Kasbeheer is een van de meest cruciale onderdelen van het runnen van een bedrijf en het kan bepalen of u op welk gebied dan ook al dan niet slaagt. Overmatige schulden en zelfs faillissement kunnen het gevolg zijn van slecht financieel beheer of een gebrek aan vrije cashflow.
De golf van bedrijfsfaillissementen als gevolg van verschillende economische neergang heeft aangetoond hoe belangrijk het is dat ondernemingen voldoende kasreserves aanhouden.
Aan de andere kant, te voorzichtig zijn en contant geld opslaan, vermindert de efficiëntie van dat contant geld en kan toekomstige investeringen en groeimogelijkheden verstikken.
In dit artikel leggen we uit wat cashflow is en hoe je een cashflowoverzicht leest. Daarna gaan we in op de details van het beheren van de cashflow en nog veel meer.
Wat is cashflow?
Cashflow is een meting van hoeveel geld uw bedrijf binnen een bepaalde periode binnenkomt en verlaat. Als uw cashflow positief is, komt er meer geld binnen dan dat er uitgaat, waardoor u uw rekeningen kunt betalen en extra verplichtingen kunt dekken. U kunt het zich niet veroorloven om die betalingen te doen als uw cashflow negatief is. Werkkapitaal is het concept van 'genoeg geld hebben om aan uw financiële verantwoordelijkheden te voldoen'.
Een bedrijf genereert inkomsten door verkoop en geeft geld uit aan kosten. Een bedrijf kan ook geld verdienen met rente, investeringen, royalty's en licentieovereenkomsten, en dingen op krediet verkopen in de verwachting het verschuldigde geld later te ontvangen.
Een van de meest essentiële doelstellingen van financiële rapportage is het beoordelen van de bedragen, timing en onzekerheid van kasstromen, evenals waar ze vandaan komen en waar ze naartoe gaan. Het is noodzakelijk voor het evalueren van de liquiditeit, flexibiliteit en het algehele financiële succes van een bedrijf.
Positieve cashflow houdt in dat de liquide middelen van een bedrijf groeien, waardoor het aan zijn verplichtingen kan voldoen, opnieuw kan investeren in zijn bedrijf, geld kan teruggeven aan aandeelhouders, rekeningen kan betalen en een buffer kan bieden tegen mogelijke financiële moeilijkheden. Winstgevende investeringen kunnen worden benut door bedrijven met een hoge financiële flexibiliteit. Ze doen het ook beter tijdens economische neergang omdat ze de gevolgen van financiële problemen vermijden.
Het kasstroomoverzicht is een eenvoudig financieel overzicht dat laat zien hoe een bedrijf gedurende een bepaalde periode contanten ontvangt en uitgeeft. Het kan worden gebruikt om naar kasstromen te kijken.
Lees ook: Cashflowprognose: betekenis, methoden, hulpmiddelen, modellen (+ gedetailleerde sjablonen)
Definitie van cashflowbeheer
Het proces om bij te houden hoeveel geld uw bedrijf binnenkomt en uitgaat, staat bekend als cashflowbeheer.
Hiermee kunt u voorspellen hoeveel geld uw bedrijf in de toekomst zal hebben. Het helpt ook bij het bepalen hoeveel geld uw bedrijf nodig heeft om schulden te dekken, zoals het betalen van personeel en leveranciers.
Het woord "cashflow" verwijst naar variaties in de hoeveelheid geld in uw bedrijf van het ene punt naar het andere. Cashflowmanagement is het proces van het monitoren en analyseren van deze stroom. Dit stelt u in staat trends op te merken, plannen te maken voor de toekomst en eventuele cashflowproblemen aan te pakken.
Cashflowbeheer moet regelmatig worden gedaan om ervoor te zorgen dat uw bedrijf genoeg geld heeft om te draaien.
Wat zijn methodes voor kasstroomoverzichten
De directe techniek presenteert operationele kasstromen als een lijst van inkomende en vertrekkende kasstromen. De directe techniek werkt door het geld dat u uitgeeft af te trekken van het geld dat u ontvangt. De indirecte techniek toont operationele kasstromen als een afstemming van winst op kasstroom.
Wat zijn de soorten cashflows?
Zij omvatten:
- Operationele cashflow.
- Cashflow investeren.
- Cashflow financieren.
Cashflowbeheer Belang
Winst en inkomen zijn vaak de belangrijkste aandachtspunten van ondernemingen, aangezien ze moeten functioneren. Cashflow daarentegen geeft een veel relevanter beeld van de financiële gezondheid van uw bedrijf.
Stel dat het inkomen van uw bedrijf net is gestegen, maar dat het bedrag op uw zakelijke bankrekening gestaag daalt. Als u zich alleen maar zorgen maakt over de winst, kunt u ervan uitgaan dat u het goed doet, om vervolgens te ontdekken dat uw bankrekening is opgebruikt.
U kunt zien of uw bedrijf in het zwart of in het groen staat door naar de volledige nettokasstroom te kijken. Cashflow is handig om in uw organisatie te investeren en deze te laten groeien, naast het weergeven van uw financiële prestaties.
Als uw cashflow positief is, heeft u hoogstwaarschijnlijk voldoende werkkapitaal. U kunt dat geld gebruiken om nieuw personeel aan te nemen, een marketing- of reclamebureau in te huren, schulden af te betalen en nieuwe apparatuur aan te schaffen. De cashflow is uiteindelijk de levensader van uw bedrijf.
Hoe de cashflow te beheren
Als bedrijfseigenaar kunt u verschillende tools en middelen gebruiken om uw cashflow te beheren en ervoor te zorgen dat u genoeg geld heeft om aan uw verplichtingen te voldoen.
De eerste fase is het maken van een begroting, die u kunt gebruiken om uw maandelijkse inkomsten en uitgaven te berekenen, evenals hoeveel u in de toekomst zou kunnen verdienen of uitgeven.
Om beter te begrijpen of u een positieve of negatieve cashflow heeft, kunt u een cashflowoverzicht ontwerpen en gebruiken (gratis sjablonen zijn online beschikbaar).
Als er meer geld uw bedrijf binnenkomt dan eruit gaat, heeft u een positieve cashflow.
Wanneer er meer geld uw bedrijf verlaat dan er binnenkomt, heeft u een negatieve cashflow. Een negatieve cashflow kan erop wijzen dat u problemen zult hebben om toekomstige uitgaven te dekken.
Als u een seizoensgebonden bedrijf runt, kan het beheren van de cashflow bijzonder moeilijk zijn. U genereert het grootste deel van uw geld in korte tijd, maar u moet uitzoeken hoe u uw basisuitgaven het hele jaar door kunt betalen, evenals eventuele extra uitgaven voor en tijdens uw drukke seizoen. Zelfs met een jaarrond bedrijf kan het echter moeilijk zijn om alles helemaal op orde te krijgen.
Cashflowbeheer kan worden geholpen door manieren te vinden om sneller betaald te worden en betalingen aan anderen uit te stellen. Het hebben van contant geld, of het nu gaat om sparen of een lening, kan u ook helpen moeilijke tijden door te komen. Lees ook KASSTROOM: Alles wat u moet weten, vereenvoudigd!!! (+ Gratis formaat)
Wat zijn de componenten van cashflowbeheer?
Contanten verkregen uit debiteuren, contant betaald voor crediteuren, contant betaald voor investeringen en contant betaald voor financiering zijn allemaal inbegrepen. De onderste regel van het kasstroomoverzicht laat zien hoeveel contant geld een bedrijf bij de hand heeft.
Tools voor cashflowbeheer
Hier zijn tools om de cashflow van uw bedrijf te beheren:
- Factuurfinanciering
- Bouw uw spaargeld op
- Factoring factoring
- Verhoog de omzet en verlaag de kosten
- Open een kredietlimiet
- Klanten moeten korting krijgen als ze hun rekeningen vervroegd betalen.
#1. Factuurfinanciering
Als u geld schuldig bent aan andere bedrijven, kunt u mogelijk een lening afsluiten of een kredietlijn krijgen met uw openstaande facturen.
De kredietverstrekker kan rekening houden met hoeveel geld u verschuldigd bent, de financiële status van uw bedrijf en de kredietwaardigheid van uw klanten (omdat uw vermogen om de lening terug te betalen kan afhangen van het feit of uw klant zijn rekening betaalt).
#2. Bouw uw spaargeld op
Hoewel veel nieuwe bedrijfseigenaren al hun beschikbare geld moeten uitgeven om hun bedrijf te starten en uit te breiden, moet u ernaar streven een deel van uw inkomsten opzij te zetten om uw spaargeld op te bouwen. U kunt het geld dat u hebt bespaard vervolgens gebruiken om kosten te dekken of om te investeren in een zakelijke onderneming.
#3. Factoring factoring
Factuurfactoring is een vorm van factuurfinanciering. In plaats van een lening aan te gaan, verkoopt u in deze situatie uw factuur aan de factormaatschappij. In ruil voor de mogelijkheid om de factuurbetaling van uw klant later te innen, lenen factoringproviders u nu geld en brengen u een vergoeding in rekening.
Wanneer u rekening houdt met een factuur, ontvangt u een deel van het factuurbedrag vooraf van het factoringbedrijf en de rest van het factuurbedrag wanneer uw klant de factuur betaalt, minus de kosten van het factoringbedrijf.
In werkelijkheid moet u uw consument mogelijk de opdracht geven om de factoringprovider rechtstreeks te betalen. Bij sommige factoringproviders kunt u uw klanten instrueren om betalingen over te maken naar een bankrekening die wordt beheerd door de factoringmaatschappij, maar uw consumenten zullen niet weten dat u met hen te maken heeft.
In tegenstelling tot factuurfinanciering wordt de factoringprovider betaald door de klant, niet door u. Als uw klant zijn factuur niet betaalt, moet u mogelijk het geld terugbetalen, afhankelijk van uw contract.
Onderzoek uw alternatieven zorgvuldig voordat u een contract voor factuurfinanciering of factoring aangaat. Het geleende bedrag, de vergoedingen en de contractvoorwaarden verschillen per kredietverstrekker, en hoewel factuurfinanciering en factoring u kunnen helpen uw cashflow te beheren, kosten ze ook geld en wilt u geen buitensporige uitgaven betalen.
#4. Verhoog de omzet en verlaag de kosten
Meer geld verdienen en minder geld uitgeven is een van de gemakkelijkste methoden om uw cashflow te verbeteren. Dit zou kunnen worden bereikt door:
- Je hebt je prijzen verhoogd.
- Omzet verhogen door marketing.
- Probeert een nieuwe manier te bedenken om geld te verdienen. Misschien kun je een nieuw product of dienst bedenken. Mogelijk kunt u uw maandelijkse inkomsten verbeteren door een lidmaatschap of abonnementsservice te verkopen.
- Door minder elektriciteit of water te gebruiken en uw verwarmings- en koelsysteem minder vaak in en uit te schakelen, kunt u geld besparen op nutsvoorzieningen.
- Investeren in milieuvriendelijke, energiezuinige apparatuur.
- Weeg uw opties af voordat u instemt met terugkerende uitgaven, zoals een softwareabonnement of het huren van apparatuur.
Wat is Cash Flow Management-strategie?
Cashmanagement, ook wel treasurymanagement genoemd, is het proces van het verzamelen en beheren van de kasstromen die worden gegenereerd door de bedrijfs-, investerings- en financieringsactiviteiten van een bedrijf. Het is een belangrijk onderdeel van de financiële stabiliteit van een bedrijf in het bedrijfsleven.
Cashflowbeheer voor kleine bedrijven
Kleine bedrijven kunnen verschillende tactieken voor cashflowbeheer gebruiken om hun werkkapitaal te ontlasten.
Hier zijn enkele strategieën voor cashflowbeheer voor kleine bedrijven:
- Vraag om een aanbetaling of mijlpaalbetaling
- Kosten knippen of uitstellen
- Niet-gebruikte apparatuur verkopen of leasen
- Inkooporders financieren
- Toekomstige inkomsten verkopen
- Facturen verkopen
>. Vraag om een aanbetaling of mijlpaalbetaling
Bedrijven die een aanzienlijke hoeveelheid geld of inspanning vergen voordat ze een product of dienst leveren, zijn geschikte kandidaten om een aanbetaling of mijlpaalbetaling van hun klanten te vragen.
Deze categorie omvat grafische ontwerpers, webontwerpers, marketingbureaus, PR-bedrijven en zelfs bouwbedrijven. Niet elke klant is bereid een aanbetaling te doen of mijlpaalbetalingen te doen.
Het enige waar u op kunt rekenen, is dat u niet krijgt waar u niet om vraagt. Dring er daarom bij uw klanten op aan om een aanbetaling van hun klanten te vragen. Dat zou precies kunnen zijn wat ze nodig hebben om weer op de been te komen.
>. Bezuinigen of uitstellen
Als klanten niet op tijd betalen, is een andere optie om de kosten uit te stellen. Afhankelijk van het bedrijf kan de strategie veel verschillende vormen aannemen.
Productiebedrijven kunnen ervoor kiezen om dezelfde artikelen of diensten te leveren met goedkopere inputs, terwijl serviceorganisaties ervoor kunnen kiezen minder tijd aan dezelfde taak te besteden.
Bedrijven moeten ook onderzoeken of de bestaande voorraad uitgeput is voordat ze nieuwe voorraad kopen, en ook parttime of contractarbeiders inhuren om fulltime werknemers te vervangen.
Houd rekening met de invloed van de persoonlijke uitgaven van uw klant op zijn bedrijf. Gegeven hoeveel van hun uitgaven waarschijnlijk persoonlijk van aard zijn – hetzij indirect via het inkomen dat ze zelf betalen, hetzij rechtstreeks als eenmanszaak – willen ze misschien nadenken over hoe ze hun persoonlijke uitgaven kunnen verminderen. Het kan betekenen dat u minder uit eten gaat, inkrimpt, zuiniger gaat leven of een vakantie uitstelt.
Lees ook: Cashflowprognosesoftware: de beste 7 opties in 2023 (+ gratis sjabloon)
>. Niet-gebruikte apparatuur verkopen of leasen
Als het geld krap is, moet je alles op tafel leggen. Dit geldt met name voor ongebruikte apparatuur die mogelijk wordt verkocht of verhuurd aan een andere onderneming. Hoewel het bedrijf momenteel de apparatuur gebruikt, moet het er rekening mee houden dat dezelfde apparatuur voor een veel lagere prijs kan worden gehuurd en dat het geld van de verkoop in de tussentijd kan worden gebruikt om het bedrijf te ondersteunen. Dit geldt met name voor duurzame, gemakkelijk te verplaatsen, transporteren en installeren apparatuur. U bespaart geld op opslagkosten als u een opslagcentrum met apparatuur heeft.
>. Inkooporders financieren
Het financieren van inkooporders kan een goede optie zijn voor productie- of merchandisingorganisaties die een grote som geld nodig hebben om hun bestellingen te voltooien. Wanneer u een kooporder heeft, betaalt het financiële bedrijf de verkoper zodat u de artikelen of inventaris kunt aanschaffen die nodig zijn om de bestelling te voltooien. Dit lost het probleem op van het ontvangen van een grote bestelling, maar het niet kunnen vullen ervan vanwege een gebrek aan geld om voorraad of materialen te kopen.
>. Sell toekomstige inkomsten
Voor consumentenbedrijven zoals winkeliers en restaurants is een voorschot in contanten een geschikte optie. Het houdt in dat u een lening aangaat die automatisch wordt terugbetaald met een deel van het transactievolume van de krediet- en debetkaart van het bedrijf. Deze methode werkt goed voor bedrijven met een lange staat van dienst op het gebied van transacties. Zorg er gewoon voor dat de marges van het bedrijf de leningskosten kunnen betalen. Anders staan ze misschien op de rand van een financiële ramp.
>. Facturen verkopen
Het verkopen van facturen, ook bekend als factoring, factuurkorting, factuurfinanciering en andere voorwaarden, is een zeer flexibele en snelle manier voor B2B-ondernemingen om aan geld te komen. In een notendop, facturen zijn activa van een bedrijf. Hoewel het product of de dienst is geproduceerd en geleverd, wordt het geld op de factuur vastgehouden totdat de consument betaalt.
Lees ook: Gratis factuursoftware: de 15 beste factureringsapps in 2023
Hoe u uw operationele cashflow kunt berekenen
Veruit het meest effectieve instrument voor het analyseren van de cashflow van uw bedrijf zijn kasstroomoverzichten. Door echter uw OCF te berekenen, ook wel cashflow uit operaties genoemd, kunt u snel beoordelen hoeveel contant geld u bij de hand heeft.
U berekent OCF met behulp van de volgende formule:
OCF = Totale omzet - bedrijfskosten
Stel dat we naar de cashflow van de vorige maand kijken. Uw totale inkomen is het bedrag dat op uw bankrekening is gestort, hetzij via debiteuren, directe verkoop of een combinatie van beide. Het geld dat u verdient met beleggingen, telt niet mee in uw totale inkomsten. Al het geld dat u hebt uitgegeven om uw bedrijf draaiende te houden en uw product of dienst te produceren, wordt beschouwd als bedrijfskosten.
Het berekenen van OCF doet meer dan alleen voorkomen dat u rood staat op uw rekening. Door het in de loop van de tijd te volgen, kunt u ook zien of het toeneemt of afneemt, en kunt u erachter komen wat u eraan kunt doen.
Houd er rekening mee dat, in tegenstelling tot kasstroomoverzichten, OCF u niet zal vertellen waar uw geld naartoe gaat of vandaan komt. Lees ook: Dubbel boekhouden: vereenvoudigd met Britse praktijken en voorbeelden
Welke tool wordt gebruikt voor cashbeheer?
Individuen die een sterk cashmanagementprogramma opbouwen, hebben toegang tot een verscheidenheid aan kortetermijninstrumenten voor cashmanagement. Geldmarktfondsen, schatkistcertificaten en depositocertificaten zijn enkele van de keuzes.
Wat zijn de Grote Drie van Cash Management?
Debiteuren, crediteuren en voorraden zijn de 'grote drie' van cashmanagement. Deze drie factoren zorgen samen voor een cashflow die het bedrijf elke dag draaiende houdt. Zonder goed cashmanagement wordt een onderneming geconfronteerd met zowel korte als lange termijn mislukkingen.
Hoe beheert u de cashflow?
Volg deze stappen om ervoor te zorgen dat u voldoende cashflow heeft om uw bedrijf overeind te houden:
- Houd uw financiën bij. Ja, boekhouden is belangrijk! Het is de enige manier om alle financiële activiteiten van uw bedrijf volledig te begrijpen, en u kunt de rest van de taken niet zonder dit uitvoeren.
- Er moeten kasstroomoverzichten worden gemaakt. Als u een accountant heeft, kan hij of zij u hierbij helpen. Anders kunt u software gebruiken - of het zelf doen met spreadsheets - om het te berekenen.
- Onderzoek uw financiële situatie. Gebruik de informatie uit uw kasstroomoverzichten om erachter te komen hoe geld door uw bedrijf stroomt.
Conclusie
Inzicht in het omgaan met cashflow is een belangrijk onderdeel van het runnen van een bedrijf. Als u het eenmaal onder de knie heeft, kunt u zich concentreren op de groei van uw bedrijf, het vergroten van uw winstmarges en het creëren van een succesvolle onderneming.
Veelgestelde vragen Kasstroombeheer
Wat is een goed cashmanagement?
Een goed cashmanagementprogramma kan de operationele efficiëntie aanzienlijk verbeteren en tegelijkertijd de totale kosten verlagen. De meeste cashmanagementsystemen zijn erop gericht om contante verrassingen te voorkomen door te voldoen aan de dagelijkse cashbehoeften tegen de laagst mogelijke kosten.
Wat is het belangrijkste doel van cashmanagement?
Het basisdoel van cashmanagement in een bedrijf is om een evenwicht te vinden tussen liquiditeit en winstgevendheid om de winst op lange termijn te maximaliseren. Dit is alleen haalbaar als het bedrijf ernaar streeft de besteding van middelen in de werkkapitaalpool te maximaliseren.
Wat zijn de rollen van cashmanagement?
De belangrijkste doelen van cashmanagement zijn het voorkomen van geldtekorten, het voorkomen van insolventie en het handhaven van financiële stabiliteit. Bedrijven moeten ook geld opzij zetten voor eventualiteiten (cash bij de hand). Andere mogelijkheden. Het bewaken van bankrekeningen, het beheren van elektronisch bankieren, pooling en verrekening van activa maken allemaal deel uit van cashmanagement.
- Factoringbedrijf: definitie en gids voor de beste bedrijven
- Factuurfinanciering versus factoring: overzicht, verschillen en overeenkomsten
- Factuurfinanciering: definitie, typen, voor- en nadelen
- Cashflowprognose: betekenis, methoden, hulpmiddelen, modellen (+ gedetailleerde sjablonen)
- KASSTROOM: Alles wat u moet weten, vereenvoudigd!!! (+ Gratis formaat)
