Voor bedrijfseigenaren die geen werknemers hebben, is er een uniek 401(k)-plan beschikbaar, een zelfstandige 401k of individuele 401(k) (afgezien van een echtgenoot). Deze rekeningen zijn goed voor eenmanszaken en onafhankelijke adviseurs die een pensioenplan willen dat vergelijkbaar is met dat van een groter bedrijf. Een voorbeeld hiervan is de Fidelity zelfstandige 401 (k). Dit artikel geeft een duidelijke definitie van 401K-limieten voor zelfstandigen en een beter begrip van 401K voor zelfstandigen versus sep IRA. Het beantwoordt ook de vraag hoe je een zelfstandige 401K opent zonder werkgever.
Zelfstandige 401K
Als het om pensioenregelingen gaat, zijn de meeste werknemers overgeleverd aan de genade van hun werkgever. Maar je hebt macht als je voor jezelf werkt. U kunt zelf beslissen welke pensioenfondsen ideaal zijn voor uw doelstellingen en hoe u ze gebruikt. U kunt kiezen uit een aantal accounts, waaronder een solo 401 (k).
401k-plannen voor zelfstandigen, ook wel bekend als individuele 401(k), solo 401(k) en 401(k)-plannen voor één deelnemer, zijn een soort pensioenrekening voor ondernemers zonder extra werknemers. Ze kunnen alleen worden gebruikt door mensen die voor zichzelf werken en, indien nodig, hun echtgenoten.
Een zelfstandige is zowel werkgever als werknemer in het kader van een solo 401(k). Als gevolg hiervan kunnen ze namens beide partijen geld op de rekening storten.
Alternatieven voor zelfstandigen 401k
Voor onafhankelijke contractanten en freelancers die willen sparen voor hun pensioen en de belastingvoordelen willen ontvangen die horen bij deze IRS-goedgekeurde opties, zijn er in wezen twee extra mogelijkheden naast de solo 401 (k):
- Een vereenvoudigd werknemerspensioen, of SEP IRA, is bedoeld als een eenvoudige, aanpasbare keuze voor kleine bedrijven met werknemers. Het werkt op dezelfde manier als een standaard IRA, maar zorgt voor grotere bijdragen. De maximale bijdragen zijn beperkt tot 25% van uw netto aangepast inkomen, maar ze zijn hetzelfde als voor de Solo 401(k): $ 61,000 voor 2022 en $ 66,000 voor 2023. Dat zou niet voldoende kunnen zijn voor uw doelstellingen. Een inhaalbijdrage is niet toegestaan voor 50-plussers. Er wordt geen Roth-optie aangeboden. Elke makelaardij of bank kan een SEP IRA voor u openen.
- Het Keogh-plan is beschikbaar voor eenmanszaken, partnerschappen en organisaties met beperkte aansprakelijkheid, en het wordt vaak gebruikt als winstdelingsmechanisme voor professionele praktijken zoals artsen- en advocatenverenigingen. Het heeft dezelfde contributieplafonds als de Simple 401 (k) en SEP IRA, maar brengt hogere administratieve kosten met zich mee. Er is geen Roth keuze.
Toelatingseisen Voor zelfstandigen 401k
Om te investeren in een solo 401 (k), moet u aan een aantal criteria voldoen. Vanuit je eigen bedrijf moet je je eigen geld genereren. En jij, of jij en je partner, moeten het bedrijf runnen.
Deze personen vallen vaak onder de categorieën eenmanszaken, eigenaren van kleine bedrijven zonder personeel (behalve een echtgenoot), onafhankelijke contractanten en freelancers. Het bedrijf moet ook winst maken. Uw belastingaangifte kan hiervan getuigen.
U kunt een zelfstandig 401K-plan starten als u aan deze vereisten voldoet.
Hoe u uw 401K-plan voor zelfstandigen opzet
U moet een werkgeversidentificatienummer hebben voordat u een 401k-plan voor zelfstandigen kunt maken. Online solliciteren bij de IRS levert u een van deze op.
- Na het verkrijgen van een EIN, hoeft u alleen nog maar een makelaardij te kiezen, het benodigde papierwerk in te vullen en uw account te financieren. Daarna kunt u beginnen met beleggen en pensioen opbouwen.
- Raadpleeg een financieel adviseur of belastingadviseur als u niet zeker weet of deze zelfstandige pensioenregeling de juiste optie voor u is. Zij kunnen u helpen bij het kiezen van de ideale account voor uw doelstellingen en organisatie.
Zelfstandigen 401K Limieten
U moet netto-inkomsten hebben uit werk gedaan in uw beroep of bedrijf om bij te dragen aan een solo 401 (k).
De netto-inkomsten moeten afkomstig zijn van de eigen diensten van de zelfstandige ondernemer (geen beleggingsinkomsten). U mag geen bijdragen leveren aan het plan als de handel of het bedrijf het hele jaar verlies lijdt.
Bijdragen aan het solo 401k-plan worden gebaseerd op de netto-inkomsten van elk bedrijf als u volledig eigenaar bent van (en zeggenschap hebt over) meerdere bedrijven en netto-inkomsten heeft van elk bedrijf.
Trouw Zelfstandigen 401K
Fidelity zelfstandige 401K is een voorbeeld van een zelfstandige 401K. Zelfstandigen, bedrijven die alleen eigenaar zijn en partnerschappen kunnen meer sparen voor hun pensioen via een 401(k)-plan dat speciaal voor u is gemaakt. Er zijn geen accountkosten of minima vereist om een account bij Fidelity te openen.
Hun medewerkers zullen u uitstekend helpen.
Belangrijkste dingen die u moet weten over Fidelity Self-Employed 401K
Hier zijn de belangrijkste dingen die u moet weten over trouwe zelfstandige 401K:
#1. Wie komt in aanmerking
Door de eigenaar gerunde ondernemingen en onafhankelijke contractanten zonder werknemers. Als ze een betaalde werknemer zijn voor het bedrijf, komt de echtgenoot van de eigenaar in aanmerking om deel te nemen aan het plan.
#2. Belastingvoordelen
Schenkingen vóór belasting, fiscaal aftrekbare bijdragen en uitgestelde belastinggroei.
#3. Wie draagt bij
Gefinancierd door werkgeversbijdragen en loonuitstel.
#4. Bijdragebedragen
Voor 2022 ($ 27,500 indien 50 jaar of ouder) en 2023 ($ 22,500 indien 50 jaar of ouder) kunnen individuen tot die bedragen bijdragen. Tot een maximale jaarlijkse bijdrage van $ 61,000 voor 2022 en $ 66,000 voor 2023 mogen werkgevers tot 25% van het loon bijdragen2. Voor 2022 en 2023 mogen de totale bijdragen niet hoger zijn dan $ 61,000 ($ 67,500 als u 50 jaar of ouder bent en het inhaalbijdrageniveau betaalt) en $ 66,000 ($ 73,500 als u 50 jaar of ouder bent en het inhaalbijdragebedrag bijdraagt). De inhaallimieten voor salarisuitstel zijn $ 6,500 voor 2022 en $ 7,500 voor 2023. (indien 50 jaar of ouder). 3
#5. Opnames
Voorafgaand aan een "trigger" -gebeurtenis, zoals het bereiken van de leeftijd van 5912, invaliditeit of overlijden, kunnen deelnemers geen geld opnemen van het plan. Als u een uitkering neemt en u bent jonger dan 5912, is er een boete van 10% voor vervroegde opname. Rond de leeftijd van 73 beginnen de vereiste minimale uitkeringen.
#6. Investeringsmogelijkheden
Aandelen, obligaties, ETF's, beleggingsfondsen en een verscheidenheid aan andere effecten.
#7. Kosten
Fidelity zelfstandige 401k heeft geen jaarlijkse vergoeding, sluitingskosten of openingskosten (k). Online handel in Amerikaanse aandelen, ETF's en opties hebben een commissie van $ 0.
Open uw abonnement en maak een account aan
U moet ook de adoptieovereenkomst en ten minste één ingevulde zelfstandige 401 (k) -accountaanvraag indienen bij Fidelity om uw plan volledig vast te stellen. Studeer meer.
- U kunt online een plan opstellen als u:
- creëren een nieuwe strategie
- Zijn de beheerder en de deelnemer van het plan het eens?
- Amerikaans staatsburgerschap hebben
- Als u getrouwd bent, wijst u uw echtgenoot aan als uw primaire begunstigde.
Draag bij aan uw account
Maak voor Fidelity Investments cheques betaalbaar. Schrijf ook uw rekeningnummer in de controlememoregel. Een ingevuld 401(k) Contribution Remittance Form moet worden bijgevoegd.
- (PDF) elke keer dat u een bijdrage levert aan uw plan samen met een cheque.
- Stuur de cheque en het overschrijvingsformulier per post.
Hoe een 401K te openen zonder een werkgever
U kunt met bepaalde moeilijkheden te maken krijgen als u momenteel geen baan hebt. Aangezien 401(k)-plannen door de werkgever gesponsorde regelingen zijn, mag alleen een werkgever (inclusief onafhankelijke contractanten) er een maken. Als u geen baan of uw eigen bedrijf (commercieel of liefdadigheidsinstelling) heeft, wilt u misschien overwegen om in plaats daarvan een IRA-bijdrage te doen. Het is echter niet zo eenvoudig als u misschien denkt, omdat die rekeningen u kunnen verplichten om verdiende inkomsten van het voorgaande jaar bij te dragen. Desalniettemin kan een echtelijke IRA sommige paren in staat stellen bijdragen te leveren aan een pensioenrekening, ook al zijn ze werkloos.
Zelfstandigen 401K versus september IRA
Voor een eigenaar van een klein bedrijf, zelfs een zelfstandige freelancer, die een plan op professioneel niveau wil opzetten, zijn de solo 401 (k) en SEP IRA twee van de beste beschikbare pensioenplannen. Ook al kan het moeilijk zijn om je voor te bereiden op je pensioen in een slechte economie, kleine bedrijven kunnen deze programma's gemakkelijk meteen starten, profiteren van de aanzienlijke belastingvoordelen die ze bieden en plannen maken voor de toekomst.
Zelfstandigen 401K versus Sep IRA begrijpen
U kunt elk jaar ongeveer hetzelfde bedrag besparen in een solo 401 (k) en een SEP IRA, maar er zijn enkele significante verschillen tussen de twee plannen, dus het is belangrijk om de kleine lettertjes te bestuderen om te bepalen welke het beste voor u is . Over de twee moet u het volgende overwegen:
#1. Contributietarieven
De solo 401 (k) kan u helpen sneller geld te besparen, ondanks vergelijkbare jaarlijkse bijdragebeperkingen. U kunt tot 25% van uw inkomen sparen met de SEP IRA. Met een solo 401 (k) kunt u daarentegen tot 100% bijdragen als werknemer tot aan de jaarlijkse limiet voordat u overschakelt naar werkgeversbijdragen tegen een tarief van maximaal 25%.
Als je naast je hoofdbaan nog een bijbaantje hebt, en je kunt daardoor tegen een hoger tarief geld besparen, dan is deze 401(k)-optie uitermate nuttig. Houd er echter rekening mee dat uw jaarlijkse maximale bijdragelimiet van toepassing is op alle gecombineerde bijdragen van uw 401 (k) -accounts.
#2. Levensvatbaarheid voor meer werknemers
De solo 401 (k) werkt niet voor een bedrijf met werknemers, met uitzondering van een echtgenoot die in dienst is van uw organisatie. In die situatie kunt u kiezen voor de SEP IRA, waarmee u voor meerdere werknemers een plan kunt opstellen. U moet de SEP IRA en de SIMPLE IRA contrasteren bij het maken van een plan voor uw werknemers om te zien wat effectiever is.
#3. Roth 0 opties
De solo 401 (k) is uw enige keuze (afgezien van een Roth IRA) als u op zoek bent naar de verleidelijke belastingvrije groei van een Roth-plan (k). Naast betalingen vóór belastingen, kunt u met de solo 401 (k) ook bijdragen na belastingen doen. De SEP IRA daarentegen beperkt u tot de voorschriften van een reguliere IRA, ook al is de jaarlijkse maximale bijdrage aanzienlijk meer dan dat specifieke plan.
Voors en tegens van zelfstandigen 401K
De voordelen van solo 401(k)s zijn talrijk.
- Maximale bijdrage: Door hun hoge premieplafond bouwt u gemakkelijk pensioen op.
- Fiscaal aftrekbaar: U hoeft pas belasting over het geld te betalen als u het later verwijdert, omdat het fiscaal aftrekbaar is en wordt gefinancierd met inkomsten vóór belastingen. Als u verwacht na uw pensionering in een lagere belastingschijf te vallen, kan dit voordelig zijn.
Er zijn echter verschillende nadelen:
- Maximale leeftijd: Er kan een boete van 10% voor vervroegde uitbetaling van toepassing zijn als u met opnames begint voordat u 59 1/2 jaar oud bent.
- Dat geldt niet voor uw personeel: Als u verwacht dat uw bedrijf in de toekomst zal groeien, is het misschien niet de beste optie om een zelfstandige 401 (k) te gebruiken, omdat u deze niet kunt gebruiken om personeel te dekken.
Geld opnemen van een zelfstandige 401K
Het doel van de zelfstandige 401 (k) is hetzelfde als dat van een typisch 401 (k) -plan: u helpen geld te sparen voor uw pensioen. Bijvoorbeeld:
- Een boete voor vroegtijdige opname van 10% en eventuele toepasselijke inkomstenbelastingen kunnen van toepassing zijn op opnames die vóór de leeftijd van 59 jaar zijn gedaan.
- Als u als zelfstandige werkt, moet u al op 401-jarige leeftijd beginnen met het opnemen van geld van uw 72 (k).
- Er kunnen regelingen worden getroffen om leningen of dividenden voor onvoorziene omstandigheden mogelijk te maken
- Plannen, inclusief SEP IRA's en standaard IRA's, kunnen worden ingesteld om rollovers van andere pensioenrekeningen te accepteren.
- Als het plan van de werkgever rollovers toestaat, kunt u de activa van uw zelfstandige 401 (k) overdragen naar een andere 401 (k) of een IRA.
- De zelfstandige 401 (k) is een wenselijk alternatief voor eigenaren van kleine bedrijven of eenmanszaken die agressief willen sparen voor de toekomst vanwege de hoge premieniveaus, brede investeringsmogelijkheden en relatief eenvoudige administratie.
- Maar als u denkt dat uw bedrijf uiteindelijk meer mensen aanneemt, moet u uw 401(k)-plan voor zelfstandigen omzetten in een standaard 401(k)-plan of het afschaffen.
Kun je een 401K doen als je zelfstandige bent?
Zelfstandige 401k, ook bekend als solo 401 (k) s of individuele 401 (k) s, is een unieke spaaroptie voor eigenaren van kleine bedrijven zonder werknemers (behalve een echtgenoot).
Hoe kom ik in aanmerking voor een zelfstandige 401K?
Er zijn geen beperkingen op leeftijd of vermogen, maar u moet een eenmanszaak zijn.
Wat is beter een zelfstandige 401K versus september?
De solo 401(k) en SEP IRA hebben vergelijkbare jaarlijkse contributielimieten, maar de 401(k) kan een betere keuze zijn voor alleenstaande freelancers. De solo 401(k) werkt alleen voor bedrijven met één eigenaar, maar stelt u in staat om aanzienlijk sneller geld op de rekening te sparen (of met een partner).
Hoeveel jaar moet u werken om uw 401K te krijgen?
(Als het plan specificeert dat het lid na niet meer dan 2 jaar dienst 100% verworven is in alle rekeningsaldi van het plan, kan het standaard 401(k) plan 2 jaar dienst vereisen om in aanmerking te komen voor het ontvangen van een werkgeversbijdrage.
Hoe start ik een 401K zonder werkgever?
U moet zich aanmelden bij een andere financiële instelling als uw werkgever geen 401(k)-plan verstrekt of als u voor uzelf werkt. U kunt daar een 401 (k), IRA of een ander type pensioenplan naar keuze openen. Naast deze 401(k)-alternatieven is het ook nodig om uw bestaande 401(k)s naar deze rekeningen over te dragen.
Wat is het beste pensioenplan als u als zelfstandige werkt?
Voor degenen met een relatief beperkt inkomen als zelfstandige, heeft een traditionele IRA of Roth IRA de voorkeur. SEP IRA's zijn ideaal voor zelfstandigen die hun pensioenbijdragen willen maximaliseren, maar niet verwachten in de nabije toekomst personeel aan te nemen.
Conclusie
De zelfstandige 401k en SEP IRA hebben vergelijkbare jaarlijkse contributielimieten, maar de 401 (k) kan een betere keuze zijn voor alleenstaande freelancers. De solo 401(k) werkt alleen voor bedrijven met één eigenaar, maar stelt u in staat om aanzienlijk sneller geld op de rekening te sparen (of met een partner). Ook, in tegenstelling tot de SEP IRA, biedt de solo 401 (k) een verleidelijk Roth-alternatief.
Gerelateerde artikelen
- PENSIOENPLANNEN VOOR ZELFSTANDIGEN: een gids voor het identificeren van het beste pensioenplan voor zelfstandigen 2023
- WAT IS EEN SEP IRA? Intrekkingsregels en bijdragelimieten
- SEP IRA-REGELS: Sep IRA-regels 2023
- HOE 401K-BALANS TE CONTROLEREN: Eenvoudige gids
- ZELFSTANDIGE PENSIOENPLANNEN: de beste keuzes, vergelijkingen en recensies van 2023
- 401k INVESTERINGEN: Betekenis, hoe te beleggen, bedrijven en beste investeringen
Referenties
