Iedereen zou moeten weten wat "aangepast bruto-inkomen" betekent als het om belastingen gaat. Het wordt ook wel AGI genoemd en het heeft effecten die verder gaan dan belastingtijd. Wanneer mensen u de hele tijd om uw aangepaste bruto-inkomen vragen, verandert dit niet alleen hoeveel belasting u moet betalen, maar kan het ook worden gebruikt om te zien of u hulp of een lening kunt krijgen. Lees verder om te leren wat AGI betekent, het voorbeeld ervan, hoe u het kunt berekenen en hoe u AGI van vorig jaar kunt krijgen als u het niet kunt vinden.
Wat is AGI
Aangepast bruto-inkomen (AGI) is het bedrag dat u voor het hele jaar hebt gemaakt minus eventuele speciale wijzigingen die de IRS u toestaat om ervoor te zorgen dat u minder belasting betaalt.
- Hoeveel belasting u moet betalen, hangt sterk af van uw aangepaste bruto inkomen.
- Het wordt bepaald door uw bruto-inkomen te nemen en bepaalde belastingaanpassingen af te trekken.
- Hoe lager uw AGI, hoe groter de kans dat u in aanmerking komt voor bepaalde belastingvoordelen.
Op het eerste gezicht lijkt het concept van "inkomen" vrij eenvoudig. Het is het geld dat u krijgt van zaken als werk, sparen, aandelen, enz. Maar als u ooit in de war bent geweest over wat uw "aangepast bruto-inkomen" is en hoe dit verband houdt met uw "bruto-inkomen" en "belastbaar inkomen", dan ben niet de enige.
AGI, of aangepast bruto-inkomen, is een belangrijk onderdeel van belastingen. Het dient als basis voor het berekenen van uw totale belastingaanslag en speelt een belangrijke rol bij het bepalen van de belastingverminderingen en aftrekposten waarvoor u in aanmerking komt. Als u begrijpt wat AGI is, hoe het wordt gebruikt en hoe u het kunt berekenen, kunt u uw belastbaar inkomen minimaliseren, uw belastingen verlagen en geld besparen.
AGI is uw bruto-inkomen minus eventuele belastingvoordelen waarvoor u in aanmerking komt (AGI = bruto-inkomen minus eventuele belastingvoordelen). Uw belastbaar inkomen is gebaseerd op uw AGI wanneer u uw belastingaangifte doet. Laten we dat geleidelijk ontleden:
#1. Bruto inkomen
Uw totale inkomsten, die dienen als uitgangspunt voor de belastingaangifte. Het is het totaal van alle inkomsten van uw jaar, inclusief salarissen, rente, vermogenswinsten uit investeringen, royalty's, pensioenuitkeringen, huurinkomsten, alimentatie en alle andere inkomstenbronnen die aan belasting zijn onderworpen.
#2. Belastingaanpassingen
Vervolgens worden uw belastingwijzigingen uit uw bruto-inkomen gehaald, waardoor uw bruto-inkomen lager wordt. In belastingtermen worden deze wijzigingen vaak "above-the-line" inhoudingen genoemd om ze te onderscheiden van de belastingvoordelen waarmee de meeste mensen bekend zijn, die "below-the-line" komen, of nadat uw AGI is berekend.
Belastbaar inkomen: Uw AGI wordt vervolgens gebruikt om uw belastbaar inkomen of het deel van uw inkomen dat aan belasting is onderworpen, te berekenen. Meer in detail wordt uw belastbaar inkomen bepaald door eventuele toegestane "below-the-line" inhoudingen van uw AGI af te trekken.
Hoe AGI te berekenen
Overweeg de volgende procedures als u zich afvraagt hoe u het aangepaste bruto-inkomen (AGI) moet berekenen:
#1. Vind uw resultatenrekeningen
Het verzamelen van al uw inkomensverklaringen is noodzakelijk voordat u uw aangepaste bruto-inkomen kunt berekenen. Dit omvat uw W-2 voor lonen en salarissen, alles dat uw inkomen uit zelfstandige arbeid vermeldt, en alle 1099-formulieren die u hebt gebruikt om inkomsten vast te leggen.
Vergeet ook niet uw eventuele andere belastbare inkomsten mee te tellen. Dit kan u helpen erachter te komen hoeveel geld u in een jaar verdient. De volgende lijst omvat andere inkomstenbronnen, zowel belastbaar als niet-belastbaar:
Belastbaar inkomen
Het belastbaar inkomen van een persoon is het bedrag van zijn totale inkomen waarover belasting wordt geheven door de Belastingdienst. Het bestaat uit zowel verdiende als onverdiende contanten. Hieronder volgt een lijst met belastbare inkomsten uit andere bronnen dan uw loon of salaris:
- Inkomsten uit het bedrijfsleven
- Vakbondsstaking voordelen
- Verdiensten op de boerderij
- Langdurige arbeidsongeschiktheidsuitkeringen die u ontvangt voordat u met pensioen gaat
- Belastbare tegoeden, terugbetalingen of verrekeningen voor stads- en staatsinkomstenbelastingen
- Waarborgsommen en inkomsten uit verhuur van een woning
- Kosten voor jurywerk
- Terugbetaling van rechtszaken over discriminatie op het werk
- Prijzen, onderscheidingen, loterij, gaming en contextwinsten
- Inkomsten uit gehuurd onroerend goed, partnerschappen, vergoedingen, trusts en licentiebetalingen
- Ontslagvergoeding
- Meerwaarden
- Werkloosheidsuitkering
- Echtgenoot ondersteuning
Niet-belastbaar inkomen
Niet-belastbaar inkomen is inkomen dat u krijgt en dat niet wordt belast. Hoewel dit soort betalingen niet worden belast, wil de IRS toch dat u ze op uw belastingaangifte vermeldt. Hier zijn verschillende inkomstenbronnen die niet aan uw AGI worden toegevoegd:
- Betalingen voor kinderbijslag
- Compensatiebetalingen voor werknemers
- Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen
- Uitbetalingen van levensverzekeringen, tenzij de verzekeringsmaatschappij u de dekking voor een prijs verkoopt.
- Fondsen voor pleegzorg
- Subsidies voor een fellowship of een beurs
- Schulden kwijtgescholden als cadeau aan jou
- Het geld dat u als schenking heeft ontvangen of andere bezittingen die u heeft geërfd.
- Meerwaarden bij verkoop van uw hoofdverblijfplaats
- Geld kan worden overgemaakt van de ene pensioenrekening naar de andere als dit gebeurt via een trustee-naar-trustee-overdracht.
#2. Bepaal uw totale jaarinkomen
Bereken uw totale jaarinkomen als u al uw inkomensverklaringen hebt ontvangen. U kunt dit doen door al het geld dat u in een bepaald jaar verdient bij elkaar op te tellen. Verwerk eventuele incentives die u krijgt in uw jaarlijkse inkomsten. Als u een salaris op jaarbasis verdient, doet uw bedrijf vaak het meeste werk voor u.
Als u op uurbasis werkt, kunt u uw salaris gebruiken of gewoon uw uurvergoeding vermenigvuldigen met het aantal gewerkte uren per week en dat cijfer vervolgens vermenigvuldigen met 52. Dit vertelt u hoeveel u elk jaar verdient. Als u getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient, vergeet dan niet om het jaarinkomen en de bonussen van uw echtgenoot toe te voegen, want dit geldt voor uw hele huishouden.
#3. Neem de som van uw inhoudingen
Kijk naar enkele kosten en inhoudingen. Een deel van uw bruto-inkomensaftrek kan elk jaar veranderen. Hier zijn enkele voorbeelden van bruto-inkomensaftrek die resulteren in AGI:
- Health Savings Account (HSA) betalingen
- Tarieven zorgverzekering zzp'ers
- Schoolgeld
- Rente studielening
- Alimentatie betaald
- Uitgaven voor opvoeders
- Belastingen voor zelfstandigen
- Boete voor het te vroeg opnemen van een spaarrekening
- Verhuiskosten
- Bijdragen aan bepaalde individuele pensioenregelingen
- Bepaalde zakelijke uitgaven
Voordat u deze inhoudingen in uw berekening opneemt, moet u ervoor zorgen dat u voldoet aan enkele normen waarmee rekening moet worden gehouden. Niet alle inhoudingen tellen mee wanneer u uw AGI berekent. Als u weet wat u van uw bruto-inkomen moet afhouden, tel dan al uw aftrekposten en kosten bij elkaar op.
#4. Trek uw inhoudingen af van uw totale jaarinkomen
Nadat u uw volledige jaaromzet en aftrekposten hebt berekend, trekt u uw aftrekposten af van uw inkomen. Uw jaarlijkse gecorrigeerde bruto-inkomensresultaten. Soortgelijk:
AGI = Jaarinkomen minus in aanmerking komende inhoudingen
Deel dit door 12 om uw maandelijks aangepast bruto-inkomen te krijgen. Dit aantal kan veranderen op basis van factoren. Deze factoren kunnen bonussen en overuren omvatten.
Wat is een AGI-voorbeeld
Om je AGI te berekenen kan het helpen om naar een voorbeeld te kijken. Denk aan het volgende voorbeeld wanneer u uw AGI berekent:
#1. Voorbeeld van enkele archiveringsstatus
Clark telt al zijn lonen en extra's bij elkaar en ontdekt dat hij in totaal $ 80,000 per jaar verdient. Hij betaalt ook elk jaar $ 14,000 aan alimentatie, $ 7,000 aan zakelijke kosten en $ 13,000 aan schoolgeld. Hij telt $ 14,000, $ 7,000 en $ 13,000 bij elkaar om erachter te komen wat zijn jaarlijkse inhoudingen zijn. Zijn inhoudingen bedragen in totaal $ 34,000. Vervolgens trekt hij dit bedrag af van zijn jaarsalaris van $ 80,000. Dit zijn de berekeningen:
AGI = $ 80,000 − ($ 14,000 + $ 7,000 + $ 13,000) = $ 80,000 − $ 34,000 = $ 46,000
Dit betekent dat het bruto aangepast inkomen van Clark $ 46,000 per jaar is.
#2. Voorbeeld van gehuwde archiveringsstatus
George en Janet Woodsen maken zich op om als koppel hun belastingaangifte te doen. In een bepaald jaar verdiende George $ 70,000, terwijl Janet $ 90,000 verdiende. Hun familie verdiende in totaal $ 160,000. Dit is hun totale inkomen voor het jaar.
Hun totale inhoudingen voor rente op studieleningen, verhuiskosten en HSA-bijdragen bedragen $ 20,000. Vervolgens trekken ze deze uitgaven af van hun totale jaarinkomen om te komen tot een aangepast bruto-inkomen van $ 140,000. Ze deelden dit aantal door 12 om erachter te komen hoeveel hun aangepaste bruto-inkomen elke maand is. Dit zijn de berekeningen:
AGI= $ 160,000 - $ 20,000 = $ 140,000 / 12 = $ 11,666.67
Dit betekent dat George en Janet een bruto aangepast inkomen hebben van ongeveer $ 11,666.67 per maand.
Hoe AGI van vorig jaar te krijgen
Als u uw aangifte elektronisch wilt indienen, zal de Belastingdienst uw identificatie verifiëren door te kijken naar de persoonlijke belastinggegevens die u voor het voorgaande jaar hebt verstrekt. Wanneer u uw belastingaangifte indient, controleert de Internal Revenue Service (IRS) specifiek of de volgende twee dingen overeenkomen:
- Wat u vorig jaar als uw AGI hebt gerapporteerd
- Uw belastinggegevens van vorig jaar
De Belastingdienst accepteert uw retour niet als deze niet overeenkomen. U zou dit probleem snel moeten kunnen oplossen en uw retourzending zonder verdere problemen opnieuw moeten kunnen indienen.
Hoe berekent u uw AGI van vorig jaar? Mogelijk vindt u de AGI van het voorgaande jaar op regel 11 van formulier 1040 van uw aangifte voor het jaar 2022.
Hoe u uw AGI van vorig jaar kunt vinden als u geen toegang heeft tot uw retourzending
Als u uw AGI van het jaar ervoor niet kunt vinden, heeft u een aantal keuzes. U moet de IRS om een kopie van een rapport voor 2022 vragen. U kunt dit op een van de volgende manieren doen:
- Op www.irs.gov kunt u een kopie van uw belastingaangifte bekijken of downloaden.
- Ga naar www.irs.gov en vraag om een papieren transcriptie van uw retour per post naar u te sturen. Het duurt tussen de 5 en 10 werkdagen.
- Bel de IRS op 800-908-9946 en vraag om een papieren transcriptie om naar u door te sturen. Het duurt tussen de 5 en 10 werkdagen.
Als u vorig jaar samen met uw echtgenoot een aanvraag indiende, is de AGI van uw partner dezelfde als die van u. Als uw partner een andere AGI heeft dan u, moet u de IRS informatie over uw echtgenoot geven om hun AGI te krijgen. Zodra u de juiste AGI kent, gaat u naar het overzicht van uw online account en doet u het volgende:
- Klik bij Status controleren op Volgende stappen naast het door de overheid afgewezen e-dossier.
- Klik op Volgende op het scherm "Controleer de status van uw e-bestand".
- Selecteer Problemen oplossen in het scherm Uw afwijzingsberichten bekijken.
- Klik op het scherm met de titel "Uw federale elektronische handtekening corrigeren" op Volgende.
- U kunt nu uw AGI en/of pincode van het voorgaande jaar wijzigen.
- Nadat u de nodige wijzigingen hebt aangebracht, klikt u op Doorgaan naar bestand.
- Klik op de knop met het label 'E-bestand'.
- Klik op Volgende om door te gaan met het e-bestandsproces.
Wat is de formule voor AGI?
Het is vrij eenvoudig om uw AGI te berekenen. Met de rekenmachine voor de inkomstenbelasting tel je al je loon bij elkaar op en haal je eventuele belastingaftrek eruit.
Wat is 1040?
Belastingbetalers in de VS gebruiken formulier 1040 om hun jaarlijkse belastingaangifte in te dienen.
Wat is het verschil tussen AGI en aftrek van AGI?
Hier leest u hoe u het verschil kunt zien tussen "Aftrek voor AGI" en "Aftrek van AGI": De aftrek boven de regel voor AGI is legaal, zelfs als de persoon zijn inhoudingen niet specificeert; het is ook bekend als de AGI-aftrek. De enige keer dat een persoon echter van zijn AGI mag aftrekken, is als hij zijn inhoudingen heeft gespecificeerd.
Wat is het gemakkelijkste belastingformulier om te gebruiken?
De 1040EZ is een verlaagd belastingformulier dat de IRS geeft aan mensen die niet de volledige complexiteit van het 1040-formulier nodig hebben. Om een schatting van uw totale belastingen te krijgen, hoeft u alleen maar te kiezen hoe u uw belastingen indient en een paar andere informatie in te voeren.
Wordt AGI beschouwd als netto-inkomen?
Uw aangepast bruto-inkomen (AGI) is het bedrag dat u elke maand ontvangt dat wordt belast. AGI wordt alleen gebruikt bij individuele belastingaangiften. Ook al wordt AGI vaak 'netto-inkomen' genoemd, het is niet hetzelfde. Netto-inkomen is de hoeveelheid geld die u krijgt na belastingen, terwijl AGI de hoeveelheid geld is die u krijgt vóór belastingen.
Referenties
Gerelateerde artikelen
