Federale bronbelasting is een belangrijk aspect van het begrijpen van de loonlijst voor kleine bedrijven (FIT). Als u een klein bedrijf heeft, is het van cruciaal belang dat u begrijpt wat het is, hoe u het kunt beschermen en welke rol het vervult. Blijf lezen om meer te weten te komen over het fit-belastingtarief op mijn salaris en de fit-belastingaftrekcalculator.
Wat is de Fit-belasting?
De federale inkomstenbelasting (FIT) in de Verenigde Staten is een belasting die wordt geïnd door de Internal Revenue Service (IRS) op de jaarlijkse winsten van particulieren, bedrijven, trusts en andere rechtspersonen. Lonen, salarissen, commissies, bonussen, fooien, beleggingsinkomsten en bepaalde soorten onverdiende inkomsten zijn allemaal onderworpen aan federale inkomstenbelasting als onderdeel van het belastbare inkomen van een belastingbetaler.
Individuele belastingtarieven in de Verenigde Staten zijn progressief, wat betekent dat naarmate het belastbare inkomen stijgt, ook het belastingtarief stijgt. Federale inkomstenbelastingtarieven variëren van 10% tot 37% en worden geheven op verschillende inkomensniveaus. Belastingschijven zijn de inkomensklassen waarop de tarieven van toepassing zijn. In elke fiscale eenheid wordt het inkomen belast tegen het bijbehorende tarief.
Het federale belastingtarief voor bedrijven is vastgesteld op een vast bedrag van 21%. (verlaagd van 35 procent door de Wet belastingverlagingen en banen, eind 2017 in de wet aangenomen).
Hoe werkt de federale inkomstenbelasting? (FIT)
Individuen en bedrijven worden belast door de stad, staat of het land waarin ze wonen of werken. Wanneer de geïnde belasting wordt gecrediteerd aan de regering van het land, wordt dit een 'federale belasting' genoemd.
Overheden gebruiken het geld dat wordt gegenereerd via federale belastingen om de groei en het onderhoud van het land te financieren. Sommigen beschouwen federale belastingen als "huur" die wordt betaald om in een land te wonen of als een vergoeding die wordt betaald om de hulpbronnen van een land te gebruiken. Wanneer u belasting betaalt aan de regering van de Verenigde Staten, investeert u effectief in uw economie omdat het geld wordt gebruikt om het volgende te doen:
- Aanleg, reparatie en onderhoud van infrastructuur
- Betaal voor de pensioenen en uitkeringen van overheidsmedewerkers.
- Draag bij aan socialezekerheidsprogramma's.
- Financier belangrijke gezondheidszorgprogramma's zoals Medicare, Medicaid, CHIP en marktgebaseerde subsidies.
- Steun "vangnet"-programma's voor huishoudens met een laag inkomen.
- Programma's voor defensie en internationale veiligheid
- Verbeter onderwijs, gezondheidszorg, landbouw, nutsbedrijven en openbaar vervoer.
- Ga nieuwe uitdagingen aan, zoals ruimteverkenning.
- Zorg voor onmiddellijke rampenbestrijding.
De belangrijkste bron van geld van de federale overheid is het inkomen van haar burgers. De IRS ontving in 3.5 meer dan $ 2020 biljoen aan ontvangsten, waarbij particulieren, landgoederen en trusts $ 1.87 biljoen bijdroegen. Ondertussen bedroegen de bedrijfsinkomstenbelastingen ongeveer $ 264 miljard.
Bijzondere overwegingen
Werknemers worden betaald als netto-inkomen (NI), algemeen bekend als take-home pay, of als bruto inkomen (of brutoloon). Het totale verdiende bedrag na belastingen, extraatjes en vrijwillige bijdragen wordt afgetrokken van het salaris en wordt netto-inkomen genoemd. Wanneer belastingen worden ingehouden, betekent dit dat de werkgever of betaler namens de werknemer de belasting aan de overheid heeft betaald. Het volledige geldbedrag is opgenomen in het bruto-inkomen en de werknemer moet de overheid betalen wat verschuldigd is.
Het bedrag dat uw werkgever aan belastingen inhoudt, wordt bepaald door uw inkomsten en de informatie die u verstrekt over: Formulier W-4. Voor federale belastingdoeleinden wordt al het geld dat wordt gegenereerd, of het nu gaat om loon, salaris, geldgeschenken van een werkgever, bedrijfsinkomsten, fooien, casino-inkomsten, bonussen of werkloosheidsuitkeringen, als inkomen beschouwd.
Wat zijn de inkomstenbelasting (FIT) beugels?
Voor 2020 zijn er zeven passende belastingschijven. Omdat de fitbelasting is gebaseerd op een progressief belastingstelsel, wordt uw inkomstenbelastingtarief bepaald door het bedrag aan belastbaar inkomen dat u verdient.
- 37% voor inkomens van meer dan $ 518,400 voor individuen en $ 622,050 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen.
- 35% op inkomens van meer dan $ 207,350 voor individuen en $ 414,700 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen.
- 32% voor inkomens van meer dan $ 163,300 voor individuen en $ 326,600 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen.
- 24% voor inkomens van meer dan $ 85,525 voor individuen en $ 171,050 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen.
- 22% voor inkomens van meer dan $ 40,125 voor individuen en $ 80,250 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen.
- 6.12% op inkomens van meer dan $ 9,875 voor individuen en $ 19,750 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen.
Hoe belastingschijven werken
Federale belastingen worden progressief geheven en variëren per werknemer. Wanneer u iemand in dienst neemt, moet u deze formulier W-4 laten invullen, zodat u het volledige bedrag aan ingehouden FIT kunt berekenen. Dit formulier bevat drie soorten informatie die worden gebruikt om de federale inkomstenbelasting te berekenen.
Zo betalen werknemers die getrouwd zijn een hogere belasting dan alleenstaanden. Bovendien, hoe meer inhoudingsvergoedingen een werknemer claimt, hoe minder belasting hij of zij zal moeten betalen. Het verdiende bedrag is een ander aspect dat van invloed is op hoeveel belasting hij zal betalen. Naarmate het loon van een werknemer stijgt, stijgt ook zijn Fit Tax-tarief.
Nadat u formulier W-4 van uw werknemer hebt ontvangen, kunt u zijn of haar federale inkomstenbelasting berekenen met behulp van de loonschijfbenadering. Dit jaar is bijvoorbeeld een alleenstaande die $ 20,000 per jaar verdient, onderworpen aan het belastingniveau van 12 procent. Dit betekent echter niet een belasting van 12 procent op alle inkomsten. De persoon in kwestie betaalt 10% over de eerste $ 9,525 en 12% over de rest.
Wat is Fit Tax op mijn salaris?
In een notendop, u merkt FIT-belasting op uw salaris omdat uw bedrijf genoodzaakt is een vast bedrag van uw loon af te trekken als federale inkomstenbelasting (FIT). Individuen moeten federale inkomstenbelasting betalen over alle belastbare inkomsten, waaronder lonen, salarissen, bonussen, fooien en andere items.
Werkgevers zijn verplicht om een bepaald bedrag in te houden van het salaris van elke werknemer om de FIT-belastingverplichtingen van de werknemer voor het jaar vooruit te betalen.
Veel succes met het beheren van uw federale inkomstenbelastingen nu u begrijpt wat FIT-belasting is die op een salaris wordt ingehouden!
Fit belastingaftrek
FIT-belasting vertegenwoordigt de aftrek van uw brutosalaris om federale bronbelasting te betalen, ook wel inkomstenbelasting genoemd. Een FIT-belastingaftrek is een van de belangrijkste inhoudingen op een winstverklaring. Het bedrag aan FIT-belasting dat op uw salaris wordt ingehouden, wordt bepaald door uw leeftijd, aanvraagstatus en inkomensniveau.
Andere belangrijke FIT-belastingaftrek
De federale overheid eist ook sociale zekerheid en Medicare inhoudingen op het brutoloon. Het huidige belastingtarief voor de sociale zekerheid is 6.2 procent betaald door de werkgever en 6.2 procent betaald door de werknemer, voor een totaal van 12.4 procent. Het huidige Medicare-tarief is 1.45 procent betaald door de werkgever en 1.45 procent betaald door de werknemer, voor een totaal van 2.9 procent. In de meeste gevallen is er ook een FIT-belastingaftrek voor staats- of lokale belastingen. Andere inhoudingen, zoals vakbondscontributies of werknemersbijdragen aan pensioenregelingen, kunnen ook worden vermeld.
Fit belastingcalculator
Gebruik een FIT Belastingcalculator om te zien welke gevolgen het aanpassen van uw loonheffingskorting voor u heeft. U kunt uw huidige loongegevens en inhoudingen vergelijken met uw voorgestelde inhoudingen door uw huidige loongegevens en inhoudingen in te voeren. Wijzig uw inhoudingen, indieningsstatus of pensioensparen en laat de FIT-calculator voor belastingaftrek u laten zien hoe dit uw thuisinkomen zal beïnvloeden.
Bepaal uw federale inkomstenbelasting.
Er zijn verschillende methoden om federale inhouding te berekenen. Naast de loonschijfbenadering, kunt u de online FIT Tax-calculator van de IRS-website gebruiken. Voer eenvoudig de informatie van formulier W-4 in die uw werknemers hebben ingediend. Het kost maar een paar minuten om hun FIT-belasting te berekenen met behulp van deze methode.
Uw accountant is verantwoordelijk voor het berekenen van staats- en federale inkomstenbelastingen als u die heeft. Zorg er gewoon voor dat u de gegevens van uw medewerkers doorgeeft. Als er een fout optreedt op de FIT-loonlijst, kunt u ook formulier 941-X gebruiken om de nodige wijzigingen aan te brengen.
Lees ook: Eenmansbelasting indienen: gedetailleerde gids
Hoe berekent u uw federale inkomstenbelasting?
Als het gaat om federale inkomstenbelasting (FIT), beïnvloeden een paar factoren uw FIT-belastingtarief:
#1. Wat is de status van mijn dossier?
De indieningsstatus die u kiest, wordt grotendeels bepaald door uw antwoord op één vraag: was u getrouwd op de laatste dag van het jaar? Als u ja hebt geantwoord, wordt u dat jaar fiscaal als getrouwd beschouwd. Zo niet, dan wordt u niet als getrouwd beschouwd. Bovendien zijn er enkele specifieke scenario's waarin gehuwde mensen als ongehuwd kunnen worden beschouwd.
#2. Hoe beïnvloeden uw inkomsten uw aanvraagstatus?
In combinatie met uw indieningsstatus, bepaalt het bedrag dat u tijdens uw betaalperiode verdient, uw inkomensschijf en het bijbehorende federale inkomstenbelastingtarief.
#3. Heeft mijn IRA of 401 (k) invloed op mijn archiveringsstatus?
Als u een deel van uw salaris bijdraagt aan een fiscaal voordelige pensioenspaarrekening, kan uw FIT-belasting ook worden beïnvloed. Traditionele IRA's en 401 (k) s zijn voorbeelden van in aanmerking komende plannen.
Bijdragen aan deze plannen worden beschouwd als vóór belastingen en zijn dus vrij van federale inkomstenbelasting in het jaar waarin ze worden gemaakt. Het is belangrijk op te merken dat de bedragen vóór belastingen beperkt zijn. De limiet voor 401 (k) -plannen in 2022 is $ 20,500. Ook is het plafond voor mensen van 50 jaar en ouder $ 27,000, met een inhaalbijdrage van $ 6,500 toegestaan.
Hoeveel is FIT-belasting?
De FIT-belasting wordt berekend met behulp van het formulier W-4 van een werknemer. Werkgevers brengen FIT in op basis van een percentagetechniek, een beugelsysteem of op een andere manier. Voor mensen is het percentagesysteem gebaseerd op het progressieve FIT-belastingtarief (0 procent, 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% en 37%). Dit bedrag is ook de verantwoordelijkheid van de werknemer en de FIT-belasting wordt afgetrokken van elk salaris.
Voor de berekening van de FIT-belasting worden de volgende werknemersgerelateerde gegevens gebruikt:
- Inkomsten die belastbaar zijn
- De betalingsfrequentie (zoals wekelijks, tweewekelijks, halfmaandelijks of maandelijks)
- Status van de indiening
- Nummer en type van de afhankelijken
- Aangevraagd extra inkomen, tegoeden, inhoudingen en andere inhoudingen op formulier W-4
FIT belastbaar loon
De hoogte van de FIT-belasting die een werknemer betaalt, wordt bepaald door zijn FIT-belastbare loon. FIT belastbaar loon is niet hetzelfde als VAIS belastbaar loon. Voor de doeleinden van FIT-inhouding en aanvullende inhouding omvatten FIT-belastbare lonen voorts:
- extract
- Salarisstructuur
- Tips
- Medewerkersprijzen en erkenning
- Overige belastbare lonen en uitkeringen
Sommige personeelsbeloningen, waaronder een door de werkgever verstrekte ziektekostenverzekering, zijn vaak niet inbegrepen in de salarissen waarop FIT-inhouding van toepassing is.
FIT-inhouding
U moet formulier W-4 gebruiken om de federale inkomstenbelasting van een werknemer te bepalen. De hoogte van de FIT-inhouding verschilt van medewerker tot medewerker.
Als het bedrijf bijvoorbeeld de loonschijftechniek voor normale inhouding toepast, kan een enkele werknemer die $ 500 per week verdient, in 27 $ 2021 per salaris ingehouden hebben. De inhouding van uw werknemer verschijnt op hun formulier W-2 bij belastingtijd.
Wanneer wordt de federale inkomstenbelasting verschuldigd?
In de meeste gevallen is de federale inkomstenbelasting verschuldigd op 15 april van elk jaar. De datum kan iets veranderen als 15 april in een weekend valt of om andere redenen.
Waarom werd er geen FIT-belasting ingehouden op een salaris?
Wanneer u niet genoeg brutoloon verdient om belasting in te houden, kan de IRS bepalen dat er geen belastingen op uw salaris mogen worden ingehouden. Gebruik de IRS-inhoudingscalculator hierboven om het bedrag van de in te houden FIT-belasting te valideren, afhankelijk van uw persoonlijke belastingregelingen.
Wat moet een werknemer doen als er teveel of onvoldoende belasting is ingehouden?
Aan het einde van het jaar worden persoonlijke belastingaangiften gebruikt om staats- en federale belastinginhoudingen met elkaar te verzoenen. Dit betekent dat als er ten onrechte belastingen zijn ingehouden, werknemers mogelijk meer belastingaangiften hebben ontvangen. Als alternatief, als belastingen niet correct worden ingehouden, kunnen ze aan het einde van het jaar extra verschuldigd zijn.
Werknemers kunnen hun W-4-verkiezingen in Gusto altijd aanpassen om te proberen het opgenomen bedrag per salaris te wijzigen - raadpleeg een CPA of accountantsprofessional voor specifiek advies over de te kiezen opties.
Conclusie
Als je een staatsburger bent van de Verenigde Staten (of gewoon hier werkt), moet je FIT-belastingen betalen. De FIT-belasting, in combinatie met staats- en lokale belastingen, zal een aanzienlijk deel uitmaken van het geld dat van uw wekelijkse salaris wordt afgeschreven.
Het schatten van uw belastingen kan een uitdaging zijn, daarom moet u zo snel mogelijk leren hoe u uw eigen belastingen kunt indienen. Als u ontdekt dat u meer inkomstenbelasting verschuldigd bent dan u kunt betalen.
Veelgestelde Vragen / FAQ
Wie betaalt de belasting?
Het hele belastingjaar wordt federale inkomstenbelasting afgehouden van het salaris van elke W-2-werknemer. De FIT-belasting betaalt voor overheidsuitgaven zoals defensie, onderwijs, transport, energie en het milieu, evenals rente op de federale schuld.
Wat is het verschil tussen bruto en passend belastbaar loon?
Bruto-inkomen is elk inkomen dat niet uitdrukkelijk is vrijgesteld van belasting volgens de Internal Revenue Code (IRC). Het deel van uw bruto-inkomen waarover belasting moet worden geheven, wordt belastbaar inkomen genoemd.
Gerelateerde artikelen
