Heeft u er al eens over nagedacht wat u gaat doen na uw pensionering? Na jarenlang lesgeven op scholen, na als bibliothecaris te hebben gewerkt of in een openbaar ambt te hebben gewerkt. Vraagt u zich af, wat zijn mijn plannen, wat zijn de beschikbare pensioenregelingen voor iemand zoals ik die in een openbare sector werkt? Zoveel vragen goed, maak je geen zorgen meer, dit artikel is speciaal voor jou gemaakt. Dit artikel zal dienen als een gids om u te laten zien wat een 403 (b) -plan is, wat hun opnameregels zijn. Het zal u ook begeleiden op 403 (b) versus Roth ira. Het toont u ook het verschil tussen 401(k) en 403(b).
Pak je stoel, ontspan, leer en geniet. Ga nergens heen, we zullen bij elke stap bij je zijn.
Wat is een 403(b)-plan?
Een 403 (b) -plan is een pensioenplan voor verschillende werknemers van openbare scholen en belastingvrije bedrijven. Betrokken individuen zijn onder meer leraren, schoolbestuurders, professoren, overheidsmedewerkers.
Het 403(b)-plan is gerelateerd aan het 401(k)-plan. Elk biedt werknemers een fiscaal voordelige manier om te sparen voor hun pensioen. De investeringsopties zijn echter meestal beperkter in een 403(b), en 401(k)s staat alleen open voor werknemers uit de particuliere sector.
Bovendien staat dit plan werknemers toe om een deel van hun salaris aan het plan bij te dragen. De werkgever kan ook bijdragen aan de regeling voor werknemers als hij dat passend acht. Zoals eerder vermeld, zijn er echter aanzienlijke belastingvoordelen voor deelnemers aan dit plan. Het omvat bijdragen vóór belastingen aan het plan. Ook worden de inkomsten op deze bedragen niet belast totdat ze worden uitgekeerd vanuit het plan
Desalniettemin bepalen de voorwaarden van het 403 (b) -plan van de werkgever wanneer een werknemer zich kan registreren. Gekwalificeerde werknemers hebben echter recht op deelname aan het plan vanaf de ingangsdatum van hun dienstverband (de universele beschikbaarheidsregel). Werknemers moeten contact opnemen met hun werkgever om te bepalen hoe ze zich voor het plan kunnen registreren.
Soorten bijdragen in een 403 (b) -plan
In dit plan zijn er vier soorten bijdragen.
31. Keuze uitstel
Op grond van een loonsverlagingsovereenkomst zijn er werknemersbijdragen. Deze overeenkomst staat een werkgever toe om geld van het salaris van een werknemer te houden en het op een 403(b)-rekening te storten.
#2. Niet-electieve werkgeversbijdragen
Dit is een premievorm die niet onder een verminderingsovereenkomst valt. Het omvat bijpassende bijdragen, discretionaire bijdragen en bepaalde verplichte bijdragen van de werkgever. Inkomstenbelasting wordt pas betaald als ze worden ingetrokken. De inkomstenbelasting over deze bijdragen wordt pas betaald als ze worden ingetrokken.
#3. Aangewezen Roth-bijdragen
Dit zijn keuzedelen die de werknemer kiest om op te nemen in het bruto-inkomen. Voor alle bijdragen, winsten en verliezen op de aangewezen Roth-rekening moeten afzonderlijke boekhoudgegevens worden bijgehouden.
#4. Bijdragen na belastingen
Deze bijdragen (ook wel vrijwillige bijdragen genoemd die geen Roth-bijdragen zijn). Ze zijn gemaakt door een werknemer, die worden geregistreerd als in het jaar dat is bijgedragen. Het wordt ook meegerekend in het bruto-inkomen van de werknemer voor de inkomstenbelasting.
Bijdragenlimieten
De basisbijdragelimieten zijn $ 19,500 in 2020 en 2021. De samenstelling van werknemers- en werkgeversbijdragen is beperkt tot het laagste van $ 58,000 in 2021 (tegen $ 57,000 in 2020) of 100% van het meest recente jaarsalaris van de werknemer.
Nu dat dit plan en hun bijdragen heeft besproken, laten we hun opnameregels eens nader bekijken.
Kan ik me terugtrekken uit mijn 403B?
Met de huidige IRS-regels kunt u zonder boetes geld van uw 403(b)-account halen wanneer u: 59 wordt tot 60 (als het plan het toelaat), Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u met pensioen gaan of uw baan opzeggen in het jaar dat u dat bereikt leeftijd.
Hoe kom ik in aanmerking voor 403b?
Deelnemers moeten werken voor een non-profitorganisatie die is vrijgesteld van federale inkomstenbelasting. Onderwijsprofessionals, overheidsmedewerkers, medische professionals en bibliotheekpersoneel zijn hier allemaal vertegenwoordigd.
403(b) Intrekkingsregels
There zijn enkele regels die u moet weten over opnames van 403(b). Deze regels omvatten:
- Standaard opname
- Vroege opnames
- Vereiste minimale distributies
- Rollover-opties
Standaard opname
Om geld op uw pensioenrekening te krijgen, moet u een van de volgende processen doorlopen:
- Bereik de leeftijd van 59 jaar
- dienstverband beëindigen
- Gehandicapt worden
- Een financiële tegenspoed tegenkomen
- Sterven (hoewel begunstigden opnames kunnen doen)
Financiële problemen:
Zoals aangegeven door de Belastingdienst. U kunt om een opname van financiële problemen vragen als u geen andere beschikbare geldbron heeft. Het moet ook worden toegestaan door het plandocument van uw schooldistrict. Er zijn speciale formulieren nodig om een uitbetaling van ontbering aan te vragen.
Bovendien wordt elke opname van een standaard 403(b)-rekening, het bedrag dat aan u wordt gegeven, belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarief. Als je een Roth-account hebt, betaal je geen belasting (omdat je ze hebt betaald in het jaar dat je hebt bijgedragen).
Belangrijk is dat er niet van u wordt verwacht dat u een deal sluit met uw 403(b) wanneer een van de bovenstaande gebeurtenissen plaatsvindt. Je kunt het geld gewoon op je rekening laten staan, al is dat zelden de beste optie.
Vroege opnames
In sommige gevallen kunt u vroegtijdig geld opnemen van een 403(b) zonder dat u daarvoor wordt bestraft.
Net zoals 401(k), kunnen 403(b)-rekeninghouders uitkeringen ontvangen in het jaar dat ze het werk verlaten, zolang ze in datzelfde jaar 55 jaar of ouder worden. Dit wordt regelmatig de regel van 55 genoemd. De grootste voorzichtigheid is dat alle fondsen in het 403(b)-plan moeten blijven om vroegtijdige opnames boetevrij te houden.
Vereiste minimale distributies
Net als bij 401 (k) of een IRA, heeft een 403 (b) -account minimale uitkeringen (RMD's) vereist vanaf 72. RMD's worden berekend op basis van het rekeningsaldo aan het einde van het voorgaande jaar en de IRS-levensverwachtingstabellen.
De meeste planbeheerders zullen RMD's automatisch berekenen en afleveren aan deelnemers wanneer ze 72 worden. Als u de uitkering echter niet accepteert, wordt er 50% belasting geheven en moet u de uitkering nog steeds doen.
Rollover-opties
Een 403 (b) overboeken naar een andere pensioenrekening is blijkbaar de beste tactiek voor iemand nadat ze van baan zijn veranderd of het personeelsbestand hebben verlaten. 403 (b) -plannen brengen gewoonlijk administratieve kosten in rekening bovenop de vergoedingen voor de beleggingsfondsopties in het plan. Geld overboeken naar een andere rekening kan goedkopere en flexibelere opties opleveren.
403(b) vs Roth Iran
Pensioenspaarders ondervinden moeilijkheden bij het kiezen tussen een 403 (b) versus een Roth IRA. Betaal nu belasting, zodat u misschien later geen belasting hoeft te betalen of vandaag geen belasting hoeft te betalen en deze in de toekomst hoeft te betalen. Laten we nu eens kijken welke beter is en wat hun belangrijkste verschillen zijn.
Er zijn verschillende onderscheidende factoren tussen Roth IRA's en 403 (b) s. Misschien is het belangrijkste verschil tussen deze hun individuele bijdragelimieten. Daarom, als u een beslissing moet nemen tussen deze accounts, zijn hier enkele vergelijkingen om op te letten:
Bijdragelimieten:
Voor 403 (b) is de contributielimiet vanaf 2020 $ 19,0500, terwijl voor Roth Irak het is $ 6000.
Deelname:
Met een 403(b)-plan kunnen een publieke sector, leraren of ministers deelnemen. Terwijl bij Roth Ira alleen Single filers tot $ 139,000 verdienen en gehuwde paren die gezamenlijk tot $ 206,000 verdienen (voor 2020).
Werkgeversbijdrage
Een werkgever kan besluiten om bij te dragen in een 403(b)-plan. Voor een Roth Ira kan een werkgever echter niet bijdragen aan de pensioenrekening.
Vereiste maandelijkse distributie (RMD)
A 403(b), er is een RMD vanaf 72. Daarentegen is er geen verplichte maandelijkse bijdrage voor Roth Ira, niet zolang de eigenaar nog in leven is.
Lang leven
Met het 403 (b) -plan is het account van jou voor zover de werkgever het aanbiedt en moet je bij die baan blijven. Ongeacht uw werkgever of werkstatus, u kunt uw geld echter in Roth Ira houden.
Wat zijn de voordelen van een 403(B)-plan?
Met gekwalificeerde Roth 403(b)-opnames worden inkomsten en rendementen uitgesteld tot opname. Werkgeverspecifieke matchingbijdragen voor 403(b)-werknemers variëren. Sommige 403(b)-plannen worden onmiddellijk onvoorwaardelijk, in tegenstelling tot 401(k)s. Sommige non-profitorganisaties en overheidsinstanties staan werknemers met 15 of meer dienstjaren toe om inhaaldonaties te doen. Met deze voorziening kunt u $ 3,000 per jaar extra bijdragen tot een maximum van $ 15,000 tijdens uw leven, in tegenstelling tot inhaalvoorzieningen voor pensioenplannen waarvoor u 50 jaar of ouder moet zijn.
Ten slotte zijn bepaalde 403(b)-regelingen vrijgesteld van de strenge toezichtregels van de Employee Retirement Income Security Act.
Wat zijn de nadelen van een 403(B)-plan?
Voor het opnemen van geld uit een 403(b)-plan vóór de leeftijd van 59 jaar wordt een boete van 10% in rekening gebracht. Deze boete kan onder bepaalde voorwaarden worden vermeden, zoals het verlaten van een werkgever op 55-jarige leeftijd of ouder, het maken van gekwalificeerde medische kosten of arbeidsongeschiktheid. Plannen bieden mogelijk ook minder investeringsmogelijkheden dan andere soorten pensioenplannen. Rekeningen in 403(b)-plannen die niet door ERISA worden beschermd, bieden mogelijk niet hetzelfde niveau van bescherming tegen schuldeisers als rekeningen in plannen die ERISA-naleving vereisen. Vrijstelling van non-discriminatietesten is een ander nadeel van niet-ERISA 403(b)-plannen. Deze tests worden jaarlijks uitgevoerd om ervoor te zorgen dat werknemers op managementniveau of hoogbetaalde werknemers geen onevenredig aantal voordelen ontvangen van een bepaald plan.
Verschil tussen 401 (k) en 403 (b)
Beide plannen hebben veel gemeen, maar dit is wat hen onderscheidt:
In aanmerking te komen:
401(k)-plannen zijn open bedrijven met winstoogmerk en 403(b)-plannen worden gegeven door belastingvrije organisaties, zoals scholen, universiteiten, ziekenhuizen, non-profitorganisaties en religieuze organisaties.
Beleggingsopties:
403 (b) plannen dekken alleen onderlinge fondsen en lijfrentes. 401 (k) -plannen dekken echter beleggingsfondsen, lijfrentes, aandelen en obligaties.
Werkgeversmatch:
Beide plannen bieden werkgeversmatching, maar minder werkgevers bieden overeenkomsten met hun 403 (b) -plannen. Als een werkgever die een 403(b) aanbiedt een match aanbiedt, moet hij de voorschriften volgen die zijn opgesteld door ERISA - de Employee Retirement Income Security Act - die in 1974 werd aangenomen. Het naleven van deze voorschriften kost tijd en geld en daarom willen de meeste werkgevers om ze te vermijden.
Kosten:
Met het 403(b)-plan wil de overheid de non-profitorganisatie niet extra belasten door hogere administratieve lasten te geven. 401 (k) -plannen zijn echter duurder voor werkgevers. Maar laat maar, dit raakt u als werknemer niet echt.
Conclusie
Kortom, als werknemer die onder een openbare school werkt, of als arts of overheidsfunctionaris. U hoeft zich geen zorgen te maken, er staan pensioenregelingen voor u open. En u moet op de hoogte zijn van de 403(b) opnameregels die voor u open staan. Veel succes als je kiest aan welke van hen je wilt deelnemen.
403 (b) Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen een 401k- en een 403b-pensioenplan?
Beide plannen hebben veel gemeen, maar dit is wat ze onderscheidt:
- Verkiesbaarheid
- Beleggingsopties
- Werkgeversmatch
- Kosten:
Kun je geld verliezen in een 403 B?
Als u vóór de leeftijd van 403 59/1 geld uit uw 2(b) haalt, bent u een boete van 10% verschuldigd. Je zou ook het groeipotentieel van die dollars verspillen en je toekomstige zelf beroven. Stop hier! Ter verduidelijking, distributie is de boetevrije opname van geld uit een 403 (b) -plan.
