Aandelenopties hebben veel bekende CEO's en bedrijfseigenaren in de Verenigde Staten geholpen een groot deel van hun vermogen op te bouwen. Ook al geeft niet elk gerenommeerd bedrijf zijn werknemers aandelenopties, het valt niet te ontkennen dat iedereen die weet hoe ze werken er veel baat bij kan hebben. Wat zijn aandelenopties en hoe beïnvloeden ze de financiën van een werknemer? Welnu, we zullen de bovenstaande vragen beantwoorden en het onderwerp ook verbreden met enkele voorbeelden en gedetailleerde uitleg over hoe het werkt.
Wat is een aandelenoptie?
Over het algemeen kunnen we zeggen dat aandelenopties een contractueel recht zijn dat door een werkgever wordt gegeven om een bepaald aantal gewone aandelen van het bedrijf te kopen tegen een vaste prijs (de toekenningsprijs) gedurende een bepaalde periode (de wachtperiode).
Aan de andere kant heeft een belegger met een aandelenoptie (ook wel een aandelenoptie genoemd) het recht, maar niet de verantwoordelijkheid om een bepaald aantal aandelen op of voor een bepaalde datum en tegen een vooraf bepaalde prijs te kopen of te verkopen. U kunt wedden dat een aandelenkoers zal dalen door een putoptie te kopen, of u kunt wedden dat de aandelenkoers zal stijgen door een calloptie te kopen.
Hoe u uw aandelenopties kunt uitoefenen
Totdat het wordt uitgeoefend, is een aandelenoptie geen bindend contract om aandelen van een bedrijf te kopen of te verkopen. Een werknemer aan wie aandelenopties zijn toegekend, kan die opties bijvoorbeeld niet daadwerkelijk gebruiken totdat ze onvoorwaardelijk zijn geworden. Om gewone aandelen van het bedrijf te kopen tegen de toekenningsprijs, ongeacht de aandelenkoers op het moment van uitoefening, moet u uw aandelenoptie "uitoefenen".
In het geval van een optieaankoop moet de houder de optieprijs voor het onderliggende aandeel betalen, ongeacht de marktprijs. Daarom moet een werknemer die de keuze heeft om 10,000 aandelen te kopen voor $ 2 per aandeel, $ 12,000 uitgeven. Dit maakt u automatisch de eigenaar van de voorraad en wat u er ook mee besluit te doen, is uw zaak. Dit betekent dat u ze kunt houden of verkopen als u denkt dat de prijs daalt of stijgt.
Afgezien van de bovenstaande directe manier om uw aandelenopties uit te oefenen, zijn er nog twee andere manieren om dat te doen. Dit zijn "uitoefening en verkoop" en "uitoefening en verkoop om te dekken".
#1. Oefening-en-verkoop
Met "aandelenopties uitoefenen en verkopen", stelt de makelaardij die de verkoop verwerkt, u in staat om de verkoopopbrengst te gebruiken om de aankoop van de aandelen te betalen. U handelt gewoon direct met het geld dat u verdient met het kopen van opties via een broker.
#2. Oefening-en-sell-to-Cover
De uitoefenings- en verkoopoptie voor aandelen verschilt uniek van de uitoefenings- en verkoopoptie. Hier verkoopt u slechts een percentage van uw aandelen en houdt u de rest. Gebruik uw makelaar, koop de aandelen en verkoop deze onmiddellijk net genoeg om de commissie te dekken.
Aandelenopties als onderdeel van beloningsplannen voor werknemers
Aandelenopties zijn een veelgebruikte vorm van beloning voor werknemers en er wordt steeds meer gebruik van gemaakt. Als u verstandig gebruik maakt van de kansen die uw aandelenopties u bieden, kunt u een beleggingsportefeuille of uw financiële situatie verbeteren.
Aandelenopties helpen bij het creëren van een eigendomscultuur
Aandelenopties kunnen de loyaliteit van werknemers stimuleren, omdat ze vaak worden toegekend volgens een voorspelbaar tijdschema met verwervingsperioden die in de loop van de tijd worden gespreid.
Wanneer een bedrijf zijn geeft aandelenopties voor werknemers, het geeft hen in wezen een aandeel in het bedrijf. Ontvangers van aandelenopties hebben persoonlijk belang bij het succes van de aandelen van hun werkgever. Wanneer de inkomsten van een bedrijf stijgen omdat de werknemers productiever zijn, stijgt de aandelenkoers.
Soorten aandelenopties
Over het algemeen kunnen aandelenopties worden onderverdeeld in twee categorieën op basis van hun belastingstatus. De eerste zijn de niet-gekwalificeerde aandelenopties en de tweede zijn de incentive-aandelenopties.
#1. Niet-gekwalificeerde aandelenopties (NSO's)
Gewoonlijk aangeduid als "NSO's", zijn de niet-gekwalificeerde aandelenopties (NQSO's) aandelenopties die niet in aanmerking komen voor een gunstige fiscale behandeling volgens de regels van de Internal Revenue Service. Dit betekent gewoon dat er geen uitzondering is op belastingbetaling en dat u belasting moet betalen wanneer u uw aandelenopties uitoefent.
Wanneer u NSO's verzilvert, bent u belasting verschuldigd aan de overheid. Wanneer u uw aandelenopties gebruikt, zal de Internal Revenue Service belastingen, sociale zekerheid en Medicare inhouden op het verschil tussen de reële marktwaarde van de aandelen en de toekenningsprijs.
#2. Incentive aandelenopties (ISO's)
Incentive-aandelenopties krijgen meestal een speciale of gunstige fiscale behandeling. Om de belastingvoordelen te krijgen die gepaard gaan met incentive-aandelenopties (ISO's), moet de persoon die ze heeft de aandelen ten minste één jaar na de datum waarop ze werden uitgeoefend en gedurende ten minste twee jaar na de datum waarop ze werden uitgeoefend, behouden. gegeven.
Als u uw aandelen verkoopt voordat de vereiste bezitsperiode is verstreken, wordt de verkoop beschouwd als een "diskwalificerende beschikking" en moet u inkomstenbelasting betalen over het verschil tussen zowel de reële marktwaarde als de toekenningsprijs.
Het verschil tussen de verkoopprijs en de toekenningsprijs zal onderworpen zijn aan vermogenswinstbelasting (in plaats van inkomstenbelasting in het geval van NSO's) wanneer u ervoor kiest om uw aandelen te verkopen nadat de wachttijd is verstreken.
Factoren waarmee rekening moet worden gehouden bij het uitoefenen van aandelenopties
Als het gaat om het uitoefenen van opties, is het primaire doel om winst te maken, en als zodanig zijn er veel overwegingen die op hun beurt het succes zullen bepalen. Sommige hiervan zijn;
- De vervaldatum?
- De basisregels van uw strategie.
- Hoe bereid je bent om risico's te nemen.
- Mogelijke voordelen van in de tussentijd wachten.
- Hoe optimistisch bent u over de aandelenmarkt en het groeipotentieel ervan?
- Kun je de tijd nemen, of is er direct urgentie om actie te ondernemen?
- Aandelenopties kunnen in termijnen worden uitgeoefend, zodat u ze niet allemaal tegelijk hoeft te gebruiken als u dat niet wilt. Informatie over bijzonderheden wordt opgenomen in de regels van uw plan.
- Dat u over de middelen beschikt om aan uw huidige en toekomstige financiële verplichtingen te voldoen. Is dit een manier om de cashflow van uw bedrijf nu een boost te geven, of een langetermijninvestering?
- Belastingverplichtingen die u nu heeft en die u in de toekomst kunt oplopen. Er zijn monetaire gevolgen voor de uitoefening van aandelenopties. Verwacht u in hetzelfde belastingtarief, een hogere schijf of een lagere schijf te blijven als het tijd is om uw opties te verzilveren?
- Hoe bereid bent u om de onvermijdelijke schommelingen van de markt te doorstaan, of geeft u de voorkeur aan een veiliger gok?
Hoe verdien je geld met opties?
Er zijn verschillende manieren om geld te verdienen met aandelenopties. Het exacte winstbedrag hangt af van hoeveel de aandelenkoers boven of onder de uitoefenprijs van de optie ligt wanneer de optie vervalt of wanneer de positie wordt gesloten. Een persoon die een calloptie koopt, kan geld verdienen als het activum boven de uitoefenprijs stijgt voordat de optie afloopt. Een koper van een putoptie profiteert ook als de prijs voor de expiratie ver onder de uitoefenprijs zakt.
Wat is de beste strategie voor optie?
Als het winstrapport goed lijkt, is de beste benadering voor het verhandelen van opties het kopen van callopties. Profiteer van een stijging van de aandelenkoers met weinig tot geen risico voor uzelf door deze aanpak te gebruiken. Als u handelt in opties en een negatief winstrapport verwacht, is het kopen van putopties het beste.
Welke optiestrategie is het meest winstgevend?
De bull call spread-optiestrategie is een van de meest winstgevende opties. Om een Bull Call Spread te creëren, moet men een calloptie kopen tegen een hogere uitoefenprijs en tegelijkertijd een calloptie verkopen tegen een lagere uitoefenprijs en dezelfde vervaldatum.
Hoe begin ik met handelen in opties?
Iedereen kan beginnen met handelen in opties met de volgende stappen;
- Registreer u voor een handelsaccount voor aandelenopties.
- Selecteer de juiste koop-/verkoopopties.
- Schat de uitoefenprijs van de optie.
- Zoek het tijdsbestek van de optie uit
Hoe vaak kan ik opties per dag kopen en verkopen?
U kunt zoveel kooporders plaatsen als u wilt om hetzelfde aandeel meer dan één keer per dag te kopen, en u kunt zoveel verkooporders plaatsen als u hetzelfde aandeel op een dag wilt verkopen.
Wat zijn de 4 soorten opties?
Over het algemeen kunnen opties op vier manieren worden verhandeld; U kunt een van de vier primaire posities innemen bij het handelen in opties: een calloptie kopen, een calloptie verkopen, een putoptie kopen of een putoptie verkopen.
Wat is het voordeel van handel in opties?
Hieronder volgen enkele voordelen van handel in opties;
- Kopers van opties lopen weinig risico.
- Optiehandel biedt handelaren ingebouwd aanpassingsvermogen.
- Goedkoper dan de aandelen rechtstreeks kopen
- Hiermee kan de belegger afwachten wat er gebeurt.
- Bied een kussen voor diegenen wiens aandelenkoersen een duikvlucht nemen
- De prijs van een aandeel kan door een belegger via opties in steen worden gezet.
- In tegenstelling tot het verhandelen van aandelen, is er vooraf minder contant geld nodig.
Hoeveel geld heb ik nodig om opties te starten?
Als u een kleine hoeveelheid kapitaal heeft, kan het moeilijk zijn om opties te verhandelen, omdat veel makelaars de soorten transacties beperken die kunnen worden gedaan. Als u wilt beginnen met het verdienen van geldhandelopties, moet u minimaal $ 5,000 tot $ 10,000 hebben om te investeren.
Aandelenopties en belastingen
Wie aandelenopties uitoefent, moet belasting betalen. De tijdsduur tussen het uitoefenen van uw optie en het verkopen van uw aandelen en het type optie dat u heeft, bepaalt hoe uw belastingen worden berekend.
#1. Belastingen voor wettelijke aandelenopties
Opties die worden gegeven via een incentive-aandelenoptie of aandelenaankoopplan voor werknemers worden beschouwd als wettelijke aandelenopties.
Belastingen worden niet betaald op het moment van optie-uitgifte voor dit soort opties. Wanneer u uw optie verzilvert, moet u waarschijnlijk belasting betalen over de winst. Als dat het geval is, verschijnt het op uw W-2-formulier tijdens belastingtijd.
Het verschil tussen de marktwaarde van de optie en het bedrag dat u ervoor hebt betaald, staat bekend als het 'onderhandelingselement' en is onderworpen aan belasting als u enige vorm van belasting moet betalen na het uitoefenen van de optie.
Als u uw aandelen verkoopt, moet u ook vermogenswinstbelasting betalen. Vermogenswinst (of verlies) op korte termijn wordt geacht te hebben plaatsgevonden als de aandelen minder dan een jaar in bezit waren voordat ze werden verkocht, en onderworpen zijn aan belasting tegen het normale tarief van de inkomstenbelasting van het individu. Als u ze langer dan een jaar vasthoudt, wordt er belasting geheven tegen het lagere vermogenswinsttarief op lange termijn (nul, vijftien of twintig procent, afhankelijk van uw inkomen en de status van de aanvraag).
#2. Belastingen voor niet-wettelijke aandelenopties
Aandelenaankoopplannen voor werknemers en incentive-aandelenoptieplannen kunnen niet worden gebruikt om niet-wettelijke aandelenopties uit te geven. Wanneer u de keuze krijgt, kan dit worden beschouwd als belastbaar inkomen. De reële marktwaarde van uw niet-wettelijke aandelenoptie bepaalt hoeveel van de opbrengst van de optie als belastbaar inkomen wordt beschouwd.
Wanneer een aandeel op een openbare beurs wordt verhandeld, kan de waarde ervan op de open markt relatief eenvoudig worden berekend. Als dat het geval is, moet u de waarde van de optie als inkomsten rapporteren in het jaar dat u deze ontvangt. In dit geval is uw belastingtarief evenredig aan uw totale inkomen en belastingschijf. U hoeft geen inkomsten uit de uitoefening van de optie als belastbaar inkomen te rapporteren.
De reële marktwaarde van de meeste niet-wettelijke aandelenopties is echter niet gemakkelijk vast te stellen. Het bedrag wordt pas als inkomen geteld als de optie wordt gebruikt of aan iemand anders wordt gegeven. Daarna moet u het verschil tussen de reële marktwaarde van de aandelen die u ontvangt en het bedrag dat u hebt betaald, opnemen in uw belastingaangifte. Meestal zal dit worden belast als winst of verlies op kapitaalgoederen.
Conclusie
Hoewel het waar is dat aandelenopties over het algemeen een bepaald risico met zich meebrengen, biedt het ook grote beloningen voor degenen die begrijpen hoe ze werken en het is ook een geweldige optie voor diversificatie.
Gerelateerde artikelen
- HOE VOORRAADOPTIES WERKEN: Alles wat u moet weten!!!
- PUT-OPTIES: hoe u in eenvoudige stappen in put-opties handelt
- Stock Trading Business: hoe u een aandelenhandel start
- HOE TE INVESTEREN IN DE AANDELENMARKT: alles wat u nodig heeft
- HOE VOORRAADOPTIES WERKEN: Alles wat u moet weten!!!
- PUT-OPTIES: hoe u in eenvoudige stappen in put-opties handelt
- Stock Trading Business: hoe u een aandelenhandel start
- HOE TE INVESTEREN IN DE AANDELENMARKT: alles wat u nodig heeft
Referenties
