Het is niet zo'n slecht idee om plannen te hebben uitgestippeld om voor u te zorgen in uw pensioenfase. Ja, pensioen is een fase in het leven die ieder van ons ooit moet bereiken. En daartegenover financiële plannen maken is nog niet zo'n slecht idee. Een pensioenplan is trouwens een van de belangrijkste strategische plannen je zult het ooit moeten maken in je bestaan op aarde, of je nu in loondienst bent of als zelfstandige. Als u een zelfstandige bent en dergelijke plannen nog moet opstellen, is dit artikel iets voor u. Lees verder om meer te weten te komen over de soorten pensioenregelingen die beschikbaar zijn voor zelfstandigen
Wat is pensionering?
Zoals hierboven vermeld, is pensionering een levensfase - een fase waarin men ervoor kiest om het personeelsbestand voor onbepaalde tijd te verlaten. Veel factoren kunnen de beslissing om met pensioen te gaan beïnvloeden. Het kan te wijten zijn aan gezondheids- of leeftijdsfactoren. De speciale commissie voor veroudering van de Amerikaanse senaat meldt dat Amerikanen langer leven en werken dankzij verbeteringen in de volksgezondheid en de geneeskunde. Het aantal werknemers van 55 jaar en ouder zal naar verwachting stijgen van 35.7 miljoen in 2023 tot 42.1 miljoen in 2026, of 16% van de beroepsbevolking.
Als mensen gezond genoeg kunnen blijven om van deze ontwikkelingen te profiteren, hebben ze misschien meer tijd om te sparen. De drie meest voorkomende pensioenspaarplannen zijn:
- Bijdragen aan een 401(k) of ander door de werkgever gesponsord pensioenplan;
- Persoonlijk pensioensparen;
- Voordelen sociale zekerheid.
Dat gezegd hebbende, de leeftijdsfactor is wat iedereen, inclusief ikzelf, probeert te bereiken. Er zijn echter twee soorten pensioen: vervroegd pensioen en volledig pensioen.
Vervroegd pensioen:
Het is gebruikelijk om na te denken over vervroegd pensioen rond de leeftijd van 62 jaar, de vroegste leeftijd waarop een persoon in aanmerking komt voor een pensioenuitkering van de sociale zekerheid. Mensen die eerder met pensioen gaan dan normaal, ontvangen doorgaans veertig procent van hun prepensioneringsinkomen van de sociale zekerheid.
Volledig pensioen:
De volledige pensioenleeftijd, ook bekend als de leeftijd waarop een persoon in aanmerking komt voor het maximale bedrag aan socialezekerheidsuitkeringen, is normaal gesproken 67 jaar oud voor degenen die in 1960 of later zijn geboren. De betalingen die van de sociale zekerheid worden ontvangen, worden echter verlaagd voor personen die vóór de volledige pensioengerechtigde leeftijd met pensioen gaan.
Wat zijn pensioenregelingen voor zelfstandigen?
Pensioenregelingen voor zelfstandigen bieden belastingvoordelen voor zelfstandigen en stimuleren hen om te sparen en te beleggen voor een redelijke levensstandaard na pensionering
Met andere woorden, het stelt mensen in staat om rijkdom te vergaren en tegelijkertijd hun huidige belastingaanslagen te verlagen.
Lees ook: Wat is strategisch financieel management?- Functies en belang
Hoe kiest u het beste pensioenplan voor uzelf?
Er zijn een aantal overwegingen die u moet maken bij het kiezen van de soorten pensioenregelingen voor zelfstandigen die het beste bij u passen. Denk na over de volgende zaken voordat u een plan vastlegt:
- Wat is uw jaarlijkse pensioendoelstelling?
- Hoeveel van uw jaarinkomen kunt u sparen?
- Wat is uw budget voor het beheer van uw pensioenplan?
Laten we nu eens kijken naar de beste pensioenplannen voor zelfstandigen
Beste pensioenplannen voor zelfstandigen.
Hoe leg je je kinderen uit dat je ooit een succesvolle en zelfstandige jonge man of vrouw was, maar geen pensioenplannen had? Wat nog belangrijker is, hoe breng je de realiteit van het zelfstandig ondernemerschap in balans: met succes een eigen bedrijf starten en runnen en geen plannen maken voor je pensioen? Geloof me, je wilt niet naar je kinderen en kleinkinderen kijken voor financiële steun en zorg nadat je ervoor hebt gekozen om het personeelsbestand voor onbepaalde tijd te verlaten.
Hieronder vindt u de pensioenregelingen voor zelfstandigen die u zou kunnen overwegen:
- Traditioneel of Roth IRA
- Solo 401 (k)
- SEP IRA
- EENVOUDIG IRA
#1. IRA {Traditioneel of Roth IRA}
Mensen die als zelfstandige werken en willen beginnen met sparen voor hun pensioen, kunnen merken dat het openen van een individuele pensioenrekening (IRA) de gemakkelijkste methode is om dit te doen. U hoeft niet te voldoen aan aanvullende indieningsvereisten en u bent vrij om het te gebruiken, ongeacht of u al dan niet werknemers heeft.
Er zijn twee soorten individuele pensioenrekeningen: de traditionele IRA, die een belastingvermindering biedt op bijdragen die tijdens de werkjaren zijn betaald, en de Roth IRA, die een belastingvrij inkomen biedt tijdens pensionering. Bijdragen aan een individuele pensioenrekening (IRA) worden niet meegeteld als bedrijfskosten, ondanks het feit dat ze kunnen helpen uw totale belastingdruk te verlagen.
- contributielimiet
Individuen mogen in 6,500 tot $ 2023 bijdragen aan hun IRA's, met inhaalbijdragen van nog eens $ 1,000 beschikbaar voor degenen die minstens 50 jaar oud zijn.
- IRA-voordeel
Eenvoudig op te zetten en heeft een verscheidenheid aan interessante investeringsmogelijkheden
- Belastingvoordeel
Traditionele IRA-betalingen komen in aanmerking voor belastingaftrek, terwijl Roth IRA-donaties dat niet zijn, maar opnames tijdens pensionering zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting.
- IRA-nadeel
IRA's hebben lagere premiebeperkingen in vergelijking met andere pensioenkeuzes die beschikbaar zijn voor zelfstandigen. Als u en uw echtgenoot een gecombineerde belastingaangifte indienen en beiden gedekt zijn door een andere pensioenregeling, komt u mogelijk niet in aanmerking voor bepaalde belastingaftrek. Inkomen wordt ook in aanmerking genomen bij het bepalen of u in aanmerking komt voor een Roth IRA. Als u geld uit uw conventionele IRA haalt voordat u 59 en een half wordt, krijgt u een boete van 10% voor vervroegde opname (op een paar uitzonderingen na).
#2. SEP IRA {Vereenvoudigd werknemerspensioen}
De SEP IRA is een alternatief voor de reguliere IRA die meer bijdragen en dezelfde belastingvoordelen mogelijk maakt. In vergelijking met een traditionele IRA is deze net zo eenvoudig te openen en net zo aanpasbaar voor personen in de freelance-economie.
Deze pensioenregeling is ideaal voor eenmanszaken en kleine ondernemers met weinig personeel. Als werknemer heeft u recht op een deel van de door uw werkgever verplichte bijdragen. Ter verduidelijking: als u besluit 10% van uw eigen loon in te zetten, moet u ook 10% van het loon van al uw in aanmerking komende werknemers inleggen.
- Bijdragelimieten:
De limieten voor bijdragen zijn vastgesteld op $ 66,000 in 2023 (wat vroeger $ 61,000 was in 2022) of tot 25% van de vergoeding of het nettoloon als zelfstandige, met een beperking van de beloning van $ 330,000 (of $ 305,000 in 2022). Nogmaals, als u zelfstandige bent, zullen uw SEP-bijdrage en de helft van uw zelfstandigenbelasting uw nettowinst verminderen. Er zullen geen achterstallige betalingen zijn.
- SEP IRA-voordeel
Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar tot de laagste van de limiet per werknemer of 25% van het nettoloon of de compensatie als zelfstandige. Na pensionering worden uitkeringen behandeld als inkomsten en onderworpen aan belastingen. SEP IRA's zijn ook niet-exclusief met betrekking tot andere IRA-accounts. Met andere woorden, u kunt blijven bijdragen aan andere IRA's tot aan de maximale bijdragebeperkingen.
- SEP IRA Nadeel
Op inkomen gebaseerde SEP IRA-bijdragelimieten betekenen dat het bedrag dat u elk jaar voor pensionering kunt instellen, kan veranderen. Geld in een SEP IRA kan niet worden opgenomen voordat de rekeninghouder de leeftijd van 59 heeft bereikt, met een paar andere uitzonderingen. Het opnemen van geld vóór de aangegeven leeftijd zou onder andere resulteren in een boete van 10%.
Voor wie is SEP IRA goed?
Ter verduidelijking: de SEP IRA is een uitstekende pensioenplanoptie voor werknemers die ook een eigen bedrijf hebben of als zelfstandige werken. Het geeft eigenaren van bedrijven of zelfstandigen de mogelijkheid om tot 66,000 USD aan jaarlijkse belastingen uit te stellen.
Is een SEP IRA beter dan een Roth IRA?
Bij het kiezen tussen een SEP IRA en een Roth IRA, is een van de belangrijkste overwegingen om rekening mee te houden of u uw werknemers al dan niet wilt helpen bij hun pensioenplannen door geld bij te dragen aan hun individuele pensioenrekeningen (IRA's).
Als u werknemers onder uw loonlijst heeft, moet u nadenken over het instellen van een SEP-plan met SEP IRA's voor zowel u als uw werknemers. De kosten in verband met het opzetten en uitvoeren van een SEP-plan met werknemers zijn hoger dan deze kosten in verband met een Roth IRA; niettemin kan het verstrekken van pensioenfondsen aan werknemers een belangrijke stimulans zijn om nieuwe werknemers aan te trekken.
Aan de andere kant, als u de enige eigenaar van uw bedrijf bent, heeft u de mogelijkheid om voor uzelf een SEP of een Roth individuele pensioenrekening te openen. U hebt ook de mogelijkheid om tegelijkertijd bij te dragen tot de bijdragelimieten aan zowel een SEP IRA vóór belasting als een Roth IRA na belasting.
Kan ik een IRA voor mezelf opzetten?
Zelfs als u momenteel bijdraagt aan een bedrijfspensioenplan zoals een 401 (k), SEP of SIMPLE IRA, kunt u nog steeds een traditionele of een Roth IRA voor uzelf openen en financieren, waardoor u meer geld kunt besparen dan u zou kunnen in je plan alleen op het werk. Ja, dit is iets dat je kunt doen.
#3. EENVOUDIGE IRA {Savings Incentive Match Plan voor werknemers}
Aanbevolen voor bedrijven met 101+ werknemers. Als u een zelfstandige bent of eigenaar bent van een klein bedrijf met 100 of minder werknemers, komt u mogelijk in aanmerking voor een vereenvoudigd werknemerspensioen (SIMPLE) IRA. In vergelijking met een standaard IRA zijn de bijdragebeperkingen hoger, terwijl de SEP IRA-limieten lager zijn. Een internetmakelaar kan u helpen bij het opzetten van een SIMPLE, net zoals een SEP IRA, maar er komt meer papierwerk bij kijken.
De bijdrageverantwoordelijkheid wordt gedeeld met uw werkgever, in tegenstelling tot een SEP IRA. De loonaftrek is een mogelijkheid voor werknemers die een bijdrage willen leveren. Maar in de meeste gevallen zijn werkgevers verplicht om 2% of maximaal 3% van het salaris van een werknemer op hun rekening te storten. Als u voor de tweede optie kiest, hoeft uw werknemer geen betaling te doen om uw donatie te ontvangen.
- Bijdrage limieten
In 2023 kunnen zelfstandigen tot $ 15,500 opzij zetten, met een extra inhaalbijdrage van $ 3,500 voor 50-plussers. Ook kunnen werknemers ofwel een vaste bijdrage van 2% krijgen van hun werkgever of een bijpassende bijdrage van 3%.
- EENVOUDIG IRA-voordeel
Voordelen zijn onder meer de fiscale aftrekbaarheid van bijdragen en de eenvoud en lage administratiekosten die gepaard gaan met SIMPLE IRA-regelingen. Zelfstandigen kunnen op dezelfde manier bijdragen aan deze pensioenplannen als hun werknemers, waardoor hun potentiële besparingen worden verdubbeld.
- EENVOUDIG IRA-nadeel
Als u al deelneemt aan een ander pensioenplan, komt u voor het grootste deel niet in aanmerking voor bijdragen aan een EENVOUDIGE IRA. Bovendien is de boete voor vroege opnames van een Roth IRA 10%, of 25% als de opname binnen de eerste twee jaar van deelname wordt gedaan. Het is ook niet mogelijk om SIMPLE IRA-activa over te dragen naar een ander pensioenplan in de eerste twee jaar van lidmaatschap.
#4. Alleen 401(k)
Ideaal voor iemand die een eigen bedrijf runt of zelfstandige is en geen andere werknemers heeft dan zijn of haar partner. De Solo 401(k), ook bekend als de individuele 401(k), lijkt veel op standaard door de werkgever gesponsorde 401(k)-plannen; als u echter andere werknemers dan uw echtgenoot heeft, komt u niet in aanmerking voor bijdragen aan de Solo 401(k). U hebt de mogelijkheid om meer geld te sparen omdat u bijdraagt aan het plan in de hoedanigheid van respectievelijk "werkgever" en "werknemer".
U kunt nu aan de slag door een solo 401(k)-account te openen bij een van de vele internetmakelaars. Houd er echter rekening mee dat als u eenmaal meer dan $ 250,000 op uw rekening heeft, u jaarlijks documentatie moet indienen bij de Internal Revenue Service.
- Bijdrage limieten
In 2023 kunnen zelfstandigen tot $ 22,500 van hun salaris uitstellen naar een Solo 401 (k), plus $ 7,500 extra als ze 50 jaar of ouder zijn. Particulieren, in hun hoedanigheid van bedrijfseigenaar, komen in aanmerking om tot 25% van hun netto-inkomen als zelfstandige bij te dragen. Bijdragen voor het jaar 2023 kunnen in totaal niet hoger zijn dan $ 66,000, of $ 73,500 voor personen van 50 jaar of ouder.
- Solo 401(k) Voordeel
Individuen die als zelfstandige werken, kunnen bijdragen aan een Solo 401 (k) op dezelfde manier als ze zouden bijdragen aan een EENVOUDIG plan, waardoor ze in het algemeen meer geld kunnen bijdragen aan hun pensioenrekeningen. Uitstel van belasting kan door particulieren worden gedaan, en afhankelijk van hun omstandigheden kunnen ze ervoor kiezen om fiscaal aftrekbaar uitstel of Roth-uitstel na belastingen te doen.
- Solo 401(k) Nadeel
Het onderhoud van deze plannen kan moeilijker zijn en de investeringsmogelijkheden kunnen beperkter zijn dan die van IRA's.
Wat is beter, een Solo 401(k) of SEP?
Met zowel de solo 401 (k) als de SEP IRA kunt u elk jaar ongeveer hetzelfde bedrag besparen; deze plannen verschillen echter op een aantal belangrijke manieren, en u zult de kleine lettertjes moeten lezen om te bepalen welk plan het meest geschikt is voor uw omstandigheden.
Hoewel zowel de solo 401 (k) als de SEP IRA limieten hebben voor de hoeveelheid geld die elk jaar kan worden bijgedragen, is de 401 (k) misschien wel de beste keuze voor zelfstandigen. Een leuk kenmerk van de solo 401 (k) die niet beschikbaar is bij de SEP IRA is de Roth-optie.
Is er een 401 (k) voor zelfstandigen?
Er is een zelfstandige 401 (k) bekend als Individual of Solo 401 (k), wat een speciaal pensioenplan en spaaralternatief is voor eenmanszaken zonder werknemers behalve hun echtgenoot (als ze er een hebben)
Andere soorten pensioenplannen die het beste zijn voor zelfstandigen, volgens de IRS, omvatten:
- Winstdelingsplan
- Toegezegd-pensioenregeling
- Geldaankoopplan
- Koegh-plan
Hoe start ik een zelfstandig pensioenplan?
U moet beslissen waar u een van deze accounts wilt openen zodra u ervoor heeft gekozen dit te doen.
De vier meest typische soorten pensioenplannen voor zelfstandigen die in dit stuk worden besproken, zijn verkrijgbaar bij de meeste internetmakelaars.
Elke makelaar begeleidt u bij het openen van een van deze rekeningen en geeft uitleg over al het papierwerk dat u mogelijk bij de IRS moet indienen. Voor de zekerheid kunt u echter een accountant raadplegen.
Laatste woorden
Kortom, geld opzij zetten voor uw pensioen is iets dat u op elk moment zou moeten doen. Als u laat begint en uw achterstand wilt inhalen, kunt u dit doen door uw uitgaven te verminderen en uw spaargeld op een pensioenrekening te zetten. In de loop van een jaar kunt u honderden dollars besparen door impulsieve aankopen te vermijden en minder uit eten te gaan. Veel geluk
gerelateerde berichten
- ROTH 401(K): Intrekkingsregels en vergelijkingen
- 5 investeringsideeën voor studenten
- 401k-bijdragelimieten 2023: een uitgebreide lijst en alles wat u nodig heeft (bijgewerkt)
Referentie
