Het selecteren van de beste structuur voor uw bedrijf bij het starten van een nieuw bedrijf is van vitaal belang. Afhankelijk van factoren zoals opstartkosten, aansprakelijkheidsverzekering en fiscale implicaties, kunt u kiezen tussen eenmanszaak of LLC. Dat gezegd hebbende, zullen we eenmanszaak versus LLC vergelijken met betrekking tot belastingen, hun voor- en nadelen, en hoe ze werken voor een online bedrijf, vooral in Californië.
Eenmanszaak versus LLC: algemeen overzicht
Wat is een eenmanszaak?
Een eenmanszaak is een eenmanszaak die eigendom is van één persoon die de zaak leidt. U bent geen afzonderlijke juridische en fiscale eenheid van uw onderneming. Jij bent het bedrijf.
In een eenmanszaak bezit u de activa die eigendom zijn van de branche en de schulden, inkomsten en verplichtingen. Wanneer u uw belastingen indient, betaalt u belasting over uw bedrijfswinsten en deze winsten worden weerspiegeld in uw aangifte inkomstenbelasting. Tenzij u een handelsnaam gebruikt, algemeen bekend als "zaken doen als" of een DBA, is uw bedrijfsnaam standaard uw naam.
Als u een eenmanszaak heeft, wordt u een 'eenmanszaak' genoemd. Voor het oprichten van een eenmanszaak hoeft u in de meeste gevallen niets te doen; het gebeurt gewoon wanneer u uw eerste commerciële transactie doet. Sommige staten, steden of provincies kunnen van u verlangen dat u een zakelijke licentie of vergunning verkrijgt, maar dit geeft niet aan of u de enige eigenaar bent.
Wat is een LLC?
Terwijl een eenmanszaak alles tussen de persoon en het bedrijf combineert, creëert een LLC een juridische barrière tussen beide. De LLC is een afzonderlijke rechtspersoon. Wat de LLC bezit en verschuldigd is, is eigendom van en verschuldigd aan de LLC, niet aan u.
Dit is een aantrekkelijke oplossing voor iedereen die zijn bezittingen wil beschermen. Een LLC kan worden gehouden door één persoon (ook wel lid genoemd), maar kan ook meerdere eigenaren hebben.
Eenmanszaak vs. LLC: voors en tegens
Het is essentieel om de voor- en nadelen te begrijpen van het runnen van een eenmanszaak versus een LLC.
Overweeg de volgende aspecten bij het beslissen welke structuur het beste is voor uw bedrijf.
#1. Complexiteit
De eenmanszaak is de meest basale vorm van ondernemen om op te richten. Bij het vormen ervan is er aanzienlijk minder papierwerk. U hoeft eigenlijk alleen maar te gaan ondernemen en ervoor te zorgen dat u over alle benodigde licenties en vergunningen beschikt.
Voordat de LLC echter zaken kan doen, moet hij nog een aantal processen voltooien. Het kiezen van een naam voor uw bedrijf, het in dienst nemen van een geregistreerde agent, het indienen van de statuten (en het betalen van indieningskosten), het opstellen van een exploitatieovereenkomst, het verkrijgen van een EIN en het verkrijgen van een verzekering zijn enkele van deze fasen.
# 2. Kosten
Afgezien van de betalingen die nodig zijn voor licenties en toestemmingen, is het vormen van een eenmanszaak gratis omdat er geen andere kosten aan verbonden zijn. Er zijn geen officiële doorlopende verplichtingen voor dit type bedrijfsstructuur, zelfs geen schriftelijke overeenkomst.
Dat gezegd hebbende, elk bedrijf heeft geld nodig om te beginnen. Een eenmanszaak vereist dat u uw eigen bedrijf ondersteunt met leningen of uw eigen vermogen. En het verkrijgen van een lening voor een eenmanszaak kan moeilijk zijn, aangezien veel financiële instellingen terughoudend zijn om te lenen aan een eenmanszaak in plaats van aan een LLC, partnerschap of bedrijf. Eenmanszaken moeten vaak persoonlijk garant staan voor een lening die aan het bedrijf is verstrekt, wat kan leiden tot persoonlijke aansprakelijkheid als het bedrijf wordt aangeklaagd.
Een LLC kan op andere manieren geld inzamelen, bijvoorbeeld door nieuwe leden toe te voegen die hun eigen kapitaalbijdragen kunnen bijdragen en door nieuwe klassen van lidmaatschapsbelangen te creëren.
#3. Belastingen
Alle bedrijfswinsten worden belast voor een eenmanszaak. Als gevolg hiervan worden de inkomsten doorgegeven aan de eigenaar. Omdat dergelijke bedrijven echter door de IRS als buiten beschouwing worden gelaten, kan een LLC met één lid eveneens op deze manier worden belast. Als gevolg hiervan, als de LLC met één lid geen vennootschapsbelasting invoert, wordt deze geclassificeerd als een eenmanszaak. Hoewel dergelijke belastingen worden doorberekend aan de eigenaren van eenmanszaken en LLC's met één lid, kunnen dergelijke eigenaren nog steeds profiteren van bedrijfsbelastingaftrek.
Bovendien kunnen beide bedrijfsmodellen in aanmerking komen voor een doorberekeningsaftrek van maximaal 20% van de totale bedrijfsinkomsten. Dit is een nieuwe aftrekpost die in 2018 in werking is getreden als gevolg van de Wet op de Belastingdienst.
U wordt als zelfstandige belast als u een eenmanszaak drijft. Dit betekent dat uw zakelijke geld wordt beschouwd als persoonlijk inkomen. Een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid daarentegen kan worden belast als een enkele eigendom, partnerschap of vennootschap. De LLC moet echter de beslissing nemen. Zoals eerder vermeld, loopt u het risico te worden beschouwd als een eenmanszaak (single-member LLC) of een partnerschap (multi-member LLC) als u de keuze niet maakt.
Eenmanszaak versus LLC: voors en tegens in een notendop
Voordelen van LLC
Voor mensen die werk en privé niet willen combineren, kunnen de woorden “beperkte aansprakelijkheid” erg aanlokkelijk zijn.
Bovendien kunnen bedrijven die een LLC vormen door investeerders en mogelijke zakenpartners als professioneler worden beschouwd. In vergelijking met sommige andere, meer ingewikkelde zakelijke regelingen, is het vormen van een LLC niet zo moeilijk.
Nadelen van LLC
Voor personen die geen extra geld te besteden hebben, kan het opnemen van een LLC hun financiën onder druk zetten. Dat wil niet zeggen dat het geen waarde heeft; niettemin kan een eenmanszaak die niet veel winst maakt, het moeilijk vinden om de uitgaven te rechtvaardigen. Bovendien vereisen de meeste staten dat LLC's een jaarlijkse of tweejaarlijkse vergoeding betalen om hun LLC-registratie te behouden.
Er is ook de kwestie van papierwerk, dat moet worden ingediend om de LLC te vormen en elk jaar of twee moet worden bijgewerkt om het actief te houden. Als u een hekel heeft aan administratieve taken, kunt u er iemand voor betalen.
Voordelen van een eenmanszaak
Een eenmanszaak is de eenvoudigste vorm van ondernemen. Iedereen kan er een opzetten door simpelweg zaken te doen. Persoonlijke aangiften kunnen worden gebruikt om belastingen in te dienen, waarbij inkomsten worden gerapporteerd in schema C.
Nadelen van een eenmanszaak
Wat het mist aan bescherming, maakt het goed in eenvoud. Omdat u uw bedrijf bent, of het nu betrokken is bij een rechtszaak of diep in de schulden zit, is het uw verantwoordelijkheid om de situatie op te lossen.
Dit is niet het beste geval voor degenen die hun werk en persoonlijke fondsen moeten scheiden, zoals bij het bezitten van activa of het aanvragen van leningen. In sommige staten is het eveneens beperkt tot een enkele eigenaar (of een partnerschap van echtgenoten). Als u partners wilt inschakelen, moet u uw eenmanszaak opgeven.
Eenmanszaak versus LLC: hoe worden hun belastingen geheven?
De ongelijkheid tussen eenmanszaak versus een LLC heeft niets met belastingen te maken. Zelfs als u een LLC vormt, wordt u nog steeds belast als eenmanszaak, waarbij de winst doorvloeit naar het inkomen van de eigenaren. Voor LLC's met één lid is dit de standaard belastingstatus.
Als uw LLC meerdere eigenaren heeft, betaalt u elk belasting op basis van uw eigendomsgedeelte. De juridische scheiding van een LLC van de eigenaar heeft geen invloed op uw belastingsituatie.
Het belangrijkste fiscale onderscheid tussen een eenmanszaak en een LLC is dat een LLC fiscale flexibiliteit biedt. Dat wil zeggen, u kunt vragen om te worden belast als een S Corp of een C Corp.
Eenmanszaak vs. LLC: online zakendoen
Dus je hebt ervoor gekozen om een online winkel te openen. Je bent bezig met het ontwerpen van de site, marketing, zoekmachineoptimalisatie, geld, klantenondersteuning, verzending, productie en andere dingen. U moet ook een juridische structuur voor uw bedrijf kiezen. Als particulier kunt u als eenmanszaak of als een naamloze vennootschap opereren. Als u een ander lid/manager in uw internetbedrijf heeft (zelfs als het uw partner is), moet u een LLC registreren.
Eenmanszaak versus LLC Online Business Startup
Een eenmanszaak is de meest basale bedrijfsvorm omdat u uw bedrijfsnaam niet bij de staat hoeft te registreren en uw sofinummer kunt gebruiken in plaats van een werkgeversidentificatienummer te verkrijgen. Als u een LLC opricht, moet u eerst een exploitatieovereenkomst opstellen als u meer dan één lid heeft.
Vervolgens moet u zich online registreren bij het kantoor van uw staatssecretaris, een vergoeding betalen en inleidend papierwerk indienen dat bekend staat als de statuten. Voor een LLC met één lid moet u mogelijk ook een federaal en staatswerkgeversidentificatienummer aanvragen, of u kunt mogelijk werken met uw sofinummer. Onderzoek de regelgeving van uw staat op de website van uw staatssecretaris. Ongeacht het type internetbedrijf dat u runt, zorg ervoor dat u de juiste bedrijfslicenties van de staat beveiligt. De meeste staten bevatten online formulieren voor het vormen van een LLC.
Eenmanszaak versus LLC: online bedrijfsfinanciering en belastingen
Het netto belastingeffect zal hetzelfde zijn, of u nu een eenpersoons LLC of een solo-eigenaar bent: uw federale inkomen wordt geregistreerd op schema C van IRS-formulier 1040. Volgens Ecwid wordt u slechts één keer belast, in plaats van opgenomen eigenaren van bedrijven, die twee keer worden belast: een keer op bedrijfsniveau en een keer op hun belastingaangifte. Wat zakelijke rekeningen betreft, behandelen de meeste banken eenmanszaken en bedrijven met beperkte aansprakelijkheid op dezelfde manier, maar verifieer dit eerst bij onze financiële instelling.
Als uw online detailhandel omzetbelasting moet innen van binnenlandse klanten, mag uw bedrijfsstructuur geen invloed hebben op de manier waarop u deze belasting aan de staat betaalt. De start- en jaarlijkse registratiekosten van de staat zijn de enige extra kosten voor het opzetten van een LLC voor een online bedrijf.
Eenmanszaak versus LLC: online zakelijke bijeenkomsten, verslagen en rapporten
Non-profitorganisaties en bedrijven zijn verplicht om bestuursvergaderingen te houden, maar LLC's en eenmanszaken zijn dat niet. Afhankelijk van de wetten van uw staat, zijn beide soorten bedrijven mogelijk verplicht om driemaandelijkse of maandelijkse verkopen te rapporteren. De staat vereist dat LLC's een jaarverslag opstellen en een vergoeding betalen om de staat te laten weten dat ze nog steeds in bedrijf zijn. Ongeacht het soort bedrijf, alle andere boekhouding en administratie voor uw online detailhandel blijven hetzelfde.
Eenmanszaak versus LLC: groeipotentieel voor online bedrijven
Als u van plan bent uit te breiden, personeel aan te nemen, de loonlijst te verhogen of nieuwe bedrijfseigenaren toe te voegen, moet u nu een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid oprichten. Hoewel uw aanvankelijke operationele overeenkomst uw LLC zal opzetten als een LLC met één lid die door u wordt beheerd, kunt u deze in de toekomst wijzigen om uitbreiding mogelijk te maken. Aan de andere kant heeft een eenmanszaak meer ruimte nodig om uit te breiden. U kunt uw eenmanszaak echter reconstrueren als een nieuwe LLC als u dat wenst.
Eenmanszaak versus LLC in Californië
Eenmanszaak in Californië versus LLC is een typische vraag onder potentiële ondernemers in Californië bij het kiezen van een bedrijfsvorm. Beide bedrijfsvormen hebben voor- en nadelen.
Eenmanszaak versus LLC in Californië: wat zijn de verschillen?
In Californië kunt u als eenmanszaak of een LLC opereren, maar niet beide. Bij het kiezen tussen een eenmanszaak en een LLC, moet u rekening houden met twee cruciale verschillen: aansprakelijkheid en belastingen. Een eenmanszaak heeft geen juridische scheiding van de eigenaar. De eigenaar zal alle inkomsten ontvangen en verantwoordelijk worden gehouden voor alle verliezen en schulden.
Aan de andere kant biedt een LLC zijn leden beperkte aansprakelijkheid, waardoor ze worden beschermd tegen persoonlijke verantwoordelijkheid voor de financiële verplichtingen van het bedrijf. Omdat de IRS een LLC met één lid beschouwt als een buiten beschouwing gelaten entiteit, worden een eenmanszaak en een LLC vaak gelijk belast. Een LLC met één lid registreert normaal gesproken de inkomsten en kosten van zijn leden op het IRS-formulier 1040, net als een eenmanszaak.
Individuen die hun eigen baas willen zijn, kunnen profiteren van het vormen van een eenmanszaak of het vormen van een LLC met één lid. Hierdoor kunt u toezicht houden op het management, de financiën, de marketing en het beleid van het bedrijf. Als u een eenzame eigenaar of eigenaar bent van een LLC met één lid, hoeft u geen toestemming te vragen aan andere eigenaren of met iemand anders te overleggen.
Degenen die nieuw zijn in het eigendom van een bedrijf, werken misschien liever samen met anderen aan kritieke zakelijke beslissingen. Als u andere leden heeft, kunt u leren van verschillende ervaringen, marketing- en managementverantwoordelijkheden verdelen en mogelijk meer geld verdienen.
Samenvatten
De initialen "LLC" achter uw bedrijfsnaam zien er professioneel uit, waardoor u geloofwaardigheid krijgt bij meer klanten. Ze voelen zich veiliger als ze weten dat u bij de autoriteiten staat geregistreerd en zullen minder snel met hun geld op de vlucht slaan. Een ander voordeel van het vormen van een LLC is dat het uw bedrijfsnaam beschermt, die door niemand anders kan worden gebruikt als deze eenmaal bij de staat is geregistreerd. Bovendien hoeft een eenmanszaak geen documenten in te vullen of procedures te volgen als en wanneer u het bedrijf sluit. Een LLC-manager moet daarentegen de status van de sluiting melden en alle activa verdelen volgens de operationele overeenkomst.
Veelgestelde Vragen / FAQ
Wat is beter, een eenmanszaak of LLC?
Een LLC biedt aanzienlijke voordelen op het gebied van rechtsbescherming en aansprakelijkheid. Hoewel indieningskosten gepaard gaan met het vormen van een LLC, zijn ze misschien de moeite waard in vergelijking met de duizenden dollars waarvoor u als enige eigenaar aansprakelijk zou kunnen zijn. Een eenmanszaak daarentegen is vrij om op te richten.
Betaalt LLC meer belastingen dan eenmanszaak?
LLC's betalen hetzelfde bedrag aan belastingen als eenmanszaken. Pass-through-belastingen zijn beschikbaar voor zowel een LLC als een eenmanszaak.
Waarom kiezen voor een LLC?
Met een LLC kunt u profiteren van de voordelen van zowel de vennootschaps- als de vennootschapsvormen. In de meeste gevallen beschermen LLC's u tegen persoonlijke aansprakelijkheid. Uw persoonlijke bezittingen, zoals uw auto, huis en spaarrekeningen, lopen geen gevaar als uw LLC failliet gaat of wordt aangeklaagd.
- LICENTIE VOOR EEN ENIGE EIGENAAR: Hoe er een te verkrijgen?
- Eenmansbelasting indienen: gedetailleerde gids
- Bedrijfsstructuren: verschillende soorten bedrijfsstructuren uitgelegd
- HOE EEN VASTGOEDBEDRIJF TE STARTEN IN 2023: Gedetailleerde gids
Referenties
