Een zelfsturende 401k is een particulier pensioenplan dat uw bedrijf sponsort. Als gevolg hiervan staat dit accounttype vaak bekend als een zelfstandige 401k. Het is een door de IRS goedgekeurd gekwalificeerd pensioenplan. De zelfgestuurde 401k is onderworpen aan dezelfde regels en voorschriften als elk ander 401k-plan. Deze regels werden voor het eerst ingevoerd in 1981. De EGTRRA-wet werd aangenomen in 2001. Dit staat algemeen bekend als een van de twee 'Bush Tax Cuts'. Deze wet veranderde de IRS-regels aanzienlijk, waardoor de belastingen voor kwalificerende plannen zoals een persoonlijke 401k werden verlaagd. Hier is alles wat je moet weten over zelfgestuurde 401k en andere soloplannen.
Wat is een zelfgestuurde 401K?
Een Self-Directed 401K, ook bekend als een Individual 401K, Solo 401K, Self-Employed 401K of SoloK, is een pensioenrekening die uitdrukkelijk is ontworpen om bedrijven te ondersteunen die alleen de eigenaar, hun echtgenoot en bedrijfspartners in dienst hebben.
Bedrijven, vennootschappen met en zonder rechtspersoonlijkheid, partnerschappen en eenmanszaken komen in aanmerking voor zelfsturende 401K's. De enige vereiste voor in aanmerking komende bijdragen aan een Solo 401K is dat de bijdrager een salaris of loon ontvangt.
Het bedrijf mag ook geen andere werknemers of andere werknemers hebben dan de echtgeno(o)t(e) van de verzekeringnemer of de partners van het bedrijf.
Hoe werkt een zelfgestuurde 401 (k)?
Er zijn twee soorten zelfgestuurde 401 (k) -plannen: die met beperkte controle en die met volledige controle. Sommige financiële organisaties helpen u bij het opzetten van een nieuw, zelfgestuurd 401(k)-plan. Maar let op: u kunt alleen investeren in de dingen die ze vertegenwoordigen.
Als u een chequeboekgestuurde, zelfgestuurde 401 (k) heeft (zoals degene die we hebben opgezet), wacht de hele alternatieve beleggingswereld op u. U kunt natuurlijk beleggen in 'traditionele' beleggingsinstrumenten zoals aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. U kunt echter beleggen in alternatieve activa, zoals onroerend goed, onderhandse plaatsingen of kleine bedrijven. U bent vrij om uw geld te besteden zoals u dat gepast acht. Dit is een stapsgewijze uitleg van hoe zelfgestuurde 401(k)s werken:
- Geheel: Als u nog geen entiteit heeft in de vorm van een LLC, eenmanszaak of C-Corp, kan SD Retirement Plans u helpen bij het vormen van de juiste entiteit in de staat van uw keuze.
- Documentatie: U stelt de plandocumentatie op en dient deze in bij de IRS.
- bijdragen: Je hebt de mogelijkheid om je IRA of solo 401 (k) om te rollen naar een zelfgestuurde 402 (k) of gewoon een conventionele IRA / 401K-bijdrage te leveren.
- Investeren: U kunt beleggen in alternatieve activa, zoals onroerend goed, kleine bedrijven of onderhandse plaatsingen.
Hoe u zelfgestuurde 401k-plannen kunt maken
U moet tijdens het lopende fiscale jaar belastbare vergoedingen hebben verdiend om in aanmerking te komen voor het openen van een zelfsturende 401(k). Werkgevers kunnen naast de reguliere 401k-plannen ook zelfgestuurde 401k-plannen aanbieden. In dit geval zou de planbeheerder ook een zelfgestuurde 401k afhandelen.
Er zijn drie primaire strategieën om uw zelfgestuurde 401k te financieren:
- Overboekingen omvatten gelden van eerdere 401 (k) s, SEP-IRA's, SIMPLE IRA's en reguliere IRA's; Roth IRA's kunnen niet worden overgedragen.
- Winstdeling houdt in het verkrijgen van een direct aandeel in de winst, dat kan oplopen tot 25% van de winst van de sponsorende entiteit.
- Bijdragen worden gedaan door inkomsten uit te stellen op de rekening.
De contributielimieten voor zelfgestuurde 401k-plannen zijn met name dezelfde als die voor standaard 401k-plannen. De limiet voor 2022 is $ 20,500. Het maximum van de inhaalbijdrage is een extra $ 6,500 voor iedereen ouder dan 50 jaar, waardoor de totale bijdragelimiet wordt verhoogd tot $ 27,000 in 2022.
Zelfgestuurde 401k-planregels
Zelfgestuurde 401k-plannen zijn onderworpen aan dezelfde regels en voorschriften als reguliere 401 (k) -plannen. Als uw werkplek zelfgestuurde 401k-plannen biedt, zorg er dan voor dat u de IRS-regels begrijpt voordat u accountbijdragen doet.
#1. Bijdragebeperkingen per jaar
Het maximale bedrag dat u aan uw belastbaar inkomen kunt onttrekken en op uw 401(k)-rekening kunt zetten door middel van uitstel is $ 19,500 in 2021 en $ 20,500 in 2022. Voor inflatie wordt de limiet regelmatig verhoogd. Als u aan het einde van het jaar 50 jaar of ouder bent, kunt u voor zowel 6,500 als 2021 tot $ 2022 extra uitstel van keuzevakken verdienen.
Uw werkgever kan ook namens u bijdragen tot een maximale bijdragelimiet van $ 58,000 in 2021 en $ 61,000 in 2022. Het maximale plafond, inclusief werkgeversbetalingen, voor personen onder de 50 die in aanmerking komen voor inhaalbijdragen is $ 64,500 in 2021, of $ 67,500 in 2022 voor 50-plussers.
Als u gedurende het jaar slechts voor één bedrijf werkt, hoeft u zich geen zorgen te maken over het overschrijden van de limiet van het 401 (k) -plan, omdat uw werkgever dit voor u berekent. Als u echter voor meer dan één bedrijf werkt, is het eenvoudig om de limiet te overschrijden, omdat de ene werkgever niet weet hoeveel een andere u eerder heeft toegestaan om bij te dragen.
Als u te veel bijdraagt aan uw 401k, moet u contact opnemen met uw planbeheerder en de overtollige bijdrage aan u laten terugbetalen vóór de belastingdeadline van het volgende jaar. Anders heeft de extra bijdrage geen invloed op uw belastbaar inkomen en moet u deze belasten op het moment dat u deze opneemt. Hierdoor wordt hetzelfde inkomen dubbel belast. Als u teveel uitstel in uw account laat staan, kan de IRS uw plan afwijzen.
#2. Niet-subsidiabele investeringen
Als uw werkplek een zelfgestuurd 401(k)-plan biedt, moet u de term 'zelfgestuurd' niet te letterlijk interpreteren. Uw bedrijf kan nog steeds beperkingen opleggen aan de soorten investeringen die u kunt doen. Sommige werkgevers kunnen u bijvoorbeeld beperken tot beleggingsfondsen.
U komt ook niet weg met investeren in iets dat direct voordeel kan opleveren. U kunt uw 401(k) bijvoorbeeld niet gebruiken om een woning te kopen. En vergeet uw 401 (k) te gebruiken om zeldzame auto's, kunst of vakantiehuizen te kopen die u van plan bent te gebruiken. U kunt uzelf niet eens betalen om uw eigen 401 (k) -planinvesteringen af te handelen.
Als uw bedrijf dit echter toestaat, mag u beleggen in aandelen, vastgoedbeleggingen, goud, contanten en andere activa.
#3. Transacties met familieleden
Houd uw 401 (k) -plan gescheiden van uw gezinsleden. "Gezinsleden" worden gedefinieerd als uw ouders, grootouders, kinderen, kleinkinderen of de kinderen of kleinkinderen van uw echtgenoot.
Dit houdt in dat u uw 401(k)-fondsen niet kunt uitlenen aan een van deze familieleden, ze niet kunt laten wonen in eigendom van uw 401(k), kunt investeren in de ondernemingen van uw familieleden of anderszins kunt profiteren van uw 401(k)-activa.
#4. Distributies
De distributieregels voor een zelfgestuurd 401k-plan zijn dezelfde als die voor elk ander 401 (k) -plan. Als u voor de leeftijd van 59 1/2 een vervroegde opname doet, krijgt u mogelijk een boete van 10% bovenop de gewone inkomstenbelasting, tenzij u aan een uitzondering voldoet.
Wanneer u plotselinge en ernstige financiële eisen heeft, kan het 401 (k) -plan van uw werkgever het opnemen van ontberingen mogelijk maken.
Als u uw werk verlaat, kunt u uw zelfgestuurde 401 (k) -plan overdragen naar een ander gekwalificeerd pensioenplan of IRA, net als elk ander 401 (k) -plan. De transactie zou niet belastbaar moeten zijn zolang u uw geld overhevelt naar een andere fiscaal voordelige rekening.
Het is uw geld, daarom moet u beleggingen kunnen kopen en verkopen wanneer u maar wilt, risico's nemend en profiterend. U kunt dit doen als uw werkgever een zelfgestuurd 401 (k) -plan aanbiedt.
Rollovers en terugtrekkingen van zelfgestuurde 401(k)-plannen
De intrekkings- en rollover-regels voor zelfgestuurde 401k-plannen zijn hetzelfde als voor standaard 401 (k) -plannen of IRA's. Als u zich terugtrekt uit een zelfgestuurde 401 (k) vóór de leeftijd van 59 1/2, krijgt u een boete van 10%, tenzij u in aanmerking komt voor een vrijstelling.
Als u een zelfgestuurde 401 (k) naar een IRA wilt overdragen, heeft u 60 dagen om dit te doen voordat het geld in uw 401 (k) een belastbare opname wordt. Informeer bij de beursvennootschap die uw IRA vasthoudt over het maken van een directe, belastingvrije en boetevrije rollover. Als u volledige controle over uw vermogen wilt, kunt u overwegen over te stappen naar een zelfgestuurde IRA.
De voordelen van een zelfgestuurde 401k-plannen
- Bijdragen aan deze plannen, evenals beleggingsrendementen en inkomsten, worden uitgesteld tot intrekking, en uw sponsorbedrijf kan ook fiscaal profiteren.
- U kunt ervoor kiezen om vrijwillige discretionaire bijdragen van uw salaris te doen, of uw werkgever kan dit namens u doen.
- U kunt in belastingjaar 20,500 tot $ 2022 of al uw inkomsten per jaar (afhankelijk van wat het laagst is) uitstellen, met inhaalbijdragebeperkingen van $ 6,500 zodra u de leeftijd van 50 jaar bereikt.
- U behoudt meer controle over beleggingen en kunt uw vermogen beleggen in alle mogelijkheden die het plan biedt.
- Beleggingsfondsen, individuele aandelen en obligaties, exchange-traded funds (ETF's) en niet-traditionele beleggingen zoals onroerend goed zijn allemaal beschikbaar via zelfgestuurde 401k-plannen.
- U kunt onroerend goed en andere niet-traditionele investeringen in uw portefeuilles opnemen met een zelfgestuurde 401k. Dit kan een uitstekend winstpotentieel bieden dat reguliere 401 (k) -deelnemers niet hebben.
- Als u een ervaren belegger bent, kunt u uw kennis op de proef stellen, wat niet mogelijk is met een standaard 401 (k) -plan.
- De overvloed aan investeringsmogelijkheden stelt u in staat selectief te zijn in uw beslissingsproces, waardoor u kwaliteitsinvesteringen kunt doen.
- Als u het type belegger bent dat kalm kan blijven tijdens marktturbulentie, kunt u profiteren van de kansen die worden geboden door een zelfgestuurde 401(k). Dit geeft u een voordeel ten opzichte van beleggingsfondsen die door anderen worden beheerd.
Wat is het verschil tussen een zelfgestuurde 401k en een zelfgestuurde IRA?
Self-directed 401 (k) s en self-directed individuele pensioenrekeningen (IRA's) zijn beide fiscaal voordelige pensioenspaarrekeningen waarmee beleggers een breed scala aan beleggingen kunnen selecteren en actief kunnen beheren uit activaklassen die doorgaans niet beschikbaar zijn voor degenen die beleggen in pensioen rekeningen. Geld groeit belastingvrij in beide soorten rekeningen tot pensionering.
Het belangrijkste onderscheid tussen de twee accounts is dat een zelfgestuurde 401k een account is dat wordt gesponsord door een werkgever, maar een zelfgestuurde IRA is een account dat door de abonnementhouder zelf is ingesteld.
Met een zelfgestuurde 401k kan de rekeninghouder bijdragen aan de rekening met inkomsten vóór belastingen die van hun salaris worden afgetrokken. Deze fondsen worden vervolgens fiscaal uitgesteld tot hun pensionering, waarna ze kunnen worden gebruikt en belast. Hierdoor kunnen werknemers vaak meer sparen voor hun pensioen in jaren waarin hun marginale belastingtarief hoog is. Omdat zij bij pensionering waarschijnlijk in een andere inkomenscategorie zullen vallen, worden hun opnames vaak belast tegen een aanzienlijk lager marginaal belastingtarief wanneer zij met pensioen gaan. Solo 401ks zijn solo 401k-accounts bedoeld voor bedrijfseigenaren die geen werknemers hebben.
Met een zelfgestuurde IRA kan de belegger een account starten als een standaard IRA of een Roth IRA. De rekeninghouder draagt inkomen bij nadat het is belast aan een traditionele IRA. Ze kunnen echter hun IRA-bijdragen op hun belastingaangifte claimen om belastingteruggave te ontvangen. Hun spaargeld, zoals een 401k, groeit belastingvrij tot aan hun pensionering en wordt belast wanneer ze worden opgenomen. Bijdragen aan een Roth IRA worden na belastingen gedaan, worden belastingvrij en kunnen belastingvrij worden ingetrokken bij pensionering.
Hoe u uw eigen 401k of IRA beheert?
Wilt u uw eigen 401k of IRA beheren? Hier zijn enkele tips om u te helpen slagen:
Stap #1: contributielimieten vaststellen
De eerste stap bij het aanhouden van een zelfgestuurde pensioenrekening is controleren of de contributiebeperkingen worden nageleefd. Beleggers kunnen in 19,500 tot $ 401 bijdragen aan hun IRA- of 2022k-plannen. Ze komen ook in aanmerking voor inhaalbetalingen tot $ 6,500 per jaar als ze 50 jaar of ouder zijn.
Stap 2: Breng uw activa in evenwicht en diversifieer ze.
Beleggers met zelfgestuurde pensioenplannen hebben de keuze om hun activamix en beleggingen te selecteren, maar die vrijheid komt met de plicht om hun beleggingen te diversifiëren en in evenwicht te brengen om overmatige blootstelling aan welke sector dan ook te voorkomen. Dat houdt in het bedenken van een beleggingsstrategie die garandeert dat hun vermogen wordt belegd in een verscheidenheid aan industrieën en investeringen die geschikt zijn voor hun risicotolerantie. Het is ook van cruciaal belang om de rekening elk kwartaal opnieuw in evenwicht te brengen.
Stap 3: Schakel de hulp in van een professionele adviseur
Een trustee of bewaarder mag geen beleggingsadvies geven aan zelfsturende rekeninghouders, maar dit belet hen niet om professionele hulp in te roepen. Zelfsturende beleggers kunnen een financieel adviseur inhuren om hen te helpen beslissen hoe ze hun geld willen beleggen.
Stap 4: Uitleenopties van een 401k of IRA
Reguliere IRA's kunnen niet worden gebruikt om leningen te verstrekken, maar zelfgestuurde IRA's en 401ks kunnen beleggers in staat stellen leningen te verstrekken aan bepaalde gekwalificeerde personen, zoals de belegger, hun echtgenoot, kinderen of ouders. Er kunnen leningen worden verstrekt om onder meer te investeren in onroerend goed, grond of kleine bedrijven. Het feit dat de regel bestaat, betekent echter niet dat beleggers deze moeten volgen. Alvorens geld te lenen van een zelfgestuurde rekening, moeten beleggers hun huiswerk doen; het nemen van de verkeerde beslissing kan ertoe leiden dat de IRS erbij betrokken raakt en dat de belegger de belastingvoordelen op zijn rekening verliest.
Stap #5: Overweeg om een zelfgestuurde 401k op te richten.
Zelfgestuurde 401k-beleggers kunnen een Solo 401k LLC opzetten om hun pensioenvermogen te beheren. In wezen vormt een belegger een LLC die eigendom is van hun IRA of 401k. De belegger heeft geen controle over de LLC.
Bestaande pensioenrekeningen kunnen ook worden overgedragen aan de zelfgestuurde LLC. Waarom zouden beleggers zoiets doen? Het stelt hen in staat om bijdragen van $ 54,000 of meer te doen zonder dat er een bewaarder of trustee nodig is. Dit houdt in dat beleggers geen vergoedingen hoeven te betalen of zich moeten houden aan institutioneel opgelegde beperkingen op de soorten activa waarin ze via hun pensioenrekeningen kunnen beleggen.
Kan ik van een beheerde naar een zelfgestuurde 401(K) gaan?
U kunt geld van het plan van uw werkgever overboeken naar een andere rekening van uw keuze, zoals een zelfgestuurde IRA, als u er al aan hebt bijgedragen toen u nog een actieve werknemer was.
Kan mijn 401 (K) worden overgedragen naar mijn bank?
U kunt geld van een 401 (k) naar uw bankrekening verplaatsen nadat u 59 12 bent geworden zonder de boete van 10% op te lopen. U moet wel inkomstenbelasting betalen over het bedrag dat u opneemt. Als u al met pensioen bent, kunt u ervoor kiezen om regelmatig stortingen op uw bankrekening te ontvangen om te helpen in de kosten van levensonderhoud.
Kan ik mijn 401(K) stopzetten en mijn geld terugkrijgen?
U kunt het geld van uw rekening halen als u uw baan opzegt of wordt ontslagen, maar er zijn consequenties aan verbonden die u twee keer moeten laten nadenken. Het geld zal worden onderworpen aan gewone inkomstenbelasting en een boete van 10% voor vervroegde opname.
Is mijn 401 (K) volledig intrekbaar?
Ja. Als u met pensioen gaat, kunt u alleen opnemen wat u nodig heeft om te overleven en de rest belegd laten.
Is het mogelijk om een 401K te hebben zonder een Social?
Voor een pensioenrekening heeft u een SSN of ITIN nodig, zodat de IRS op de hoogte kan worden gehouden van uw rente, dividenden en winsten. U kunt één of beide aanvragen, maar alleen als u immigratiepapieren kunt overleggen waaruit uw wettelijke recht blijkt om in de Verenigde Staten te verblijven en de kost te verdienen.
Conclusie
Zelfgestuurde 401ks en IRA's zijn keuzes voor pensioeninvesteringen die vooral aantrekkelijk zijn voor goed geïnformeerde beleggers die meer controle willen over hun pensioenfondsen en meer opties voor de soorten activa waarin ze kunnen beleggen. Ze vereisen echter meer arbeid en voorzichtiger risico beheer.
Zelfgestuurde 401k Veelgestelde vragen
Hoeveel kun je in een zelfgestuurde 401k stoppen?
In 2022 is de totale solo-zelfgestuurde 401-bijdragelimiet $ 61,000. Voor personen van 50 jaar en ouder is er een extra inhaalbetaling van $ 6,500.
Hoe wordt een zelfgestuurde 401k belast?
Zelfgestuurde 401k-bijdragen zijn uitgesteld voor belastingen, wat betekent dat er geen belastingen verschuldigd zijn totdat het geld van de rekening is afgeschreven.
Kun je zelf een 401k doen?
U kunt een zelfgestuurd 401k-plan voor uzelf starten als solo-deelnemer als u als zelfstandige werkt. In dit geval bent u zowel de werknemer als de werkgever, wat betekent dat u meer kunt bijdragen aan uw 401(k) omdat u de werkgeversmatch bent!
- HSA-investering: beste opties en belastingvoordelen
- Levendige HSA Review: investeringsopties en kosten
- 401k VOORDELEN: 2023 401k-voordelen voor werknemers en werkgevers (+gedetailleerde gids)
- 401k: eenvoudige gids voor beginners en professionals (+ beste 15 plannen in 2023)
- Wat gebeurt er met 401k als je stopt: beste 2023-praktijken (bijgewerkt)
