Het voorspellen van uw kaspositie zou een belangrijke zorg voor elk bedrijf moeten zijn, omdat u hiermee uw cashflow kunt volgen, plannen kunt maken voor de toekomst en betere beslissingen kunt nemen. Op het meest basale niveau kan een cashflowvoorspelling u vertellen of u op een bepaald moment een positieve cashflow (er komt meer geld binnen dan eruit gaat) of een negatieve cashflow (er gaat meer geld uit dan dat er binnenkomt). Laten we, nu we dat weten, eens kijken naar voorbeelden van cashflowprognoses, voordelen, hoe u een cashflowprognose maakt en alles wat u moet weten.
Geldstroom
Het kasstroomoverzicht, ook wel het kasstroomoverzicht genoemd, is een financieel overzicht dat een overzicht geeft van de hoeveelheid geldmiddelen en kasequivalenten die een bedrijf binnenkomen en verlaten.
Het kasstroomoverzicht (CFS) is een financieel overzicht die laat zien hoe succesvol een bedrijf zijn kaspositie beheert, of hoe goed het geld genereert om schulden te betalen en bedrijfskosten te ondersteunen. Sinds 1987 is het kasstroomoverzicht een verplicht onderdeel van de financiële deponeringen van een bedrijf, naast de balans en de resultatenrekening.
De hoeveelheid geld die in en uit een bedrijf komt, wordt cashflow genoemd. Bedrijven genereren inkomsten uit verkoop en geven geld uit aan uitgaven.
Ze kunnen ook verdienen geld via rente, investeringen, royalty's en licentieovereenkomsten, evenals dingen op krediet verkopen met de verwachting het verschuldigde geld later te ontvangen.
Overzicht
De hoeveelheid geld die in en uit een bedrijf komt, wordt cashflow genoemd. Bedrijven genereren inkomsten uit verkoop en geven geld uit aan uitgaven. Ze kunnen ook geld verdienen via rente, investeringen, royalty's en licentieovereenkomsten, evenals dingen op krediet verkopen met de verwachting het verschuldigde geld later te ontvangen.
Een van de meest essentiële doelstellingen van financiële rapportage is het beoordelen van de bedragen, timing en onzekerheid van kasstromen, evenals waar ze vandaan komen en waar ze naartoe gaan. Het is noodzakelijk voor het evalueren van de liquiditeit, flexibiliteit en het algehele financiële succes van een bedrijf.
Positieve cashflow houdt in dat de liquide middelen van een bedrijf groeien, waardoor het aan zijn verplichtingen kan voldoen, in zijn bedrijf kan herinvesteren, geld kan teruggeven aan aandeelhouders, rekeningen betalen en een buffer bieden tegen mogelijke financiële moeilijkheden. Winstgevende investeringen kunnen worden benut door bedrijven met een hoge financiële flexibiliteit. Ze doen het ook beter tijdens economische neergang omdat ze de gevolgen van financiële problemen vermijden.
Het kasstroomoverzicht, een financieel basisoverzicht dat een weerspiegeling is van de bronnen en het gebruik van contant geld van een bedrijf gedurende een bepaalde periode, onderzoekt kasstromen. Het kan worden gebruikt door bedrijfsmanagement, analisten. Ook beoordelen beleggers hoe goed een bedrijf geld kan genereren om zijn schulden te betalen en zijn bedrijfskosten te beheren. Samen met de balans en resultatenrekening is het kasstroomoverzicht een van de meest essentiële financiële overzichten van een bedrijf.
Wat is een cashflowprognose?
Het proces van het schatten van de geldstroom in en uit een bedrijf gedurende een bepaalde periode staat bekend als kasstroomprognose. Een effectieve voorspelling van de kasstroom stelt bedrijven in staat toekomstige financiële posities te voorspellen, slopende geldtekorten te voorkomen en de winst op eventuele kasoverschotten te maximaliseren.
U kunt de kasbuffer die nodig is voor ongeplande uitgaven verminderen en het overtollige geld van uw bedrijf beter benutten met een nauwkeurige kasstroomprognose. U kunt ook vooruit plannen voor verwachte kastekorten en het valutarisico beter beheersen. Bovendien kan een nauwkeurige en tijdige prognose helpen om het profiel en de reputatie van de voorspeller bij belangrijke zakelijke belanghebbenden te vergroten.
Bedrijven daarentegen hebben vaak moeite om precies te anticiperen op hun cashflows. Zeker als ze in meerdere landen en valuta opereren. Om een nauwkeurige cashflowprojectie te creëren. De voorspeller moet nauwkeurige, actuele gegevens verzamelen uit verschillende bronnen in het hele bedrijf.
Hoe de cashflow te voorspellen
De optimale techniek om te anticiperen op de cashflow voor uw bedrijf wordt bepaald door uw bedrijfsdeskundigen doelen. De behoeften van uw managementteam of investeerders en de beschikbare informatie binnen uw organisatie.
Een bedrijf dat inzicht zoekt in de convenantposities aan het einde van het kwartaal. Er is bijvoorbeeld een andere prognosestrategie vereist dan een strategie die de schuldaflossingen op wekelijkse basis beheert. Hier leest u hoe u een model voor kasprognoses maakt en wat voor soort gegevens u nodig heeft.
#1. Bepaal uw prognosedoel
Om ervoor te zorgen dat u bruikbare zakelijke inzichten uit een cashflowprognose ziet. U moet beginnen met het bepalen van de bedrijfsdoelstelling die de prognose moet ondersteunen. We zien dat organisaties cashprognoses het meest gebruiken voor een van de volgende doelstellingen.
- Liquiditeitsplanning op korte termijn: Het dagelijks beschikbare geldbedrag beheren om ervoor te zorgen dat uw bedrijf aan zijn kortetermijnverplichtingen kan voldoen.
- Rente- en schuldvermindering: Ervoor zorgen dat het bedrijf voldoende contant geld bij de hand heeft om betalingen te doen op leningen of schulden die ze zijn aangegaan.
- Convenant en peildatum zichtbaarheid: Projecteer uw kasniveaus voor belangrijke rapportagedatums zoals het jaar-, kwartaal- of maandeinde.
- Beheer van liquiditeitsrisico's: Zichtbaarheid creëren in mogelijke liquiditeitsproblemen die zich in de toekomst kunnen voordoen. Je hebt dus meer tijd om ze aan te pakken.
- Groeiplanning: Ervoor zorgen dat het bedrijf voldoende werkkapitaal bij de hand heeft om activiteiten te financieren die de inkomsten in de toekomst zullen helpen groeien.
Het beste doel is om een voorspelling te ontwikkelen rond het type organisatie. Bedrijven met schulden zullen bijvoorbeeld baat hebben bij het ontwikkelen van een kasprojectie om hen te helpen bij het plannen van aanstaande betalingen. Tenzij ze ook een tekort aan contanten hebben, hoeven ze misschien geen projectie op te stellen die kortetermijnliquiditeitsplanning ondersteunt.
#2. Kies uw prognoseperiode
Zodra u de bedrijfsdoelstelling hebt bepaald, hoopt u deze te ondersteunen met een cashflowprognose. Het volgende dat u moet overwegen, is hoe ver in de toekomst uw prognose eruit zal zien.
Over het algemeen is er een afweging tussen de beschikbaarheid van informatie en verwachte duur. Dat betekent dat hoe verder in de toekomst de voorspelling eruitziet, hoe minder gedetailleerd of nauwkeurig deze waarschijnlijk zal zijn. Het kiezen van de juiste rapportageperiode kan dus een grote impact hebben op de nauwkeurigheid en betrouwbaarheid van uw prognose.
Dit zijn de prognoseperioden die we aanbevelen en de bedrijfsdoelstellingen waarvoor ze het meest geschikt zijn:
- Voorspellingen op korte termijn: Kortetermijnprognoses kijken doorgaans twee tot vier weken in de toekomst. Bevat ook een dagelijkse uitsplitsing van contante betalingen en ontvangsten. Zoals u zou verwachten, zijn kortetermijnprognoses vaak het beste voor kortetermijnliquiditeitsplanning. Waar dagelijkse granulariteit belangrijk is om ervoor te zorgen dat een bedrijf aan zijn financiële verplichtingen kan voldoen.
- Voorspellingen op middellange termijn: Voorspellingen op middellange termijn zijn nuttig voor rente- en schuldvermindering en liquiditeitsrisicobeheer. En cruciale datumzichtbaarheid omdat ze twee tot zes maanden vooruit liepen.
- Langetermijnvoorspellingen: Voorspellingen op de langere termijn, die zes tot twaalf maanden vooruit kijken, zijn vaak de aanleiding voor de jaarlijkse budgetteringsprocedures. Ze zijn ook handig voor het inschatten van de hoeveelheid contant geld die nodig is voor langetermijngroei-initiatieven en kapitaalprojecten.
- Voorspellingen voor gemengde perioden: Voorspellingen voor gemengde perioden combineren de drie bovengenoemde perioden en worden veel gebruikt om het liquiditeitsrisico te beheersen. Een voorspelling voor een gemengde periode kan bijvoorbeeld wekelijkse projecties voor de eerste drie maanden bevatten en vervolgens maandelijkse prognoses voor de volgende zes maanden.
#3. Kies een prognosemethode
Directe en indirecte prognoses zijn de twee belangrijkste soorten prognosemethodologie. Directe prognoses maken gebruik van reële stroomgegevens, terwijl indirecte prognoses afhankelijk zijn van voorspelde balansen en resultatenrekeningen.
Het cashflowprognosevenster dat u hierboven kiest, evenals het type gegevens dat u beschikbaar heeft om uw prognosemodel te ontwikkelen. De invloed van welke prognosebenadering u gebruikt.
#4. Bron de gegevens die u nodig hebt voor uw cashflowprognose
Directe prognoses hebben de hoogste nauwkeurigheid en zijn geschikt voor de meeste zakelijke doelstellingen waarvoor voorspellingen gelden. Daarom concentreren we ons in dit gedeelte op waar u de actuele cashflowgegevens voor uw voorspelling kunt vinden.
De beste plaats(en) om cashflowgegevens voor uw voorspelling te krijgen, is door hoe uw bedrijf met zijn geld omgaat. Het merendeel van de werkelijke cashflowgegevens die u nodig hebt om uw projectie te genereren, kan echter op bankrekeningen, schulden, vorderingen of de boekhoudsoftware staan die u gebruikt.
Dit is wat je uit die systemen wilt halen:
- U opent kassaldo voor de prognoseperiode: Dit is normaal gesproken de meest actuele en nauwkeurige weergave van de huidige posities.
- Uw kasinstroom voor de prognoseperiode: De belangrijkste bron van gegevens voor uw geldinstroom zijn meestal ontvangsten van binnen de prognoseperiode. Intercompany financiering, dividendinkomsten, inkomsten uit desinvesteringen en instroom van derden zijn allemaal voorbeelden van kasinstromen waarmee rekening moet worden gehouden.
- Uw uitgaande kasstromen voor de prognoseperiode: Lonen en salaris, huur, investeringen, bankkosten en schuldbetalingen zijn allemaal items die moeten worden geregistreerd. U bent echter vrij om alles op te nemen dat belangrijk is voor uw bedrijf.
Hoe voorspel ik de cashflow?
Het proces van het projecteren van uw cashflow vereist dat u uw toekomstige verkopen en uitgaven schat. Een kasstroomprojectie is een essentieel hulpmiddel voor uw bedrijf, omdat het u kan vertellen of u voldoende middelen zult hebben om het bedrijf voort te zetten of uit te breiden. Het zal u ook laten zien wanneer er een netto kasuitstroom is voor het bedrijf in plaats van een netto kasstroom.
Hoe berekent u de cashflowprognose?
Het berekenen van de cashflow met behulp van de directe cashflowprognosemethode is een eenvoudig proces. Trek gewoon van de hoeveelheid contant geld af die u verwacht in een maand te krijgen, de hoeveelheid contant geld die u verwacht uit te geven in dezelfde maand. Dit is wat je bedoelt als je het hebt over 'netto cashflow'. Als het aantal positief is, ontvangt u een positief bedrag in contanten in verhouding tot wat u gaat uitgeven.
Waarom een cashflowprognose doen?
Bedrijven zijn in staat hun toekomstige kaspositie in te schatten met behulp van een nauwkeurige kasstroomvoorspelling, waardoor ze slopende kastekorten kunnen voorkomen en op de meest effectieve manier rendement kunnen behalen op eventuele kasoverschotten. De financiële afdeling van een bedrijf is vaak degene die verantwoordelijk is voor het maken van projecties op de cashflow van het bedrijf.
Wat is inbegrepen in een cashflowprognose?
Er moeten vier primaire soorten informatie worden opgenomen in cashflowprognoses. Het verwachte inkomen, de verwachte datums waarop u dat geld krijgt, de verwachte kosten en de verwachte datums waarop die kosten zullen worden gemaakt. Een cashflowprognose zal daarentegen meer in detail gaan en inkomsten uit bronnen zoals verkoop, rente en verkoop van activa omvatten, evenals uitgaven uit bronnen zoals materialen, salarissen en marketing.
Wat is cashflowprognose met voorbeeld?
De schatting van de verwachte geldstroom in en uit uw bedrijf over alle afdelingen en over een bepaalde periode is het doel van cashflowprognoses, ook wel gewoon 'cashprognoses' genoemd. Een kasstroomvoorspelling voor de korte termijn kan de komende 30 dagen omvatten en kan worden gebruikt om te bepalen of er al dan niet onmiddellijk behoefte is aan aanvullende financiering of dat er een teveel aan contanten is.
Voordelen van cashflowprognose
Het voorspellen van financiële stromen helpt niet alleen organisaties vermijd kastekorten en behaal een rendement op eventuele kasoverschotten. Maar het helpt hen ook op andere manieren te gedijen, zoals:
#1. Bedrijven helpen sneller uit de schulden te komen
Schuldaflossingen zijn vaak enorme contante uitgaven waarop moet worden geanticipeerd. Kasstroomprognoses kunnen bedrijven met schulden helpen ervoor te zorgen dat ze voldoende contant geld bij de hand hebben om al hun betalingen (en eventuele rentebetalingen) op tijd te doen.
#2. Ervoor zorgen dat bedrijven zich houden aan de schuldconvenanten waarvoor ze mogelijk verantwoordelijk zijn
Schuldconvenanten zijn financiële beperkingen die door een geldschieter aan een bedrijf worden opgelegd. Sommige kredietverstrekkers eisen bijvoorbeeld dat een bedrijf bepaalde kasposities aanhoudt om te controleren of het financieel gezond genoeg is om tijdig zijn schulden te betalen. Een cashflowvoorspelling kan bedrijven helpen bij het identificeren van mogelijke cashflowproblemen die kunnen leiden tot een schending van een convenant. Ze verplichten hen om de rest van hun lening op verzoek volledig te betalen.
#3. Bedrijven in staat stellen om voorspelbaarder te groeien
Wanneer een bedrijf uitbreidt door middel van investering , dit gaat meestal ten koste van de cashflow. Kasstroomvoorspellingen maken het gemakkelijker om een groeistrategie op een meer voorspelbare manier te implementeren, omdat ze bedrijven in staat stellen hun kasoverschotten effectiever te plannen.
Waarom is cashflowprognose belangrijk?
Of een bedrijf nu floreert of spartelt, het is altijd verstandig om voor de toekomst te plannen door de cashflow in te schatten. Het is een goede financiële hygiëne om regelmatig prognoses te maken van toekomstige kasstromen. Sommige kredietverstrekkers hebben projecties van wel twee jaar nodig. Bedrijven profiteren van een vooruitziende blik in de toekomst wanneer ze zich daarop kunnen voorbereiden. Bedrijven met een positieve kasstroomprognose kunnen onder andere overwegen investeringen te doen, hun bedrijf te laten groeien of de dividenden voor hun aandeelhouders te verhogen. Bedrijven die cash-negatief zijn, moeten hun cashflow nauwlettend volgen om ervoor te zorgen dat ze tijdig betalingen kunnen doen aan leveranciers, werknemers, belastingautoriteiten en crediteuren.
Wat is het doel van een cashflowprognose?
Het voorspellen van de toekomstige cashflow is cruciaal voor elk bedrijf, omdat het u in staat stelt uw financiële positie te maximaliseren, vooruit te plannen voor toekomstige cashflowproblemen en beter onderbouwde beslissingen te nemen. Een cashflowprojectie kan u op zijn minst vertellen of u op een bepaald moment een positieve cashflow verwacht (meer geld komt het bedrijf binnen dan eruit gaat).
Met een betrouwbaar kasstroomprojectieoverzicht in de hand, kunt u de hoeveelheid geld die opzij is gezet voor onverwachte kosten verminderen en het geld beter gebruiken. U kunt ook het valutarisico beheren en u voorbereiden op verwachte kastekorten. De reputatie en geloofwaardigheid van een voorspeller bij de besluitvormers van het bedrijf kan worden versterkt door tijdige en nauwkeurige projecties te geven.
Wat zijn de oplossingen voor cashflowprognoses?
Bedrijven kunnen profiteren van nauwkeurigere projecties van hun toekomstige kasstromen met behulp van software die voor dat doel is ontworpen.
Om snelle en nauwkeurige bijna-realtime projecties te kunnen leveren, kunnen geavanceerde oplossingen voor cashprognoses gebruikmaken van zowel realtime als historische gegevens over de schulden en vorderingen van het bedrijf, evenals technologie zoals machine learning. De timing van factuurgoedkeuringen kan bijvoorbeeld een van de gedragspatronen zijn die samen met openstaande inkooporders, uitstaande schulden en vorderingen in overweging kunnen worden genomen.
Bedrijven kunnen profiteren van het gebruik van visualisatietools, omdat ze werknemers helpen om de prognose in korte tijd te begrijpen. Ook kunnen de problemen bij het samenstellen van een uitgebreide set gegevens worden verminderd door technologieën voor cashprognoses die samenwerken met de wereldwijde ERP-installaties van het bedrijf.
Hoe kunt u uw cashflowprognose verbeteren?
Om het voordeel van een cashflowvoorspelling te maximaliseren, is het noodzakelijk om de precisie te verfijnen waarmee toekomstige inkomsten en uitgaven worden voorspeld. Er zijn verschillende manieren om dit te doen, maar twee van de meest populaire zijn het verbeteren van uw methode voor verkoopprognoses en het nauwgezet bijhouden van alle uitgaven van uw bedrijf. De meest cruciale stap is echter om de werkelijke inkomsten- en uitgavengegevens te onderzoeken voor dezelfde periode als uw cashflowprojecties. Dit kan licht werpen op de sterke en zwakke punten van uw manier van voorspellen, waardoor u de hele procedure geleidelijk kunt verbeteren.
Conclusies
Kasstroomprognoses kunnen bedrijven helpen hun toekomstige kasstromen nauwkeuriger te voorspellen. Om snelle en nauwkeurige bijna-realtime projecties te leveren, kunnen geavanceerde oplossingen voor contante prognoses beide live gebruiken. Ook historische gegevens over de bedrijfsgegevens schulden en vorderingen, evenals technologie zoals machine learning. Niet alleen huidige inkooporders, schulden en vorderingen kunnen ook gedragstrends zijn, zoals de goedkeuringstijden van facturen.
Bedrijven kunnen visualisatietools gebruiken om prognoses snel en eenvoudig te interpreteren, waardoor zakelijke besluitvorming eenvoudiger wordt. Bovendien kunnen cashvoorspellingssystemen die soepel samenwerken met de ERP-instanties van het bedrijf over de hele wereld helpen om de problemen met het verkrijgen van gegevens uit verschillende bronnen te verlichten.
FAQ
Wat moet een cashflowprognose bevatten?
Er zijn drie belangrijke elementen die moeten worden opgenomen in een cashflowprognose: uw geschatte waarschijnlijke verkopen, verwachte betalingstermijnen en uw verwachte kosten.
Wat is een goede kaspositie?
Over het algemeen betekent een stabiele kaspositie dat het bedrijf gemakkelijk aan zijn kortlopende verplichtingen kan voldoen met de contanten of liquide middelen die het voorhanden heeft. Kortlopende schulden zijn schulden met betalingen die binnen de komende 12 maanden moeten worden betaald.
Waarom is een slechte cashflow slecht?
Als u geen contant geld bij de hand heeft, u kunt gedwongen worden om extra leningen aan te gaan of te laat te betalen. Dit kan leiden tot te late betaling van nutsvoorzieningen of schulden. Bovendien hebben uw late betalingen een negatieve invloed op de kredietwaardigheid van uw bedrijf en op uw vermogen om in de toekomst kredietrechten en leningen te krijgen.
Gerelateerde artikelen
- VOORSPELLINGSMETHODEN: Definitieve gids voor prognoses
- Bedrijfsprognoses Definitie, methoden, voorbeelden, typen (bijgewerkt)
- Wat is verkoopprognose? Methoden en praktijkvoorbeelden
- Cashflowprognose: betekenis, methoden, hulpmiddelen, modellen (+ gedetailleerde sjablonen)
- Verkoopprognosesoftware: 15+ beste 2022-opties (+ gratis tips)
