Een estate planning is waar iedereen rekening mee moet houden tijdens zijn leven. Een belangrijk ding dat u altijd moet weten, is dat zonder een wettelijk gedefinieerd plan, u zeker uw hele nalatenschap in de handen van de rechtbanken overlaat. Dit kan uw families en dierbaren veel schelen. Om ervoor te zorgen dat uw vermogen volgens uw wensen wordt verdeeld, kan een testamentaire trust of testament een betere optie zijn. Dit artikel is de beste en complete gids die u enkele illustratieve voorbeelden biedt, belastingheffing en hoe werkt een testamentair vertrouwen.
Definitie
Een testamentair vertrouwen, ook wel bekend als "laatste testament", is een bepaling in een testament die een trustee aanwijst om de activa van de overledene te beheren. Het wordt van kracht na het overlijden van de concessieverlener. Het is echter ook gemaakt in overeenstemming met de instructies in iemands laatste wil en testament. Ze schetsen wanneer activa op een bepaalde leeftijd aan bepaalde begunstigden zullen worden gegeven, afgestudeerd, zoals in het testament.
Een testamentaire trust is onherroepelijk en kan dus niet na een bepaalde tijd worden herroepen. Dit komt omdat een testamentair vertrouwen in werking treedt nadat een persoon is overleden. Een ander belangrijk ding is dat het nalatenschap niet uit de weg gaat, omdat de rechtbank doorgaans de authenticiteit van de trusts bepaalt en toezicht houdt op de verdeling van activa. Bovendien, als de trustee geen begunstigde kiest, heeft niemand een gevestigd belang in de activa van de trust.
Lees ook: HERROEPBAAR VERTROUWEN: Wat is levend herroepbaar vertrouwen?
Daarnaast moet het testamentair drie belangrijkste partijen hebben:
#1. een schenker
Dit is een persoon of een persoon die de trust creëert, de trustee aanwijst om de activa te beheren voordat ze uiteindelijk aan de begunstigde worden gegeven.
#2. een trustee
Een trustee is een bewaarder van de activa binnen een trust. Zij zijn als enige verantwoordelijk voor het beheer en het beheer van de financiën van een trust op basis van de gegeven instructies. Voordat u een Trustee aanstelt, is het belangrijk om iemand te vinden die alle persoonlijke doelen nalaat en de vertrouwensinstructies opvolgt.
#3. De begunstigde
Een begunstigde is iemand die ergens voordeel en/of voordeel uit haalt. In de context van het artikel zijn dit personen of entiteiten die u in een levensverzekering noemt om de uitkering bij overlijden te ontvangen.
Soorten testamentair vertrouwen
#1. Afzonderlijk vertrouwen
Afzonderlijke trusts in eenvoudige bewoordingen zijn eigenlijk de oprichting van een specifieke trust voor elke begunstigde. In veel gevallen betekent dit het maken van afzonderlijke trusts voor elk kind dat zijn vermogen gelijkelijk verdeelt. Dit soort trusts worden meestal individueel verdeeld.
#2. Familie testamentair vertrouwen
Met dit soort testamentaire trusts kunnen ouders activa verdelen volgens de behoeften van een kind. Ouders die meer geld willen overlaten aan een bepaald kind met speciale behoeften of met een extra financiële steun, maken meestal gebruik van dit soort vertrouwen.
Testamentaire trustbelasting
Trusts zijn een belangrijk element in Estate Planning omdat het helpt om meer controle te krijgen over de verdeling van activa na het overlijden van de concessieverlener. Testamentair vertrouwen kan een van de beste zijn om voor te kiezen. Het verlagen van de belasting in estate planning is een waardevol proces. Het grootste voordeel van het gebruik van een testamentaire trust is dat inkomsten, vermogenswinsten en dividenden jaarlijks worden verdeeld onder de begunstigden in een fiscaal voordelig manier. Deze belasting verschilt echter van staat tot staat. Testamentaire trustbelasting is afhankelijk van op de staat waarin je woont inch Hdesalniettemin kan er door de trustee na uw overlijden vermogenswinstbelasting op activa voor de trust worden geheven.
Wil met testamentair vertrouwen
Om een testamentair vertrouwen in een testament te creëren, kolonist moet een trustee aanwijzen en alle begunstigden specificeren. Zoals eerder vermeld, treedt dit vertrouwen in werking wanneer de settlor overlijdt. Daarom moet het testamentaire vertrouwen in de "laatste wil" van de settlor zijn. Daarna zal het erfrechtproces plaatsvinden.
Het is relevant om te begrijpen dat, hoewel andere soorten trusts erfrecht kunnen vermijden, het ideaal is voor een testament met een testamentair vertrouwen om het erfrechtproces te doorlopen. Dit is alleen wat het testamentaire proces voltooit voordat het effectief kan zijn.
Uitkeringen van activa in een testament met een testamentaire trust kunnen alleen worden gedaan na alle beoordelingen van voorzieningen door alle partijen. De trustee kan ook minstens één keer per jaar naar de probate court gaan en ervoor zorgen dat de trust wordt afgehandeld in overeenstemming met de wil en de staatswet.
Voorbeeld van testamentair vertrouwen
De volgende afbeelding geeft u een duidelijk voorbeeld van testamentair vertrouwen.
Ten eerste als u wilt dat uw 5-jarige dochter of zoon uw vermogen krijgt na uw overlijden.
Wanneer u een speciaal iemand kiest als de trustee van uw testamentaire trust.
Wanneer U een bepaalde persoon opgeeft die uw vermogen zal beheren ten behoeve van uw dochter tot zij de leeftijd van 25 jaar heeft bereikt.
Als u specifiek iemand noemt die verantwoordelijk is voor het maandelijks inkomen van uw kind voor onderwijs en andere uitgaven.
Ten slotte vermeldt u de specifieke leeftijd van uw dochter voordat u de resterende activa ontvangt, en wordt het vertrouwen beëindigd.
Gerelateerde artikelen:
- LIVING TRUST: overzicht, kosten, sjablonen, voor- en nadelen (+ schrijfgids)
- LIVING TRUST VS WILL: beste optie in de VS (+grote verschillen)
- OPVOLGER TRUSTEE (opent in een nieuw browsertabblad)
- Grantors Trust: een eenvoudige definitieve gids (bijgewerkt!
Samengevat is een testamentaire trust een bepaling in een testament die een trustee aanwijst om de activa van de overledene te beheren. Het wordt vaak gebruikt wanneer de begunstigde of begunstigden kinderen zijn of in een kritieke toestand verkeren, zoals een handicap. De trust wordt ook gebruikt om de successierechten te verminderen en te zorgen voor professioneel beheer van activa. Daarom is het belangrijk om de hulp in te roepen van een ervaren boedeladvocaat voordat u een testamentaire trust creëert. Alle informatie in dit artikel is voor informatieve doeleinden. We raden u niet aan om voor een van de opties te kiezen.
