Er was eens een tijd dat een pensioen en socialezekerheidsuitkeringen goed genoeg waren om de kosten tijdens pensionering te dekken. Maar vandaag zijn de rollen zo omgedraaid. Nu financieren de meeste mensen hun eigen jaren na het werk met behulp van verschillende pensioenregelingen die belastingvoordelen en andere voordelen bieden. Een van deze pensioenregelingen is 401 (k). Voor 401 (k) pensioenplannen letten mensen altijd op wanneer ze de 401 (k) opnames moeten doen, terwijl ze boetebelastingen vermijden. Dus we zien alles over 401 (k) verplichte opnames, de boetebelastingen en hoe deze te vermijden. We gaan ook kijken naar de algemene voorwaarden voor Fidelity 401(k) opnames.
Over het algemeen maken opnames uit pensioenregelingen deel uit van uw belastbaar inkomen. In tegenstelling tot reguliere pensioenpremies, zijn gekwalificeerde Roth-uitkeringen belastingvrij omdat ze al belast zijn. Als u echter een vroege, niet-vereiste uitkering doet, kunnen deze gepaard gaan met een belastingboete.
De Internal Revenue Service heeft bepaalde regels voor wanneer u vervroegde gekwalificeerde of vereiste uitkeringen kunt en moet nemen van een 401 (k) pensioenplan of een IRA. U kunt te maken krijgen met belastingboetes van 10% tot 50% als u de opnameregels van 401 (k) niet begrijpt en volgt.
401 (k) Intrekkingsregels
Vroege opnames zijn opnames die u maakt van een 401(k) vóór de leeftijd van 59½. Ze worden dus belast als gewoon inkomen. Ze zijn echter onderworpen aan een boete van 10%. Ondertussen zijn er enkele uitzonderingen op de boete. De vrijstellingen omvatten;
- Totale en blijvende invaliditeit.
- Verlies van werk als u minimaal 55 jaar bent.
- Verdeling van de rekening op grond van een gekwalificeerde huishoudingsbevel na een echtscheiding.
401 (k) uitkeringen kunnen ook worden gebruikt om niet-vergoede medische kosten te betalen. Dat wil zeggen, als de uitgaven meer dan 7.5% van uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) bedragen, of meer dan 10% van uw MAGI als u jonger bent dan 65 jaar.
U verliest een groot deel van uw spaargeld aan boetebelastingen wanneer u een vroege opname van 401 (k) doet. Ook loopt u de potentiële toekomstige besparingsgroei van het opgenomen bedrag mis.
Sommige 401 (k) -plannen kunnen het opnemen van ontberingen mogelijk maken. In principe betekent het opnemen van ontberingen vaak dat u geld kunt verdienen met uw 401k voordat u de leeftijd van 59 ½ bereikt. Maar meestal geldt de boete nog. Ze zijn echter onderworpen aan goedkeuring door de werkgever. Ze moeten worden gemaakt om te voorzien in een buitengewone, significante en belangrijke financiële behoefte. Ook kan het bedrag dat u kunt opnemen niet meer zijn dan het bedrag dat u nodig heeft om aan die behoefte te voldoen.
Ook kan de eerste keer dat u een huis koopt of een nieuw huis bouwt, in aanmerking komen voor een "ontberingopname" van uw 401k. Nogmaals, de boete van 10% zal hier waarschijnlijk nog steeds van toepassing zijn.
Je moet er rekening mee houden dat dit grote lijnen zijn. Iedereen die vroegtijdig geld wil opnemen, moet contact opnemen met zijn financieel adviseur.
Aan het coronavirus gerelateerde vroege opnames
Het coronavirus heeft ons allemaal een aantal unieke uitdagingen gegeven en veel mensen hebben de financiële gevolgen gevoeld. Vorig jaar bevatte de CARES-wet verschillende manieren om pensioenspaarders te ondersteunen. RMD's werden opgeschort voor 2020, waardoor individuen desgewenst het opnemen van uitkeringen van pensioenrekeningen kunnen uitstellen. Voor degenen die in 2020 al RMD's hadden genomen, konden ze die fondsen terugbetalen aan hun IRA of 401k en eventuele verdere distributies naar 2021 pushen.
Zoals eerder vermeld, zijn er ook versoepelde regels rond vervroegde uitkeringen en dus flexibiliteit voor leningen uit bepaalde pensioenregelingen.
De uitkeringen kunnen echter nog steeds als inkomen worden belast. U moet de lening dan alsnog binnen drie jaar zelf terugbetalen.
401 (k) Terugtrekking van minder dan 55
Degenen onder de 55 jaar die nog steeds werken voor het bedrijf dat hun 401 (k) -plan beheert, hebben slechts twee opties.
- Een 401 (k) lening aangaan
- Om een ontberingen opname te nemen.
Wanneer u stopt met werken voor het bedrijf, kunt u het geld overdragen naar een IRA of het 401 (k) -plan van een andere werkgever. U kunt dit alleen doen als hun abonnement dit soort rollovers accepteert.
401 (k) Terugtrekking tussen 55-59 jaar 1/2
De meeste 401(k)-plannen staan boetevrije opnames toe op 55-jarige leeftijd. Om van deze bepaling gebruik te maken, mag uw dienstverband niet eerder zijn beëindigd dan het jaar waarin u 55 jaar wordt. Ook moet u uw geld in het plan laten staan om toegang gratis tot hen. Er zijn echter een paar uitzonderingen op deze regel. Voor de meeste politieagenten, brandweerlieden en EMT's maakt deze bepaling fondsen al vanaf 50 jaar toegankelijk in plaats van 55 jaar.
Voordat u zich terugtrekt uit 401 (k), moet u de regels volgen die van toepassing zijn op deze liquiditeitsvoorziening van 55 jaar:
- Als u met pensioen gaat voordat u de leeftijd van 55 jaar bereikt, geldt de pensioenregeling voor de leeftijd van 55 jaar niet. Uw opname is onderworpen aan een 10% 401 (k) boete voor vervroegde opname. Als u bijvoorbeeld op 52-jarige leeftijd met pensioen gaat en over twee jaar denkt, kunt u boetevrij over geld beschikken. Nee, dat kan niet. U moet nog twee jaar wachten voordat u met pensioen gaat voordat die bepaling van toepassing is.
- Wanneer u uw 401 (k) -plan overdraagt naar een IRA, is de bepaling van de pensioenleeftijd van 55 niet van toepassing.
Dus de vroegste leeftijd waarop u geld van een IRA-account kunt opnemen zonder boetebelastingen, is 59 1/2 jaar.
401 (k) Ontwenningsleeftijd van 59 1/2 tot 72
Als u 59 1/2 jaar wordt, hangt de toegang tot uw geld af van of u nog werkt of niet.
401(k) voor gepensioneerden
Als u met pensioen bent of uw dienstverband hebt beëindigd nadat u de leeftijd van 55 jaar hebt bereikt en nog steeds geld in uw plan hebt, kunt u hier toegang toe krijgen op 59 1/2-jarige leeftijd. Ze brengen niets in rekening, er wordt geen boete voor vervroegde opname in rekening gebracht. Als u uw 401 (k) -fondsen naar een IRA hebt gerold, zijn de regels hetzelfde. Leeftijd 59 1/2 is de vroegste leeftijd waarop u geld kunt opnemen van een IRA-account zonder boete voor vervroegde opname.
Werkt nog steeds
Als u nog steeds werkt, kunt u geld opnemen uit een oud 401 (k) -plan zodra u de leeftijd van 59 1/2 bereikt. Het is echter mogelijk dat u niet dezelfde toegang hebt tot fondsen binnen het 401 (k) -plan bij het bedrijf waarvoor u momenteel werkt.
Vraag dus uw 401 (k) -planbeheerder om te zien of uw plan een zogenaamde "in-service" -distributie op 59 1/2-jarige leeftijd toestaat. Sommige 401 (k) -plannen laten dit toe, terwijl andere dat niet doen.
Lenen van een 401 (k)
Het nemen van een 401 (k) -lening kan een betere optie zijn dan een vroege uitkering als uw werkgever dit toestaat. Bij deze lening is er geen kredietcontrole en kunnen de rentetarieven lager zijn dan bij andere soorten leningen. U moet uzelf met rente terugbetalen, en wel binnen vijf jaar. Ook als u uw baan opzegt, moet u dit direct doen.
Ook kan het nemen van een 401 (k) -lening ervoor zorgen dat u een van de belangrijkste belastingvoordelen van het plan verliest. Dit komt omdat je jezelf terugbetaalt met geld na belasting. U kunt uw cruciale maanden of jaren aan beleggingsrendementen mislopen. Een ander groot nadeel van een 401(k)-lening is dat u de lening mogelijk binnen 90 dagen moet terugbetalen als u uw baan opzegt of wordt ontslagen. Uw leningsaldo wordt behandeld als belastbaar gewoon inkomen als u dat niet doet, en u kunt ook worden getroffen door die boete van 10% voor vervroegde opname.
401 (k) Verplichte opnames
U moet beginnen met het opnemen van geld van uw traditionele IRA-rekening in de vorm van vereiste minimumuitkeringen (RMD's) wanneer u 72 jaar oud bent. Het bedrag van deze opnames is gebaseerd op een berekening met uw huidige leeftijd en de grootte van uw pensioenrekening. Jij kan bezoek de website van de belastingdienst voor meer details. Als u deze verplichte 401 (k) opname niet doet, zal de IRS u een boete van 50% opleggen van het bedrag dat u had moeten opnemen.
De IRS gebruikt de levensverwachting om te bepalen hoeveel u elk jaar moet afsluiten om de 50% 401 (k) boetebelasting te vermijden.
Uw geld blijft intact zolang u nog werkt, en de houders hoeven geen RMD's te nemen totdat de accounteigenaar overlijdt.
De regels zijn van toepassing op verschillende leeftijden als het gaat om uw vermogen om zonder boetes toegang te krijgen tot uw 401 (k). Hoe lager uw leeftijd, hoe minder uw keuze, vooral als u niet met pensioen bent. Dit kan frustrerend zijn als u het geld nodig heeft voor niet-pensioenkosten.
Kun je eerder geld opnemen van een 401 (k)?
Ja, als je baas het toestaat.
Er zijn echter financiële consequenties aan verbonden.
Behalve in de volgende omstandigheden, bent u ook onderworpen aan een belastingboete van 10% over het bedrag dat u opneemt:
- Als het voldoet aan de IRS-definitie van een ontbering intrekking.
- Als het voldoet aan de IRS-definitie van een vrijstelling van de boete.
- Ook als u deze nodig heeft voor COVID-19-gerelateerde kosten.
In elk scenario zal de persoon die de vervroegde opname doet, gedurende het hele jaar regelmatig inkomstenbelasting betalen over het verwijderde geld. Het hele saldo van een typische IRA wordt belast. Als het een Roth IRA is, wordt al het eerder opgenomen geld dat nog niet is belast, belast. (Belastingen zijn verschuldigd over de winst die met de rekening wordt verdiend, niet over het geld dat u hebt gestort, dat al is belast.)
Als het geld niet onder een van deze uitzonderingen valt, krijgt de belastingplichtige een extra boete van 10% op het verwijderde bedrag.
Wat zijn de boetevrije uitzonderingen voor een vroege IRA-opname?
De IRS staat boetevrije opnames toe voor bepaalde doeleinden, zoals het betalen van collegegeld of een aanbetaling op een eerste huis. Deze worden "uitzonderingen" genoemd, hoewel ze ook vrij zijn van de boete die wordt opgelegd aan de meeste vroege opnames.
Het maakt het ook mogelijk om ontberingen op te nemen om aan een onmiddellijke en dringende behoefte te voldoen.
Er is momenteel nog een optie voor het opnemen van ontberingen beschikbaar, en deze is voor kosten die rechtstreeks verband houden met de COVID-19-epidemie.
U moet nog steeds regelmatig inkomstenbelasting betalen over het geld dat u verwijdert, maar u hoeft de boete voor vervroegde opname van 10% niet te betalen.
Hoeveel belasting betaal ik over een 401 (k) vervroegde opname?
De fondsen worden belast als gewoon inkomen. Afhankelijk van uw totale belastbare inkomen kan dit variëren van 10% tot 37%.
In de meeste situaties bent u geld verschuldigd over het belastingjaar waarin u de uitkering ontvangt.
Opnames voor kosten die verband houden met de coronavirusepidemie zijn vrijgesteld. Als reactie op de coronaviruspandemie hebben rekeninghouders drie jaar de tijd gekregen om de belastingen te betalen die ze verschuldigd zijn over COVID-19-gerelateerde uitbetalingen.
Wat zijn de voor- en nadelen van opname versus 401 (k) lening?
Een opname put uw pensioensparen voor onbepaalde tijd uit. Door te vroeg geld op te nemen, loopt u de langetermijnwinst mis die een grotere hoeveelheid geld in uw 401 (k) zou hebben opgeleverd.
Hoewel u het geld niet hoeft terug te betalen, moet u de verschuldigde inkomstenbelasting betalen, evenals een boete van 10%, als het geld niet voldoet aan de IRS-criteria voor een ontbering of een uitzondering.
Een lening tegen uw 401(k) moet worden terugbetaald. Als u het op tijd terugbetaalt, verliest u niet veel van de langetermijngroei op uw pensioenrekening.
Wanneer kan ik een 401(k)-opname doen?
401(k)-opnames kunnen doorgaans worden gedaan zodra u de leeftijd van 59.5 jaar bereikt, zonder boetes. Sommige plannen kunnen echter opnames vóór deze leeftijd toestaan, bijvoorbeeld in geval van financiële problemen of bepaalde levensgebeurtenissen, zoals een handicap of overlijden.
Wanneer moet ik beginnen met het nemen van RMD vanaf mijn 401 (k)?
U bent verplicht om Required Minimum Distributions (RMD) van uw 401(k)-plan te nemen vóór 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin u de leeftijd van 72 bereikt (70.5 als u 70.5 bereikt vóór 1 januari 2020). RMD's moeten daarna jaarlijks worden ingenomen.
Wat gebeurt er als ik mijn vereiste minimale distributie niet neem?
Als u uw Vereiste Minimale Uitkering (RMD) niet neemt, kunt u 50% accijns betalen over het bedrag dat moest worden uitgekeerd, maar dat niet is gebeurd. Deze belasting kan een aanzienlijke financiële last zijn, dus het is belangrijk om ervoor te zorgen dat u uw RMD elk jaar op tijd ophaalt.
Hoe kan ik mijn 401 (k) opnemen nadat ik met pensioen ben gegaan?
Om uw 401 (k) op te nemen nadat u met pensioen bent gegaan, moet u contact opnemen met uw planbeheerder en de juiste formulieren invullen. U kunt het geld mogelijk rechtstreeks opnemen of overboeken naar een individuele pensioenrekening (IRA). Het proces en de regels voor opnames kunnen variëren op basis van de specifieke voorwaarden van uw 401(k)-plan.
Kan ik geld opnemen van mijn 401 (k) als ik financiële problemen heb?
Sommige 401 (k) -plannen kunnen opnames toestaan in geval van financiële problemen, zoals het betalen van bepaalde medische kosten of om uitzetting uit uw hoofdverblijfplaats te voorkomen. Deze opnames zijn echter doorgaans onderhevig aan boetes en belastingen, en kunnen van invloed zijn op uw toekomstige pensioensparen. Het is belangrijk om zorgvuldig na te denken over de langetermijneffecten van ontwenningsverschijnselen voordat u een beslissing neemt.
Kan ik mijn 401 (k) -geld gebruiken om de onderwijskosten van mijn kind te betalen?
In de meeste gevallen is het gebruik van uw 401 (k) -geld om de onderwijskosten van uw kind te betalen niet toegestaan en dit zou leiden tot boetes en belastingen. Sommige plannen kunnen echter leningen van de 401 (k) -rekening toestaan voor bepaalde uitgaven, inclusief onderwijskosten, maar dit hangt af van de specifieke voorwaarden van uw plan. Het is belangrijk om de regels en gevolgen van het aangaan van een lening van uw 401 (k) te begrijpen voordat u dit doet.
Conclusie
Er zijn een aantal manieren waarop u uw 401k zonder boete kunt opnemen. We raden u echter aan om uw pensioensparen pas aan te raken als u met pensioen bent. Door deze besparingen op te bouwen, helpt dit enorm bij het maximaliseren van uw pensioensparen. Dit verlengt de levensduur van uw portefeuille. Dat verlies je als je vervroegde opnames doet. Bekijk ons artikel over de gemiddelde opname van 401k per leeftijd om te zien hoeveel samengestelde bedragen van invloed kunnen zijn op uw 401k-accountsaldo.
Er kunnen zich echter altijd onvoorziene omstandigheden voordoen voordat u met pensioen gaat. Als u zich bewust bent van de uitzonderingen en regels, kunt u weloverwogen beslissingen nemen. Houd er ook rekening mee wanneer u uw 401 (k) verplichte opnames moet doen. Het helpt u mogelijk te voorkomen dat u extra kosten en belastingen betaalt.
401 (k) Veelgestelde vragen over opnames
Kun je nog steeds boetevrij geld uit je 401k halen?
Individuen kunnen tot $ 100,000 opnemen van een 401k- of IRA-account zonder boete onder de CARES-wet. Vroegtijdige opnames worden belast tegen de normale tarieven van de inkomstenbelasting, aangezien ze worden toegevoegd aan het belastbare inkomen van de deelnemer.
Welk bewijs heb ik nodig voor een opname van 401k ontbering?
Documentatie van de hardheidsaanvraag of aanvraag, inclusief uw beoordeling en/of goedkeuring van de aanvraag. Financiële informatie of bewijsmateriaal dat de onmiddellijke en ernstige financiële noodzaak van de werknemer onderbouwt. Dit kan verzekeringsfacturen, escrow-papieren, begrafeniskosten, bankgegevens, enzovoort bevatten.
Hoeveel krijg ik als ik mijn 401k laat uitbetalen?
Traditionele 401 (k) (leeftijd 59.5+): u krijgt 100% van het saldo, minder staats- en federale belastingen. Roth 401(k) (leeftijd 59.5+): U krijgt 100% van uw saldo belastingvrij. Als u vóór de leeftijd van 59.5 jaar uitbetaald, wordt er een boete van 10% in rekening gebracht bovenop de te betalen belastingen.
Hoeveel verlies ik bij het uitbetalen van 401k?
Als u vóór de leeftijd van 401 59/1 geld uit uw 2 (k) -plan opneemt, moet u naast inkomstenbelasting over de uitkering een boete van 10% voor vervroegde opname betalen. Een vroege opname van $ 5,000 (k) kost $ 401 aan belastingen en boetes voor iemand in de belastingschijf van 1,700 procent.
- Persoonlijke financiën: basisprincipes, belang, typen, beheer (+ gratis software)
- Wat zijn kortetermijninvesteringen: definitie, voorbeelden en banken?
- Marktsegmentatie: alles wat u moet weten met voorbeelden
- SLECHT KREDIET: definities, voorbeelden en sancties
- BABY BOOMER: definitie, geschiedenis en pensioen
- FBAR: De AZ-gids (+2021 Deadlines)
