Als u over alle informatie beschikt, is de vergoeding van benzineverbruik misschien eenvoudig te berekenen, maar het concept wordt vaak verkeerd begrepen. Het is cruciaal om vertrouwd te raken met alle algemene voorwaarden om volledig te voldoen aan de IRS-voorschriften en om de kilometervergoeding in uw voordeel te gebruiken om de belastingkosten te verlagen. Het is ook een goed idee om op de hoogte te zijn van het IRS-tarief, aangezien de huidige wereldwijde economische situatie heeft geleid tot aanzienlijke veranderingen en zelfs hogere gasprijzen. In dit artikel bespreken we hoe u het vergoedingspercentage voor benzinekilometers in Californië voor 2023 kunt berekenen, evenals de beste tools voor het bijhouden van kilometers om de administratieve last te verminderen en tegelijkertijd te voldoen aan de IRS-regelgeving.
Wat is een kilometervergoeding voor benzine?
Werknemers die hun voertuigen gebruiken voor werkgerelateerde reizen, komen in aanmerking voor een belastingaftrek die bekend staat als vergoeding van benzinekilometers. Als u kilometervergoeding krijgt, kunt u de verschuldigde inkomstenbelasting over uw loon minimaliseren.
Vergoeding voor zakelijke kilometers is een vaak verkeerd begrepen belastingaftrek. Of u nu een ondernemer bent of een gewone werknemer, u kunt uw uitgaven aftrekken door uw voertuig te gebruiken voor werkgerelateerde reizen.
Vergoedingstypes benzinekilometers: vaste vs. variabele tarieven
Afhankelijk van of uw auto tegen een vast of variabel tarief rijdt, varieert de hoogte van de benzinevergoeding.
Met een vast tarief kan een bestuurder zijn kilometerstand berekenen op basis van het aantal gereden kilometers. Een vergoeding met een "variabel tarief" berekent gas op basis van factoren zoals brandstofefficiëntie, rijtijd en voertuiglocatie, maar heeft een lager vergoedingsbedrag.
Met de Internal Revenue Service kunnen belastingbetalers de werkelijke voertuigkosten of een vast tarief aftrekken op basis van het IRS-standaard benzineverbruik.
Hoe werkt de vergoeding van benzinekilometers?
Volgens de Belastingdienst mag u zakelijke kilometers aftrekken van uw belastingaangifte, maar alleen als u daarvoor in aanmerking komt. En deze kwalificatie is gebaseerd op hoeveel zakenreizen u in een jaar maakt.
Gasvergoeding Tarief 2023
Voor autorijden voor werk, liefdadigheid, medische of verhuisgerelateerde doeleinden in 2023 heeft de Internal Revenue Service (IRS) een nieuw standaard vergoedingstarief voor benzinekilometers vastgesteld.
Vanaf 1 januari 2023 is het nieuwe IRS-vergoedingstarief voor benzineverbruik van kracht.
- 65.5 cent per mijl voor zakelijke doeleinden
- 22 cent per mijl voor medische of verhuisdoeleinden
- 14 cent per mijl voor liefdadigheidsdoeleinden
Het verhoogde vergoedingspercentage voor benzinekilometers is 62.5 cent per mijl voor zakelijke doeleinden in de tweede helft van 2022, vergeleken met 58.5 cent per mijl voor zakelijke doeleinden en 18 cent per mijl voor medische of verhuisdoeleinden begin 2022. Het nieuwe kilometertarief is verhoogd als gevolg van veranderingen in benzineprijzen, brandstofverbruik en verzekeringskosten.
De IRS-kilometertarieven zijn van toepassing op alle voertuigen, inclusief benzine-, diesel-, elektrische en hybride modellen. In 2023 bedraagt de afschrijving 28 cent per kilometer van de zakelijke kilometervergoeding, hetzelfde als in 2022 (26 cent per kilometer).
Als de werkelijke kosten van een werknemer voor het gebruik van een voertuig voor zakelijke doeleinden hoger zijn, kunnen ze een groter bedrag aftrekken als ze de werkelijke kosten documenteren. Jaarlijks stelt de Belastingdienst een nieuw kilometertarief vast voor zakelijke en medische/verhuisreizen. Het filantropische tarief is wettelijk verplicht [26 USC 170(i)] en blijft constant.
Welke vereisten heeft de IRS voor vergoeding van zakelijke gaskilometers?
Werkgevers zijn niet verplicht om werknemers te vergoeden voor het besturen van hun voertuigen voor werkdoeleinden volgens de normen voor kilometervergoeding van de IRS. Dit betekent dat een werkgever helemaal geen vergoeding mag aanbieden en dat zou volkomen rechtmatig zijn. Uiteraard bieden veel organisaties onkostenvergoedingen als middel om talent aan te trekken en te behouden. Een gasvergoeding, een visitekaartje en andere veelvoorkomende kosten zijn voorbeelden.
Gasvergoeding berekenen
U kunt vertrouwd raken met de huidige standaard kilometertarieven voordat we ingaan op de redelijk eenvoudige gids over het berekenen van benzinekilometers voor belastingen en vergoedingen. Als u een werknemer bent, houd er dan rekening mee dat uw werkgever mogelijk een ander tarief hanteert dan het tarief dat door de IRS is vastgesteld. Voor uw zakelijke kilometers mogen zij ook een andere manier van vergoeding hanteren.
Als u zzp'er bent, moet u de kilometers voor uw belastingaftrek berekenen met de bijbehorende jaarkilometertarieven. Registreer uw dienstverplaatsingen en wij berekenen automatisch uw gasvergoedingen.
Hoe de vergoeding voor gaskilometers te berekenen
We kijken naar de twee meest voorkomende scenario's voor kilometervergoeding:
A: U gebruikt uw voertuig voor zakelijke doeleinden en uw bedrijf berekent uw vergoeding op basis van het standaard kilometertarief van de IRS.
Je hebt de hele maand januari 2023 een administratie bijgehouden en daar staat ook in dat je zakelijk 175 kilometer hebt gereden. Het standaard kilometertarief voor 2023 is 65.5 cent per kilometer. U vermenigvuldigt het aantal kilometers met het tarief om uw vergoeding te berekenen:
[mijlen] x [tarief], of 175 mijl x $ 0.655 = $ 114.63
B: U rijdt zakelijk met een bedrijfswagen en betaalt de lopende kosten (benzine, stookolie, onderhoud, enz.).
U kunt dan geen gebruik maken van het gebruikelijke kilometertarief. Het is namelijk bedoeld om de kosten van zowel het bezit als het gebruik van een auto te dekken, maar in dit geval betaalt u alleen het exploitatietarief. In plaats daarvan heeft uw bedrijf een tarief ingesteld van bijvoorbeeld 21 cent per kilometer.
U herhaalt de vorige handeling om uw vergoeding te berekenen: [mijlen] x [tarief], of 175 mijl x $ 0.21 = $ 36.75.
Daarom kunnen we zien dat het bezit van de auto die u zakelijk rijdt, leidt tot meer vergoedingen, maar ook tot hogere kosten, vooral wanneer afschrijvingen worden meegerekend.
Kilometerstand voor belastingen berekenen
Als zelfstandige kunt u de kilometers berekenen en declareren bij uw jaarlijkse belastingaangifte. U dient het kilometertarief van de IRS van het betreffende jaar te gebruiken; als u bijvoorbeeld zakelijk gereden kilometers in 2022 claimt, moet u de IRS-kilometertarieven voor 2022 gebruiken.
U reed in 2022 bijvoorbeeld 1200 zakelijke kilometers met uw auto. Het IRS-kilometertarief voor het bezit en gebruik van een zakelijke auto was in 2022 62.5 cent per kilometer (per 1 juli 2022).
[miles] x [rate], of 1200 miles x $ 0.625 = $ 750, kan worden afgetrokken van uw belastingaangifte.
Gasvergoeding Californië
Californië heeft strikte arbeidsregels die ervoor zorgen dat werknemers worden betaald voor alle onkosten die tijdens het werk worden gemaakt.
Het gebruik van een voertuig voor professionele redenen is een van deze uitgaven.
Volgens de wet moet "een werkgever zijn of haar werknemer schadeloos stellen voor alle noodzakelijke uitgaven of verliezen die de werknemer heeft opgelopen als rechtstreeks gevolg van de vervulling van zijn of haar taken, of van zijn of haar gehoorzaamheid aan de aanwijzingen van de werkgever, zelfs als deze onwettig zijn." tenzij de werknemer van mening was dat de aanwijzingen onwettig waren op het moment dat hij ze opvolgde.”
Vergoeding van benzinekilometers is wettelijk verplicht in Californië; werkgevers moeten kilometervergoeding betalen om hieraan te voldoen.
Registreer uw dienstverplaatsingen en wij berekenen uw vergoedingen voor u. De software voor het bijhouden van benzineverbruik is altijd op de hoogte van de Californische wetgeving en kilometertarieven.
Gas Mileage Vergoeding in Californië
In Californië kunnen werkgevers hun werknemers op verschillende manieren compenseren voor mijlen, waaronder:
- Forfaitaire betalingen
- Een cent per zakelijke kilometertarief
- Werkelijke onkostenvergoeding
- Een mix van bovenstaande
In Californië is de gasvergoeding bedoeld om alle kosten te dekken die verband houden met het bezitten en besturen van een persoonlijk voertuig voor zakelijke doeleinden. Deze kosten omvatten afschrijving, verzekering, wegenbelasting, leasebetalingen, afschrijving, benzine en onderhoud en meer.
Werkgevers eisen meestal dat werknemers documenten en/of kwitanties van hun zakelijke reiskosten overleggen om te worden vergoed.
Californische kilometerstand 2023
Vanwege het administratieve gemak is het tarief "cent per zakelijke mijl" een van de meest populaire plannen voor gasvergoeding. Werknemers worden gecompenseerd tegen een vast tarief per kilometer en worden maandelijks betaald. Omdat het niet als een voordeel wordt beschouwd, wordt de kilometervergoeding meestal niet belast.
De Belastingdienst stelt jaarlijks een standaard kilometertarief vast. Ook zijn werkgevers niet verplicht om het officiële tarief te verstrekken; zij kunnen een lager of hoger tarief per kilometer betalen. Als u wordt terugbetaald tegen een hoger tarief dan de ambtenaar, wordt het verschil belast als inkomen.
Kan ik kilometerkorting krijgen als ik kilometervergoeding krijg?
Nee, omdat de nieuwe belastingwetten inhoudingen voor niet-vergoede zakelijke uitgaven, zoals kilometers, hebben afgeschaft.
Zijn kilometervergoedingen fiscaal aftrekbaar?
Hoewel er geen landelijke kilometervergoeding bestaat, is het in veel bedrijven gebruikelijk om werknemers te vergoeden voor woon-werkverkeer.
Volgens de Internal Revenue Service, “zal een belastingbetaler volgens de huidige wetgeving over het algemeen niet verplicht zijn om vergoedingen of betalingen die door een werkgever aan een werknemer zijn gedaan voor in aanmerking komende kosten die tijdens het werk zijn gemaakt, in het inkomen op te nemen, tenzij de vergoedingen of betalingen zijn uitsluitbaar van het bruto-inkomen op grond van een andere bepaling van de Code, zoals artikel 122.” Als de vergoedingen of uitkeringen kwalificeren als arbeidsvoorwaarde, zijn deze uitgesloten en kan de werkgever ze aftrekken als zakelijke kosten.
Wat is de beste manier om zakelijke kilometers bij te houden?
Veel mensen weten niet zeker wat de beste methode is om de kilometerstand van het bedrijf bij te houden. Eigenaren van bedrijven hebben vaak moeite om de afgelegde kilometers voor hun bedrijf te verantwoorden, en autobezitters die hun auto voor het werk gebruiken, zijn mogelijk niet in staat om hun kilometerstand adequaat te documenteren vanwege een gebrek aan tijd, waardoor mogelijk duizenden dollars worden verspild.
De beste manier om zakelijke kilometers bij te houden, is door uw rijgedrag bij te houden. Dit moet echter op een gemakkelijk te onderhouden manier worden gedaan, zodat het geen last is. Het is ook cruciaal om te weten wat voor soort kilometerregistratiesysteem u wilt gebruiken. Over het algemeen zijn er drie soorten:
- Geautomatiseerd (via een app zoals Zoho Expense, Everlance, Rydoo of Shoeboxed, MileIQ)
- Handleiding (Excel of Google spreadsheet)
- Papier (afdruk)
Hoe werkt de gasvergoeding?
Om een kilometervergoeding te berekenen, vermenigvuldigt u het kilometertarief met het aantal kilometers dat u rijdt over een betaalperiode.
Moet mijn bedrijf mij gas vergoeden?
Op federaal niveau is er geen verplichting voor werkgevers om werknemers te vergoeden voor kilometers wanneer werknemers persoonlijke voertuigen gebruiken voor bedrijfsdoeleinden. Alle werkgevers zijn echter federaal verplicht om werknemers tot op zekere hoogte alle werkgerelateerde kosten te vergoeden.
Wat is het gasvergoedingspercentage voor 2023?
65.5 cent per mijl
Het standaard kilometertarief voor transport- of reiskosten is 65.5 cent per kilometer voor alle zakelijke kilometers.
Is brandstofvergoeding loon?
Nee. Kilometervergoeding wordt niet beschouwd als een voordeel en is dus niet belastbaar als inkomen. Als u echter een hoger tarief krijgt dan de standaard IRS-tarieven, wordt het meerdere belast als onderdeel van uw inkomen.
Hoe vraag ik gasvergoeding aan?
Zo vraagt u kilometervergoeding aan bij uw werkgever
- Bepaal vooraf uw huidige/geplande kilometerstand.
- Bepaal de kostprijs.
- Maak je berekening af.
- Bekijk de beschikbare vergoedingstarieven.
- Neem de procedure voor het bijhouden van gegevens door.
- Trek het af van uw inkomen.
Hoe vraag ik vergoeding op het werk aan?
- De eerste stap is gewoon informeren.
- Maak uw verzoek zo specifiek mogelijk.
- Informeer uw werkgever over het geld dat u bespaart tijdens de pandemie.
- Geef voorbeelden van hoe andere organisaties betalen voor uitgaven voor werken op afstand en hoe dit de productiviteit en het geluk van werknemers heeft vergroot.
Gerelateerde artikelen
- KILOMETERVERGOEDING 2023: Regels, Tarief & Vorm
- HOE KILOMETERS BEREKENEN: Vergoeding 2023 berekenen
- BESTE MANIEREN OM EEN AUTO TE KOPEN VOOR ZAKEN: Voordelen en Toptips
- MEDICARE-VERGOEDINGEN: Alles wat u moet weten in 2023
Referenties
