Als u moet uitleggen hoe een onroerend goed wordt beheerd, maar u kunt of wilt de werkelijke status niet vastleggen bij het Kadaster, dan is een vertrouwensverklaring wellicht de oplossing. Dus hier leest u hoe u de trustverklaring afhandelt en hoe de intrekking werkt in Californië en de andere Amerikaanse staten.
Wat is een vertrouwensverklaring?
Een trustverklaring is een juridisch document voor het creëren van een nieuwe trust of om de voorwaarden van een bestaande trust te bevestigen.
De vertrouwensverklaring fungeert als het juridische contract tussen de trustee en de begunstigde. Een genoemde begunstigde is een persoon – genoemd in a legaal document. Het stelt het individu in staat om activa te verzamelen van: IRAS, verzekeringspolissen, pensioenregelingen en het beheer van de activa van de trustee. Als juridisch document schetst de vertrouwensverklaring de: begunstigden, trustees en voorwaarden van de trustovereenkomst. Het kan ook worden gebruikt om de voorwaarden van een eerder opgerichte trust te bevestigen.
Beheerders en begunstigden
Voordat u ingaat op de vertrouwensverklaring, is het belangrijk om de juridische relatie tussen begunstigden en trustees te begrijpen. In een trustverklaring beheert de trustee het vermogen. Totale activa verwijzen naar de som van de boekwaarden van alle activa die eigendom zijn van een persoon, bedrijf of organisatie. Zij bewaren het namens de begunstigde. Hoewel trustees verantwoordelijk zijn voor het beheer van activa, behoren de onderliggende activa nog steeds toe aan de begunstigde.
Een trustee is een persoon of bedrijf die activa kan aanhouden en beheren namens een begunstigde. Het individu volgt de voorwaarden van de trustovereenkomst. Banken, trustmaatschappijen en particulieren zijn gemeenschappelijke trustees. De begunstigde daarentegen is de eigenaar van de activa. Hij? Zij profiteert van waardestijgingen van de onderliggende activa.
Op grond van een trustovereenkomst kunt u vele vormen van activa beheren, zoals contanten, effecten of vastgoed. Onroerend goed is onroerend goed dat bestaat uit land en verbeteringen, waaronder gebouwen, armaturen, wegen, constructies en nutssystemen. Eigendomsrechten verlenen eigendom van land, verbeteringen en natuurlijke hulpbronnen zoals mineralen, planten, dieren, water, enzovoort.
Lees ook: IDGT uitgelegd!!! (Opzettelijk defecte Grantor Trust begrijpen)
Voordelen van het in vertrouwen stellen van activa
Veel voordelen zullen een begunstigde dwingen zijn vermogen te beheren via een trust. We kunnen trusts gebruiken in alle aspecten van financiële planning. Het varieert van pensioen tot belastingen, vanwege de flexibiliteit van trustovereenkomsten.
Een van de voordelen van vertrouwen is dat men het vermogen professioneel kan beheren. Het wordt ook gebruikt volgens de oorspronkelijke bedoeling van de begunstigde. Een vertrouwensverklaring kan er bijvoorbeeld voor zorgen dat gelden alleen voor specifieke doeleinden worden gebruikt. De doelen variëren van onderwijs of donaties aan goede doelen.
Men kan ook trusts gebruiken om inkomstenbelastingen te verlagen en activa te beschermen tegen crediteuren. Het zorgt er ook voor dat ze de activa delen met meerdere generaties begunstigden. U kunt de vertrouwensverklaring gebruiken om trusts op te richten voor een breed scala aan financiële verplichtingen. Dit komt door de flexibiliteit van vertrouwensovereenkomsten.
Trustverklaring (Engeland & Wales)
In Engeland en Wales is een vertrouwensverklaring een wettelijke overeenkomst die de ware eigenaar van een onroerend goed vaststelt.
De trustverklaring wordt door de begunstigde gebruikt om eigendom over te dragen aan een trustee. De naam van de curator hoeft niet op de akte te staan. Met als gevolg dat de inschrijving in het kadaster alleen de naam van de curator mag bevatten. Men kan de vertrouwensverklaring ook gebruiken om de echte eigenaar van een onroerend goed te bevestigen.
Zo koopt Kayla met hulp van haar ouders een appartement in Londen. Stel dat haar ouders bereid zijn haar 40% van de aankoopprijs te geven in ruil voor 40% van de eventuele winst die door het onroerend goed wordt gegenereerd.
Door ondertekening van een vertrouwensverklaring komt alleen Kayla's naam op de akte te staan. Haar ouders blijven echter wettelijke begunstigden. Als Kayla besluit haar appartement met winst te verkopen, moet ze 40% van de opbrengst aan haar ouders terugbetalen.
Lees ook: OPVOLGER TRUSTEE
Verklaring van vertrouwen in Californië
Trusts zijn over het algemeen een zeer veelzijdig en aanpasbaar hulpmiddel voor vermogensplanning. Het vormen van een trust in Californië kan veel bereiken van wat de laatste wil in Californië doet, zoals het verdelen van activa aan erfgenamen, zonder dat een Californische nalatenschap nodig is. Bovendien kunnen sommige onherroepelijke trusts helpen om successierechten te verlagen, medische geschiktheid te verzekeren of activa in de familie te houden voor meerdere generaties.
In Californië kan een settlor om bijna elke reden een trust vormen, zolang het niet illegaal is en niet in strijd is met het openbare beleid van de staat. Om deze redenen is de verklaring van vertrouwen in Californië een topprioriteit voor veel mensen die belang hebben bij estate planning in Californië.
Hoe de verklaring van vertrouwen in Californië werkt
Divisie 9 van de California Probate Code en algemeen geldende common law-principes zijn van toepassing op trusts in Californië. Alle trusts delen een basisstructuur en veel belangrijke kenmerken. Een "settlor" (of "grantor"), een of meer begunstigden en een trustee zijn allemaal vereiste partijen in elke trust. De settlor is de persoon die de trust creëert en het eigendom aan de trust overdraagt. Een begunstigde is iemand die profiteert van de activa die in trust worden gehouden, hetzij uit de activa zelf, hetzij uit de inkomsten die door die activa worden gegenereerd. De taken van de trustee omvatten het beheren van de trust, waaronder het behouden en onderhouden van trustactiva. De trustee doet ook uitkeringen aan begunstigden en treedt namens de trust op in juridische aangelegenheden.
Instructies in een vertrouwensverklaring in Californië kunnen breed, zeer specifiek en expliciet zijn. Trustees zijn wettelijk verplicht om instructies op te volgen die zijn verstrekt in een trustinstrument onder de Californische verklaring van trustwet (zoals trustees in de meeste andere rechtsgebieden). Trustees moeten zich dus te goeder trouw inspannen om het vertrouwen te beheren volgens het aangegeven doel.
Wat de trust betreft, heeft een trustee een "fiduciaire relatie" met de begunstigden. Dat wil zeggen, hoewel de trustee de wettelijke bevoegdheid heeft om controle uit te oefenen over trustactiva, moet hij of zij altijd in het belang van de begunstigden handelen. Een trustee moet ervoor zorgen dat de activa van de trusts goed worden onderhouden. Een trustee die is belast met beleggen, moet dit voorzichtig doen. Rechtbanken zullen gewoonlijk niet twijfelen aan een trustee die te goeder trouw een investering doet die toevallig geld verliest. Trustees kunnen echter aansprakelijk worden gesteld voor trustverliezen veroorzaakt door nalatigheid van de trustee of andere schendingen van de fiduciaire plicht.
Intrekking van vertrouwensverklaring
De basisstappen bij het intrekken van een herroepbaar vertrouwen zijn eenvoudig. Ze omvatten de overdracht van activa en het indienen van een officieel ontbindingsdocument.
Een herroepbare trust is een juridische entiteit/financiële structuur waarmee de persoon die de trust heeft opgericht, bekend als de concessieverlener, de trustactiva kan wijzigen, verwijderen of wijzigen - of zelfs de trust zelf of zijn begunstigden - op elk moment tijdens de zijn of haar leven. Een herroepbaar vertrouwen, ook bekend als een levend vertrouwen, wordt vaak gebruikt om activa over te dragen aan erfgenamen, terwijl de tijd en kosten die gepaard gaan met erfrecht worden vermeden - die ze vaak zouden oplopen als activa eenvoudig in een testament aan hen zouden worden nagelaten. Het inkomen van de trust wordt tijdens zijn leven aan de concessieverlener uitgekeerd en zijn eigendommen worden pas na overlijden overgedragen aan de begunstigden.
BELANGRIJKE AFHAAL
Zoals de naam al aangeeft, kan men de herroepbare trusts op elk moment door hun concessieverlener wijzigen of volledig intrekken.
- De eerste stap bij het ontbinden van een herroepbare trust is het verwijderen van alle activa die erin zijn overgedragen.
- De volgende stap is het invullen van een formeel herroepingsformulier, waarin de wens van de concessieverlener wordt uitgedrukt om de trust te ontbinden.
- De concessieverlener moet de officiële verklaring van intrekking ondertekenen en notarieel laten bekrachtigen. In sommige gevallen vult u het met de plaatselijke erfrechtbank of rechtbank.
Redenen voor intrekking van vertrouwensverklaring
Mensen kunnen hun vertrouwen om verschillende redenen intrekken. Meestal brengt het een ingrijpende verandering in iemands leven met zich mee. Een echtscheiding is bijvoorbeeld een van de meest voorkomende redenen om een trust in te trekken als het een gezamenlijk document is met de aanstaande ex-echtgenoot.
Een trust kan ook worden ingetrokken als de concessieverlener wijzigingen wil aanbrengen die zo ingrijpend zijn. Het zou gemakkelijker zijn om het vertrouwen te ontbinden en een nieuwe te creëren dan te proberen belangrijke wijzigingen aan te brengen. Een herroepbare trust kan ook worden ingetrokken als de concessieverlener een nieuwe trustee wil aanstellen of de bepalingen van de trust volledig wil wijzigen.
Omdat ze de nalatenschap omzeilen, kunt u herroepbare trusts niet uitsluiten van successierechten, tenzij de concessieverlener er gedurende zijn of haar leven eigenaar van blijft. De eigendommen maken deel uit van de belastbare nalatenschap omdat de concessieverlener er tijdens zijn of haar leven de controle over behoudt.
Hoe intrekking van een vertrouwensverklaring werkt
- De eerste stap bij het intrekken van de verklaring van vertrouwen is het verwijderen van alle activa die erin zijn verplaatst. Deze praktijk houdt in dat namen, akten of andere juridische documenten worden gewijzigd om het eigendom van het trustgoed terug te verschuiven naar de concessieverlener van het vertrouwen.
- De tweede stap bij het herroepen van de trust is het opstellen van een juridisch document waarin staat dat de eigenaar van de trust, die de bevoegdheid heeft om de trust in te trekken, alle voorwaarden van de trust wil herroepen en deze volledig wil ontbinden. Dergelijke documenten, bekend als een "verklaring van intrekking van vertrouwen" of "intrekking van een levend vertrouwen", kunnen worden gedownload van legale websites. U kunt ook kopieën verkrijgen bij lokale rechtbanken voor erfrecht.
Het is echter ook het beste om een boedeladvocaat maak er een voor je, of controleer in ieder geval degene die je hebt. Dit is om ervoor te zorgen dat de bewoordingen correct zijn en voldoen aan alle vereisten van de wetten van uw staat. Ook als de trust veel eigendommen heeft, is het vaak beter om een competente advocaat ervoor te laten zorgen dat alles naar behoren is overgedragen.
Als de te ontbinden trust bij een specifieke rechtbank is geregistreerd, moeten de ontbindingspapieren bij die rechtbank worden ingediend; bind het anders aan de trustpapieren en bewaar het bij uw testament of nieuwe trustdocumenten.
Hoe kan een vertrouwensverklaring worden ontbonden of beëindigd?
Een trustverklaring kan worden ontbonden of beëindigd in onderling overleg tussen de curatoren, door wijziging van omstandigheden, zoals de verkoop van het onroerend goed, of door een gerechtelijk bevel. Het specifieke proces voor het ontbinden of beëindigen van de Trustverklaring hangt af van de voorwaarden van de overeenkomst en de wetten van het rechtsgebied waar het onroerend goed zich bevindt.
Hoe wordt een verklaring van vertrouwen afgedwongen na het overlijden van de trustees?
Als de trustverklaring bepalingen bevat voor de benoeming van nieuwe trustees in het geval van overlijden van een of meer van de bestaande trustees, kan de trust worden gehandhaafd. Als er geen voorzieningen zijn voor de benoeming van nieuwe beheerders, wordt de trust doorgaans ontbonden en wordt het onroerend goed verdeeld volgens de voorwaarden van de trust of de wetten van het rechtsgebied waar het onroerend goed zich bevindt.
Wat gebeurt er als de voorwaarden van de vertrouwensverklaring worden geschonden?
Als een of meer van de trustees de voorwaarden van de trustverklaring schenden, kunnen de andere trustees of de begunstigden juridische stappen ondernemen om de voorwaarden van de overeenkomst af te dwingen. Dit kan het zoeken naar een gerechtelijk bevel inhouden om van de inbreukmakende trustee te eisen dat hij de voorwaarden van de trust naleeft, of het eisen van schadevergoeding voor eventuele verliezen als gevolg van de inbreuk.
Kan een vertrouwensverklaring worden aangevochten voor de rechtbank?
Natuurlijk kan het goed worden aangevochten voor de rechtbank als een van de trustees of begunstigden van mening is dat de voorwaarden van de overeenkomst zijn geschonden of dat de trust slecht is beheerd. De specifieke gronden voor het betwisten van een vertrouwensverklaring zijn afhankelijk van de voorwaarden van de overeenkomst en de wetten van het rechtsgebied waar het onroerend goed zich bevindt.
Wat zijn de voor- en nadelen van het gebruik van een vertrouwensverklaring?
De voordelen van het gebruik van een vertrouwensverklaring zijn onder meer het verschaffen van een duidelijk inzicht in het eigendom en beheer van onroerend goed, het beschermen van de belangen van alle betrokken partijen en het voorkomen van geschillen over eigendom en zeggenschap. De nadelen kunnen de kosten zijn van het creëren en behouden van het vertrouwen, en het potentieel voor geschillen tussen de trustees of begunstigden.
Kan een vertrouwensverklaring worden gebruikt in combinatie met een levend vertrouwen?
Ja, een Verklaring van Vertrouwen kan worden gebruikt in combinatie met een levend vertrouwen. In dit scenario zou de vertrouwensverklaring doorgaans worden gebruikt om de eigendomsvoorwaarden en het beheer van het onroerend goed te specificeren, terwijl het levend vertrouwen zou worden gebruikt om de verdeling van het onroerend goed na het overlijden van de beheerders te beheren.
Waarin verschilt een vertrouwensverklaring van gezamenlijk eigendom van onroerend goed?
De Verklaring van Vertrouwen is een specifieke overeenkomst tussen twee of meer partijen met betrekking tot het eigendom en beheer van onroerend goed, terwijl gezamenlijk eigendom van onroerend goed verwijst naar een situatie waarin twee of meer mensen samen eigenaar zijn van het onroerend goed. Een trustverklaring kan worden gebruikt om de voorwaarden van gezamenlijk eigendom te specificeren, zoals hoe het onroerend goed zal worden beheerd, hoe de winst zal worden verdeeld en wat er zal gebeuren als een van de eigenaren overlijdt.
Kan een vertrouwensverklaring worden gebruikt bij vermogensplanning?
Ja, het kan worden gebruikt als hulpmiddel bij vermogensplanning. Een trustverklaring kan bijvoorbeeld worden gebruikt om te specificeren hoe eigendommen zullen worden beheerd en verdeeld na het overlijden van een of meer van de trustees, of om de belangen te beschermen van begunstigden die mogelijk minderjarig zijn of anderszins niet in staat zijn om het eigendom op hun beurt te beheren. eigen.
Conclusie
Trusts zijn een veelzijdige tool voor financiële planning die verschillende doelen kan dienen. Ze zijn echter vaak complex en verfijnd. Een ervaren advocaat voor estate planning in Californië kan u helpen bij het evalueren van uw huidige financiële situatie, het ontwikkelen van een strategie om uw doelstellingen te bereiken en om te bepalen of een of meer trusts geschikt zijn voor de doelen die u wilt bereiken.
Veelgestelde vragen over vertrouwensverklaring
Is een vertrouwensverklaring nodig?
Zonder een vertrouwensverklaring heeft ieder van u wettelijk recht op: 50% van het eigen vermogen in het onroerend goed – ongeacht hoeveel ieder van jullie heeft bijgedragen aan de eerste aanbetaling en hypotheekbetalingen
Wat is het verschil tussen een trust en een trustverklaring?
Als u de enige trustee van de trust bent, wordt het document dat is gebruikt om deze te maken een 'verklaring van vertrouwen' genoemd. Als er een extra trustee is, wordt het document dat is gebruikt om de trust te creëren een "vertrouwensovereenkomst.
Wie heeft de vertrouwensverklaring?
Een vertrouwensverklaring is een belangrijk document waarin: 'beheerders' zijn aangesteld om het onroerend goed voor 'begunstigden' te houden. Het benoemt mensen als trustees die worden 'vertrouwd' om op een gepaste manier en altijd in het belang van de begunstigden te handelen en wordt beheerst door The Trustee Act 2000.
Heeft een testament voorrang op een vertrouwensverklaring? Heeft een vertrouwensverklaring voorrang op een testament?
Een verklaring van vertrouwen heeft geen voorrang op een testament. In de verklaring van vertrouwen wordt uw belang in het onroerend goed uiteengezet, maar in het testament wordt uiteengezet wat er met uw belang in het onroerend goed zal gebeuren nadat u bent overleden
