de goedkeuring van alle begunstigden?
Als de trustee besluit om trustgoederen te verkopen, hebben ze geen toestemming van de begunstigden nodig. Een trustee die rechtszaken wil voorkomen, moet echter een begunstigdeovereenkomst krijgen voordat trusteigendom wordt verkocht en moet kunnen uitleggen hoe de opbrengst zal worden gebruikt.
Kan een trustee begunstigden bedriegen?
Als een trustee steelt van een trust, kan hij civiel- en strafrechtelijk worden vervolgd omdat hij zijn verplichting om in het belang van de begunstigden te handelen niet nakomt. U moet zoveel mogelijk bewijs verzamelen als u vermoedt dat een trustee van een trust heeft gestolen. 9 december 2023
Kan een trustee een begunstigde negeren?
Zolang het trustdocument het toelaat, kan een trustee weigeren een begunstigde te betalen. Het is in feite aan de voorwaarden van het trustdocument om te bepalen of een trustee al dan niet kan weigeren een begunstigde te betalen. Bij het verspreiden van trustactiva moeten trustees de richtlijnen volgen die in het trustdocument zijn uiteengezet.
Wat is de 65-dagenregel voor trusts?
Elke uitkering door een nalatenschap of trust binnen de eerste 65 dagen van het belastingjaar kan worden geacht te zijn gedaan op de laatste dag van het voorgaande belastingjaar volgens sectie 663(b) van de Internal Revenue Code.
Wie heeft meer macht, een trustee of begunstigde?
Ook al heeft een begunstigde beperkte zeggenschap over het beheer van de trust, hij heeft niettemin wettelijk recht op eventuele uitkeringen aan hem. Het gezag van een trustee over een trust is in de meeste gevallen breed.
Kan een executeur een curator overschrijven?
Op enkele uitzonderingen na kan een executeur de bepalingen van een testament niet wijzigen of negeren. In werkelijkheid zijn executeurs wettelijk verplicht om de voorwaarden van het testament te volgen gedurende het hele erfrechtproces, inclusief de verdeling van activa aan de door het testament aangewezen begunstigden, in hun hoedanigheid van fiduciaires van de begunstigden van de nalatenschap.
Ontbinding van Trust Californië
Trusts zijn een effectief instrument voor estate planning. Trusts kunnen voor verschillende doeleinden worden gebruikt. Deze omvatten het verminderen van de belastingimpact van de verdeling van uw nalatenschap na uw overlijden, het afschermen van specifieke activa en investeringen tegen schuldeisers, het beschermen van toekomstige begunstigden tegen verlies in geval van arbeidsongeschiktheid, en het toewijzen van activa voor langetermijninvesteringen om inkomsten te genereren voor uw kinderen en kleinkinderen.
Maar hoe zit het met een situatie waarin u van gedachten verandert over uw vertrouwen en deze wilt annuleren voordat u overlijdt? Wat als je alles moet schrappen en opnieuw moet beginnen? Moet u uw vermogen volledig reorganiseren? Of als u hebt besloten geen trust op te richten vanwege de bijbehorende kosten en rompslomp?
Een goed nieuws is dat trusts kunnen worden gewijzigd of zelfs volledig kunnen worden geannuleerd. Tenzij u de trust volledig hebt ingetrokken, kunt u met deze wijzigingen belangrijke wijzigingen aanbrengen in de werking van de trust. Vraag echter altijd het advies van een professional. In het ideale geval degene die het oorspronkelijke vertrouwensdocument heeft opgesteld, alvorens wijzigingen aan te brengen in een bestaand vertrouwen of het volledig in te trekken.
Ontbinding van trustdocument
Over het algemeen geldt dat als u een trust wilt ontbinden, u eerst het onroerend goed moet verwijderen dat erin is gestopt. Deze praktijk omvat echter het wijzigen van titels, akten of andere juridische documenten om eigendom over te dragen.
Vervolgens moet u een juridisch document opstellen waarin wordt verklaard dat de uitvinder van de trust, die de bevoegdheid heeft om de trust te beëindigen, van plan is mee te gaan met de ontbinding van de trust. Downloadbare versies van deze documenten, waarnaar kan worden verwezen als een "vertrouwensintrekkingsverklaring" of "intrekking van een levend vertrouwen", worden soms beschikbaar gesteld door lokale erfrechtbanken.
Een trust- en landgoedadvocaat kan een testament voor u opstellen of het testament dat u al heeft evalueren om ervoor te zorgen dat het correct is geformuleerd en voldoet aan alle vereisten in uw staat. Bovendien, als de trust een breed scala aan activa heeft, is het meestal eenvoudiger om een advocaat de overdracht te laten afhandelen.
Het document voor de ontbinding van de trust moet ten minste worden ondertekend en gedateerd door de maker van de trust, waarbij een notaris optreedt als getuige. Het document voor de ontbinding van de trust moet worden ingediend bij dezelfde rechtbank die de trust oorspronkelijk heeft geregistreerd. Als u dat echter niet wilt, kunt u het altijd gewoon aan uw vertrouwensdocumenten nieten. Dan kunt u ze opslaan met uw testament en eventuele nieuwe trustpapieren.
Conclusie
Trusts kunnen een effectief instrument zijn voor vermogensplanning. Naast andere dingen kunt u met trusts sommige activa en investeringen beschermen tegen schuldeisers. Het helpt u ook om uw nalatenschap veel gemakkelijker te verdelen. Terwijl u ook fondsen kunt toewijzen voor langetermijninvesteringen die dividenden zullen genereren voor uw kinderen en kleinkinderen.
Als het echter gaat om het ontbinden van vertrouwen, kunt u dit op een aantal manieren oplossen. U kunt het ontbinden wanneer het vertrouwen geen doel meer dient. Welke het beste voor u is, hangt over het algemeen af van de ontbindingsmethoden van uw trustakte. En soms de omstandigheden waaronder u de trust wilt ontbinden.
U kunt een trust beëindigen door alle activa van de trust op uw eigen naam over te zetten en een trustontbindingsformulier (juridisch document) te ondertekenen, dat u online kunt krijgen of door een advocaat in Californië voor u kunt laten opstellen.
Veelgestelde vragen over ontbinding van vertrouwen
Wat is de termijn voor het beëindigen van een trust?
Ondanks de verwijdering van trustactiva, bestaat de trust zelf nog steeds. U hebt een vertrouwensherroepings- of vertrouwensontbindingsformulier nodig om het wettelijk te kunnen herroepen. Hetzelfde geldt wanneer u ook een trust wilt beëindigen die eerder is opgericht door een trustdocument.
Kan de begunstigde van een onherroepelijk vertrouwen geld opnemen?
Alleen de trustee heeft de bevoegdheid om uitkeringen te doen vanuit een onherroepelijk vertrouwen.
{
"@Context": "https://schema.org",
"@Type": "FAQPage",
"hoofdentiteit": [
{
"@Type": "Vraag",
“naam”: “Wat is de term voor het beëindigen van een trust?”,
"GeaccepteerdAnswer": {
"@typ antwoord",
"tekst": "
Ondanks de verwijdering van trustactiva, bestaat de trust zelf nog steeds. U hebt een vertrouwensherroepings- of vertrouwensontbindingsformulier nodig om het wettelijk te kunnen herroepen. Hetzelfde geldt wanneer u ook een trust wilt beëindigen die eerder is opgericht door een trustdocument.
"
}
}
, {
"@Type": "Vraag",
“naam”: “Kan de begunstigde van een onherroepelijke trust geld opnemen?”,
"GeaccepteerdAnswer": {
"@typ antwoord",
"tekst": "
Alleen de trustee heeft de bevoegdheid om uitkeringen te doen vanuit een onherroepelijk vertrouwen.
"
}
}
] }
Gerelateerde artikelen
- Vertrouwensverklaring: beste praktijken in de VS en definitieve gids
- Family Trust: definitie, typen en hoe u er een kunt instellen
- WAT IS EEN VERTROUWINGSREKENING? Hoe een te openen
- HOE EEN WERKNEMER TE BEINDIGEN: Omgaan met de beëindiging van een werknemer
Referentie
