Vroeger konden arbeiders vertrouwen op een werknemerspensioenplan en sociale zekerheid om hun uitgaven tijdens hun gouden jaren te financieren. Pensioenen worden steeds schaarser en sociale zekerheid is geen zekerheid voor toekomstige generaties.
Daarom wil Uncle Sam dat je voor je pensioen spaart en geeft het belastingvoordeel op pensioenrekeningen. Hier leest u hoe u de beste pensioenplannen selecteert om u te helpen sparen voor de toekomst. Door de werkgever gesponsorde plannen, individuele pensioenrekeningen en plannen voor zelfstandigen en kleine bedrijven komen allemaal aan bod.
Beste individuele pensioenplannen
Niet iedereen heeft toegang tot een door de werkgever gesponsorde pensioenregeling. Zelfs als u een pensioenregeling op de werkplek heeft, zoals een 401(k), wilt u misschien meer geld sparen dan de jaarlijkse 401(k)-bijdragelimieten. Individuele pensioenrekeningen (IRA's) en lijfrentes zijn twee van de beste pensioenplannen om zelf te sparen als dit het geval is.
#1. IRA (traditionele IRA)
Een typische IRA kan worden geopend door iedereen met een belastbaar inkomen. Als u geen pensioenplan op de werkplek hebt, zijn donaties aan een standaard IRA normaal gesproken aftrekbaar van de belasting. Bijdragen aan een traditionele IRA kunnen worden geïnvesteerd in een verscheidenheid aan activa, waaronder onderlinge fondsen en exchange-traded funds (ETF's), en beleggingsopbrengsten worden uitgesteld voor belasting. Uw IRA-uitbetalingen worden belast als gewoon inkomen als u begint met opnemen na de leeftijd van 59 1/2.
U kunt in 6,500 tot $ 2023 bijdragen aan een reguliere IRA. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u tot $ 7,500 bijdragen.
#2. Roth IRA
Een Roth IRA is een van de beste beschikbare pensioenrekeningen als uw jaarinkomen niet te hoog is. Hoewel Roth IRA-bijdragen nu niet fiscaal aftrekbaar zijn, hoeft u na uw pensionering geen inkomstenbelasting te betalen over opnames. Bovendien kunt u zonder boete geld opnemen van een Roth IRA voordat u met pensioen gaat, dus een Roth IRA kan ook in geval van nood als noodfonds dienen.
De totale jaarlijkse Roth IRA-bijdragelimieten zijn hetzelfde als voor traditionele IRA's, maar er zijn inkomensdrempels die beperken wie rechtstreeks kan bijdragen aan een Roth IRA: in het belastingjaar 2023 kunt u alleen rechtstreeks bijdragen aan een Roth IRA als u minder verdient dan $ 153,000, of minder dan $ 228,000 als u getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient.
#3. Echtelijke IRA
Een echtelijke IRA is geen uniek soort individuele pensioenrekening. Het is eerder een strategie die gehuwde paren kunnen gebruiken om hun pensioensparen te optimaliseren door het gebruik van een IRA.
Als u getrouwd bent en een van u niet werkt of veel minder verdient dan de ander, kunt u meer sparen voor uw pensioen met een echtelijke IRA. De niet-werkende echtgenoot kan op eigen naam een gewone of Roth IRA starten en bijdragen op basis van het gezinsinkomen. Normaal gesproken mag u alleen bijdragen voor het bedrag dat u, niet uw huishouden, in een jaar verdient.
De mogelijkheid om nog een IRA te vormen en er volledig aan bij te dragen, stelt sommige getrouwde stellen in staat om hun IRA-pensioensparen elk jaar te verdubbelen.
#4. Vaste lijfrentebetalingen
Een soort verzekeringscontract dat uw pensioenfondsen zou kunnen vergroten, is een lijfrente. Er zijn veel verschillende soorten lijfrentes om uit te kiezen, maar wij zijn van mening dat vaste lijfrentes de beste optie voor u zijn.
Vaste lijfrentes zijn eenvoudiger te begrijpen en te vergelijken met andere soorten lijfrentecontracten, zoals geïndexeerde of variabele lijfrentes. Vaste annuïteiten bieden doorgaans consistente uitbetalingen, uitgestelde belastinggroei en, in sommige situaties, een overlijdensuitkering aan een begunstigde als u overlijdt.
Bovendien zijn annuïteiten, in tegenstelling tot andere pensioenregelingen, niet onderworpen aan IRS-premielimieten, dus u kunt zoveel geld in uw toekomst steken als u wilt.
Beste door werkgevers gesponsorde pensioenplannen
Een van de meest waardevolle arbeidsvoordelen is uw door de werkgever gesponsorde pensioenplan.
Als uw werkgever een pensioenspaarplan aanbiedt, moet u er vrijwel zeker aan deelnemen, omdat het u echt kan helpen uw pensioensparen weer op te starten. Waar u werkt, heeft echter invloed op uw pensioenalternatieven.
#1. Traditionele 401(k)-plannen
Als uw werkgever een 401 (k) -plan heeft, kunt u hieraan bijdragen met contant geld vóór belastingen. Uw vermogen wordt fiscaal uitgesteld, wat betekent dat u geen belasting hoeft te betalen over wat u belegt of de winst ervan totdat u ze met pensioen opneemt.
Werkgevers kunnen werknemers aanmoedigen om bij te dragen aan hun 401 (k) -plannen door een deel van hun bijdragen te matchen met een bepaald percentage van hun salaris.
De bijdragelimiet voor 401 (k) -accounts in 2023 is $ 22,500, of 100% van uw salaris, afhankelijk van wat het laagste is. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u een extra inhaalbetaling van $ 7,500 doen. Bijdragen van werkgevers tellen niet mee voor deze limiet.
Opmerking: Als uw werkgever een 401(k)-plan heeft, kan de minimumleeftijd om deel te nemen niet hoger zijn dan 21 jaar en kan deelname niet meer dan een jaar dienstverband vereisen.
#2. Roth 401(k)
Veel werkgevers nemen een Roth 401(k)-optie op in hun 401(k)-plan. Bijdragen aan een Roth 401 (k) zijn dollars na belastingen in plaats van dollars vóór belastingen, en opnames bij pensionering worden niet belast als inkomen.
Bijdragebeperkingen voor Roth 401(k)-accounts zijn hetzelfde als voor standaard 401(k)-fondsen. Als uw bedrijf overeenkomt met 401 (k) bijdragen en u bijdraagt aan een Roth 401 (k), komt u nog steeds in aanmerking voor de match. Vanwege federale wetten wordt het echter voor u gestort in een standaard 401(k).
De sleutel tot het kiezen tussen een Roth en een standaard 401 (k) is identificeren wanneer u denkt dat uw belastingen lager zullen zijn: nu, terwijl u bijdraagt aan uw 401 (k), of later wanneer u zich terugtrekt met pensioen.
Draag bij aan een typisch 401 (k) -plan om te profiteren van lagere belastingen op opnames bij pensionering als u denkt dat uw inkomstenbelastingen vandaag hoger zijn. Als u denkt dat u vandaag in een lagere belastingschijf zult zitten dan wanneer u met pensioen gaat, is een Roth 401(k)-plan voorlopig een betere optie.
#3. 403(b)-plan
Een 403(b)-plan is mogelijk beschikbaar als u voor een openbare school of een non-profitorganisatie werkt. Als u gekwalificeerd bent, betaalt u premies vóór belasting van uw salaris en wordt uw geld belastingvrij totdat u het met pensioen opneemt. Sommige 403(b)-plannen staan Roth-accounts toe, die op dezelfde manier functioneren als Roth 401(k)s.
De bijdragelimiet voor 403 (b) -accounts in 2023 is $ 22,500 of 100% van uw salaris, afhankelijk van wat het laagste is. Met inhaalbijdragen kunt u elk jaar $ 7,500 extra doneren als u 50 jaar of ouder bent. Werkgevers, zoals 401 (k) -plannen, kunnen bijdragen op uw account storten.
Werknemers die ten minste 15 jaar voor hetzelfde in aanmerking komende bedrijf hebben gewerkt, komen in aanmerking voor bonusinhaalbijdragen van $ 3,000 per jaar, tot een totaal van $ 15,000 in het gehele leven.
#4. 457(b)-plan
Als u voor een staats- of lokale overheid werkt, kunt u mogelijk sparen voor uw pensioen via een 457(b)-plan, waarmee u vóór belastingen geld van uw salaris op uw pensioenrekening kunt beleggen.
Omdat de rekening uitgestelde belastingen heeft, hoeft u geen belasting te betalen over uw bijdragen of inkomsten totdat u begint met opnames als u met pensioen gaat. Sommige 457(b)-plannen staan Roth-accounts toe, die op dezelfde manier functioneren als Roth 401(k)s.
U kunt in 22,500 tot $ 2023 per jaar bijdragen, of 100% van uw salaris, afhankelijk van wat het laagste is. Werknemers ouder dan 50 jaar kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 7,500 bijdragen.
Met 457(b)-plannen kunt u bijdragen tot het dubbele van de jaarlijkse limiet of 100% van uw loon in de drie jaar vóór pensionering, afhankelijk van wat het laagste is.
#5. Spaarplan spaarzaamheid
Het Thrift Savings Plan (TSP) is exclusief beschikbaar voor federale werknemers en leden van de strijdkrachten. TSP-accounts werken op dezelfde manier als zakelijke 401(k)-plannen. U kunt vóór belasting bijdragen aan een TSP en uw geld wordt belastingvrij totdat u het met pensioen opneemt. Sommige TSP's bieden Roth-accounts die op dezelfde manier werken als Roth 401(k)s.
De jaarlijkse bijdragelimiet van de TSP is $ 22,500 in 2023. U kunt $ 7,500 extra bijdragen als u 50 jaar of ouder bent.
Hoe werken toegezegd-pensioenregelingen?
Toegezegd-pensioenregelingen, ook wel pensioenregelingen genoemd, waren ooit heel gangbaar, maar worden steeds schaarser. Volgens een enquête van Willis Towers Watson bood slechts 14% van de Fortune 500-bedrijven in 2019 toegezegd-pensioenregelingen aan nieuwe medewerkers aan, tegen 59% in 1998.
Werknemers in een toegezegd-pensioenregeling ontvangen een vaste, vooraf bepaalde vergoeding als ze met pensioen gaan. Ze hebben een voorspelbare en consistente inkomstenbron als ze met pensioen gaan en hun uitkeringen zijn niet gebaseerd op beleggingsrendementen of marktgroei.
Omdat toegezegd-pensioenregelingen voor werkgevers duurder en complexer zijn om te beheren, geven veel bedrijven er de voorkeur aan alternatieve pensioenregelingen aan te bieden, zoals 401(k)s.
Beste pensioenplannen voor zelfstandigen en kleine bedrijven
In de Verenigde Staten komt zelfstandig ondernemerschap steeds vaker voor. Volgens het Bureau of Labor Statistics meldden in september 2022 meer dan 16.5 miljoen Amerikanen dat ze zelfstandige waren. Dit vertegenwoordigt meer dan 10% van alle werkende Amerikanen.
Als het gaat om pensioensparen, betekent eigenaar zijn van een klein bedrijf of solo-ondernemer dat u er alleen voor staat. Dit sluit echter niet uit dat u ten minste enkele van de voordelen ontvangt die worden geboden aan personen met door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen.
Hier zijn de beste pensioenplannen voor jou, of je nu een team inhuurt of als eenzame freelancer werkt.
#1. EENVOUDIGE IRA
Als u een klein bedrijf heeft en geen ander pensioenplan voor uw werknemers heeft, overweeg dan een EENVOUDIGE IRA, ook wel bekend als een Savings Incentive Match Plan for Employees IRA. Met een EENVOUDIGE IRA moet u bijdragen leveren voor elk van uw werknemers. Uw bijdragen moeten aan ten minste één van de volgende criteria voldoen:
- Match de bijdragen van uw werknemers tot 3% van hun totale loon.
- Draag 2% van het loon van uw werknemers bij, ook als ze zelf niet bijdragen.
Werknemers krijgen onmiddellijk een EENVOUDIGE IRA, wat betekent dat ze het volledige eigendom hebben van alle gelden op hun rekeningen. De bijdragen van uw bedrijf kunnen worden afgetrokken van de belastingen.
Werknemers kunnen in 15,500 tot $ 2023 bijdragen aan een EENVOUDIGE IRA, met een extra inhaalbijdrage van $ 3,500 voor werknemers van 50 jaar en ouder.
#2. SEP IRA
Als u een klein bedrijf heeft, kunt u een vereenvoudigd pensioenplan voor werknemers (SEP) vormen, ook wel een SEP IRA genoemd. Ondanks de naam zijn SEP's pensioenregelingen met vaste bijdragen, geen pensioenen. SEP IRA's zijn opgericht als vereenvoudigde werknemerspensioenplannen voor zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijven.
Werkgevers moeten SEP IRA's aanbieden aan alle werknemers die 21 zijn, minstens $ 600 per jaar verdienen aan het bedrijf en minstens drie van de afgelopen vijf jaar voor het bedrijf hebben gewerkt als ze voor dit plan kiezen.
Werknemers kunnen niet bijdragen aan de SEP IRA, in tegenstelling tot andere pensioenregelingen; dat kan alleen de werkgever. Werkgevers kunnen in 25 tot 66,000% van het salaris van een werknemer of $ 2023 bijdragen, afhankelijk van wat het laagste is.
Houd er rekening mee dat als u een bedrijf runt en bijdraagt aan uw persoonlijke SEP IRA, u ook hetzelfde percentage moet bijdragen aan de SEP IRA's van al uw werknemers. Bijdragen van uw onderneming kunnen fiscaal aftrekbaar zijn.
#3. IRA Loonaftrek
Een loonaftrek IRA is een goedkoop alternatief dat weinig inspanning vereist van de eigenaar van een klein bedrijf. Met deze optie openen uw werknemers IRA's bij hun favoriete financiële instelling en staan vervolgens loonaftrek toe om hun IRA's te financieren.
Uw primaire verplichting als eigenaar van een klein bedrijf is om toegestane inhoudingen af te trekken van het salaris van werknemers en deze naar hun gekozen IRA-account te leiden.
Werknemers zijn de enigen die bijdragen aan de rekening en er zijn geen indieningsvereisten voor de werkgever. IRA's voor loonaftrek zijn eenvoudig in te stellen en te beheren, met weinig tot geen kosten voor de werkgever.
Werknemers kunnen bijdragen tot de gebruikelijke IRA-beperkingen in belastingjaar 2023: $ 6,500 voor personen onder de 50, of $ 7,500 voor personen boven de 50.
#4. Alleen 401(k)
U kunt een Solo 401(k)-account openen als u zelfstandige bent en geen andere werknemers heeft dan een echtgenoot die op zijn minst in deeltijd werkt. U kunt kiezen tussen een standaard Solo 401(k) en een Roth Solo 401(k), net als elk ander type 401(k).
Met een Solo 401 (k) kunt u bijdragen aan het account als zowel werkgever als werknemer. Als zelfstandige kunt u mogelijk meer bijdragen aan dit pensioen dan aan enig ander pensioen.
Werknemers kunnen in 22,500 tot $ 2023 per jaar bijdragen, of $ 30,000 als ze 50 jaar of ouder zijn. U kunt als werkgever maximaal 25% van uw salaris bijdragen. In 2023 mag het totale bedrag van uw zelfstandige en werkgeversbijdragen niet hoger zijn dan $ 66,000, of $ 73,500 als u 50 jaar of ouder bent.
Bijdragen zijn aftrekbaar van uw zakelijke of persoonlijke belastingen, afhankelijk van of u een werkgever of een werknemer bent.
Waar begin ik?
U hebt toegang tot sommige van deze pensioenregelingen (zoals toegezegd-pensioenregelingen en toegezegde-bijdrageregelingen) via uw dienstverband. Dus als uw werkgever ze niet verstrekt, heeft u pech. Als u echter een zelfstandige bent (of zelfs maar een nevenactiviteit heeft) of inkomsten genereert, heeft u de mogelijkheid om een pensioenplan voor uzelf op te stellen.
Eerst moet u beslissen welk type account u nodig heeft. Als u geen bedrijf heeft, is uw enige alternatief een IRA, maar u moet kiezen tussen een standaard en een Roth IRA.
Als u een bedrijf heeft, zelfs als het een eenmansbedrijf is, heeft u een paar extra opties en moet u de beste kiezen voor uw omstandigheden.
Dan kunt u contact opnemen met een financiële instelling om te zien of zij het type plan hebben dat u wilt. In het geval van IRA's bieden bijna alle grote financiële instellingen een soort IRA, en u kunt snel een rekening openen bij een van de belangrijkste online makelaars.
In het geval van plannen voor zelfstandigen, moet u misschien wat harder graven omdat niet alle makelaars ze aanbieden, maar makelaars van hoge kwaliteit wel en vaak geen prijs vragen om er een op te zetten.
Wat is de beste pensioeninvesteringsstrategie?
Veel werknemers hebben zowel een 401 (k) -plan als een IRA, waardoor ze twee fiscaal voordelige opties hebben om te sparen voor hun pensioen, en ze zouden van beide moeten profiteren. Het kan echter zinvol zijn om uw accountinstellingen intelligent te gebruiken om uw voordelen te maximaliseren.
Een van uw belangrijkste voordelen is dat uw bedrijf uw pensioenbijdragen tot een bepaald bedrag aanvult. Het belangrijkste doel van 401(k)-besparingen is het maximaliseren van de werkgeversmatch. Het is eenvoudig geld waarmee u uw investering snel terugverdient.
Deze 'match' van het bedrijf biedt u bijvoorbeeld vaak elk jaar 50% tot 100% van uw bijdrage, tot een bepaald plafond, misschien 3 tot 5% van uw salaris.
Experts pleiten voor investeringen in zowel een 401 (k) als een IRA in de volgende volgorde om uw pensioenrekeningen te maximaliseren:
- Maximaliseer uw 401(k)-match: Als uw werkgever een match geeft, is de 401(k) uw beste optie. Overweeg om in een IRA te investeren zodra u het maximale bedrag aan gratis geld heeft ontvangen.
- Als u uw 401 (k) -overeenkomst hebt uitgeput of als uw werkgever geen 401 (k) -plan of -overeenkomst aanbiedt, gebruikt u uw IRA. Vanwege al zijn voordelen bevelen experts de Roth IRA aan.
- Haal dan het maximale uit uw 401 (k): als u uw IRA maximaal heeft benut en nog steeds ruimte heeft om te investeren, kunt u overschakelen naar uw 401 (k) en bijdragen tot de maximale jaarlijkse bijdrage.
Hoe dan ook, de beste manier om uw financiële toekomst veilig te stellen, is door uw rekeningen aan te vullen en elk jaar het maximale wettelijke bedrag te sparen. Hoe eerder u begint met beleggen voor uw toekomst, hoe meer uw geld kan worden samengesteld, en deze belastingvoordelen zullen u helpen om nog sneller geld te innen omdat u geen extra belasting hoeft te betalen.
Conclusie
Degenen die in aanmerking komen om talloze pensioenrekeningen te financieren en het geld hebben, hebben geen keus. Het kiezen van de beste opties kan moeilijk zijn voor degenen die niet genoeg geld hebben om bij te dragen aan verschillende plannen. Het kan een beslissende factor zijn of u belastingvoordelen wilt genieten aan de achterkant met Roth IRA's of aan de voorkant met standaard IRA's. Het doel van de rekening, zoals pensioeninkomen of boedelvoorbereiding, moet worden onderzocht. Een deskundige pensioenadviseur kan mensen helpen bij het nemen van goede beslissingen.
- HOE WERKT EEN ROTH IRA? (vereenvoudigde gids)
- HOE WERKT EEN IRA? Gids voor beginners en professionals uit 2023
- Roth IRA-regels: opname, conversies en alles wat u nodig heeft
- Hoeveel moet u bijdragen aan 401 (k), uitgelegd !!!
- Beste manieren om geld te investeren: Top 7 + opties in 2023 en beste praktijken
Referenties
