平凡な世界は欺瞞、腐敗、そして嘘に満ちています。 そして、誰も詐欺の犠牲者になりたくないのです。 あなたはニュースで常に詐欺について耳にします、しかしあなたは通常それがあなたに決して起こらないと思います。 今日の詐欺師はかつてないほど悪質な計画を使用しており、最も慎重な個人でさえ彼らの計画の犠牲になっています。 ポンジースキーム、マネーロンダリング、知的財産権侵害、フィッシング、企業詐欺、およびその他のスキームは、これらの例です。 言い換えれば、あらゆるレベルの詐欺で有罪とされた者は、厳しい罰則に直面する可能性があります。 この記事では、銀行、法律、ビジネス、会計、クレジットカード、保険などの業界に存在するさまざまな種類の詐欺について説明します。
詐欺の XNUMX つの領域とは?
裁判所は、詐欺を主に刑事と民事の XNUMX つに分類しています。 民事詐欺は、故意に事実を歪曲したときに発生します。 窃盗が詐欺に含まれる場合、犯罪的な詐欺が発生します。
保険における詐欺の種類
保険金詐欺は、一般的に、金銭的利益のために保険会社または代理店に対して、または保険会社または代理店によって行われる意図的な欺瞞です。 この詐欺は、志願者、保険契約者、第三者の申立人、または申立人にサービスを提供する専門家によってさまざまな段階で行われる可能性があります。 保険代理店や会社の従業員も保険金詐欺を犯す可能性があります。 以下は、保険金詐欺の一般的に行われる行為またはスキームのいくつかの他のタイプです
住宅所有者保険金詐欺
住宅保険詐欺の種類は次のとおりです。
- 虚偽または誇張された物的損害
- 膨らんだ強盗や盗難の報告
- 故意または悪意のある財産の焼却
- 意図的な損害賠償請求
医療保険詐欺
医療保険詐欺の種類は次のとおりです。
- 提供されていないサービスの請求
- 提供されたよりも高価なサービスの請求
- サービスが必要であると主張しながら、不要なサービスの提供と請求
- 二重請求
自動車保険詐欺
自動車保険詐欺の種類は次のとおりです。
- 詐欺的または誇張された盗難修理クレーム
- 所有者は「あきらめる」（盗難車の偽りの報告）「飛び込む」（事故時に車に乗っていなかった人）
- 偶発的なステージング
- 意図的な損害賠償請求
- 事故の日付や出来事を改ざんして報道を得る
- レート回避
障害と生命保険詐欺
障害および生命保険詐欺の種類は次のとおりです。
- 虚偽の死の主張
- 暴かれた受益者の主張
- 虚偽の障害の主張
- 障害者の主張を不正に継続するための虚偽の書類の提出
労災補償
- 労働者災害補償給付を積み上げながら働く
- 怪我を装う
- 他の場所で負傷が発生したときに職場でひどく怪我をしたと主張する
- より低い保険料を得るために雇用主が給与および/または従業員数を過少報告している
- 従業員のジョブコードを意識的に誤分類する
- 雇用主は労災保険に加入していません
エージェント/業界
- プレミアム詐欺
- 無許可および/または無許可の活動
- 「かき回す」–消費者に情報を改ざんして、既存のポリシーの現金価値を使用して新しい、通常はより高価なポリシーを購入するように説得します。
詐欺の 3 つの要素とは?
この概念は、組み合わせると不正行為につながる XNUMX つの要素があると主張しています。 それらは、共有できない金銭的必要性 (動機/プレッシャー) の認識、不正行為を行う機会の認識、および不正行為の説明で構成されます。
詐欺の正体は？
多くの場合「実名詐欺」として知られるアプリケーション詐欺は、ID 泥棒が個人情報 (社会保障番号など) を利用して、あなたの名前で新しいアカウントを開設するときに発生します。 クレジット カードの口座明細書は、被害者の住所ではなく、泥棒の住所に送られることがあるため、盗難について何ヶ月も分からない場合があります。
銀行における詐欺の種類
銀行における詐欺の種類には、金融機関へのアクセスを得るために他人の個人情報を不正に使用することが含まれます。 銀行にはいくつかの種類の詐欺があり、それらを理解することでそれを防ぐことができます。 これらには以下が含まれます：
- 手形詐欺： 小切手詐欺は依然として大きな懸念事項です。 小切手には、名前、住所、口座番号、銀行コードなど、犯罪者に関する多くの情報が含まれています。 詐欺師は頻繁に化学物質を使用して、書面による小切手からの情報を「洗い流し」、偽造小切手を作成し、被害者の同意なしに小切手を偽造します。
- 電信送金詐欺： 詐欺師は、さまざまな架空の理由で被害者をだまして自分の口座にお金を送金させます。 これには、「誘拐された」親戚の身代金、債権回収、宝くじの当選手数料、法廷に出廷しないことなどが含まれます。
- ローン詐欺： これは、泥棒があなたの個人情報と財務情報を使用してあなたの名前でローンを取得するときに発生します。 銀行はより厳格なローン申請プロセスを持っていますが、多くの貸し手や小規模な金融機関はほとんど情報を必要としません。 ほとんどの場合、貸し手が債権回収を繰り返し試みるまで、個人は詐欺に気づいていません。
- アカウントの乗っ取り： 犯罪者が他人の既存の口座を利用して違法な購入や引き出しを行った場合。 アカウント情報は通常、クレジットカードまたはデビットカードにリンクされています。 これは、被害者の所有物またはオンラインアカウントから被害者の情報が盗まれた場合に発生します。 他の種類の銀行詐欺には、カード情報の複製またはスキミング、小切手詐欺、偽造または不正な文書、偽造、小切手の改ざんなどが含まれます。
会計における不正の種類
会計詐欺は、一般的に、会社の財務状態の外観を作成するために財務諸表を意図的に操作することです。 さらに、従業員、会計士、または組織自体が投資家や株主を欺く可能性があります。 粉飾詐欺の主なXNUMXつのタイプを以下に示します。
＃1。 収益を誇張する
会計詐欺は、会社がその収益を誇張したときに発生します。 会社の収入が不十分な場合この状況を隠すために、会社は財務諸表で実際よりも多くの収入を生み出すと主張するかもしれません。 したがって、会社の利益は財務諸表で増幅されます。 会社が収益を誇張すると、会社の株価が上昇し、財務状態の誤った印象を与えることになります。 他の種類の会計詐欺には、資産と負債の誤記、および記録されていない費用が含まれます。
＃2。 資産と負債の虚偽表示
資産と負債の虚偽表示は、会社が資産を虚偽表示または過小評価した場合に発生する一種の会計詐欺です。 たとえば、企業は流動負債を過小評価しながら、流動資産を過大評価する場合があります。 したがって、このタイプの詐欺は、企業の短期流動性について投資家を欺きます。
＃3。 記録されていない経費
会計詐欺は、会社が経費を記録しなかった場合にも発生します。 損益計算書では、会社の純利益は過大評価されていますが、コストは過小評価されています。 しかし、この種の粉飾詐欺は、企業の純利益の誤った印象を生み出し、その結果、不正行為が発生します。 会計における他のタイプの詐欺には、送金小切手詐欺、リモートで作成された小切手詐欺、無保険の預金などが含まれます。
法律における詐欺の種類
連邦法および州法は、米国の弁護士を通じてさまざまな種類の詐欺を起訴します。 しかし、これは事件の状況に依存します。 以下は、連邦法および州の詐欺犯罪の最も一般的なタイプです。
＃1。 郵便詐欺と電信詐欺
通常の郵便または電話やインターネットなどのあらゆる形式の有線通信技術の使用は、不正なスキームの一部です。 連邦検察官は、賄賂および汚職の請求に電信または郵便詐欺の請求を追加する場合があります。 同様に、詐欺師は、の起訴に電信詐欺または郵便詐欺の罪を使用します 恐喝 およびRICO法違反。
＃2。 税金詐欺
納税者が連邦所得税の支払いを避けようとしたとき。 脱税の例としては、課税所得を故意に過少報告したり、事業控除を過大評価したり、単に確定申告をしなかったりすることが挙げられます。
＃3。 株式および証券詐欺
株式および証券は、株式、商品、およびその他の証券の欺瞞的な販売を伴う一種の法律詐欺です。 ポンジースキームまたはネズミ講、ブローカーの横領、外貨詐欺はすべて証券詐欺の例です。 株式仲買人や投資銀行は通常、虚偽の情報や誇張された情報に基づいて、または「インサイダー取引」情報は一般には公開されていません。
＃4。 メディケアとメディケイドの詐欺。
メディケアとメディケイドは、病院、医療会社、または個々の医療機関が、サービスを騙したり、不要な検査や医療処置を行ったりして、政府からの不当な払い戻しを受けようとするときに発生する法律詐欺の一種です。
ビジネスにおける詐欺の種類
ビジネス詐欺とは、一般的に、企業の上位社員による犯罪行為や企業自体への攻撃を指します。 しかし、それは誰かが商取引を装って他の誰かからお金を盗むことを含みます。 以下は、ビジネスにおけるさまざまな種類の詐欺です。
＃1。 給与詐欺
給与詐欺は、誰かが会社の給与システムを利用して、個人や他の人に稼いだ金額よりも多く支払うために偽の航海日誌を提出することによってお金を盗むときに発生するビジネス詐欺の一種です。 違法なボーナスを提供し、偽の従業員または元従業員に送金する。
＃2。 財務諸表詐欺
さまざまな理由で、従業員または事業主が財務諸表詐欺を犯す可能性があります。 最も一般的には、詐欺師は財務記録を悪用して、資産、収入、または純資産の合計を大きく見せ、負債、負債、損失を小さく見せます。 この種の詐欺は、ローンを取得したり、財務目標を達成できなかった場合の結果を回避したりするために行われます。
＃3。 資産の不正流用
資産の不正流用は最も一般的なタイプの従業員詐欺であり、XNUMXつの方法で発生します
- 現金の不正流用：これには、会社の銀行口座から資金を送金するかどうかにかかわらず、会社から直接お金を受け取ることが含まれます。 会社のカードで違法な購入をしたり、金庫から直接現金を受け取ったりします。
- 現金以外の不正流用：これには、会社から現金以外の資産を取得することが含まれます。これには、許可なくオフィス機器、消耗品、または在庫が含まれる可能性があります。
＃4。 脱税
脱税は、企業が高い税率であるために高い税率を支払うことを避けたときに発生するビジネス上の詐欺の一種です。 ただし、事業主は、会社の収益を過小評価したり、誤った控除を主張したりすることで、納税義務を軽減しようとする場合があります。
＃5。 個人情報の盗難
個人情報の盗難は、企業が実行者と被害者の両方になる可能性があるという意味で、複雑なタイプのビジネス詐欺です。 これは、誰かが他の人の個人情報を盗み、その情報を使用して他人から盗むときに発生します。
企業は、顧客の銀行口座情報やその他の個人情報を盗むことにより、個人情報の盗難を犯す可能性があります。 機密情報にアクセスできる従業員は、その情報を使用して会社から盗んだり、他の犯罪を犯したり、別の会社がそれらから盗んだりする可能性があります。 ただし、他の種類のビジネス詐欺には次のものがあります。 請求スキーム、賄賂、キックバック、価格操作など
クレジットカードの詐欺の種類
クレジットカード詐欺は、カード所有者の個人情報の盗難によって発生する詐欺の一種です。 以下は、クレジットカード詐欺の最も一般的なタイプです。
- CNP（カードが存在しない）詐欺： 「カードが存在しない」詐欺は、カードが物理的に存在せず、通常はオンライン詐欺または電話で発生する場合に発生します。
- 偽造およびスキミング詐欺： 偽造クレジットカードを作成するための情報が違法に取得された場合、偽造およびスキミング詐欺が発生します。
- カード詐欺の紛失および盗難： カードの紛失や盗難は、カードの紛失や盗難が発生した場合に発生します。 カードを紛失したり、スリで盗まれたりした場合は、キャンセル、一時停止、またはクレジット制限に達するまで使用できます。
- カードが詐欺を受けていない： 「カードが受け取られていない」詐欺は、顧客がカードを注文したが、決して受け取らなかった場合に発生します。 これらのタイプのクレジットカード詐欺は、カードが到着する前に傍受された場合、またはカード泥棒が単にメールスロットからカードを盗んだ場合に発生します。
- 虚偽のアプリケーション詐欺： 偽のアプリケーション詐欺は、詐欺師が他人のIDまたは情報を使用してアカウントを作成したときに発生します。
詐欺に関するよくある質問の種類
監査における不正の種類は何ですか？
監査における不正には、記録または文書の操作、改ざん、または変更、資産の不正流用、および記録からの取引の抑制または省略が含まれます。
詐欺の原因は何ですか？
詐欺の原因
- 人的リスク
- 文化的リスク
- 独裁的な管理スタイル
- 性格の不一致
- どんな犠牲を払っても結果
- 制御へのコミットメントの欠如
- 複雑な構造
- 監視が不十分な遠隔地
- 不十分に定義されたビジネス戦略
- 成長とシステム開発のミスマッチ。
流用と流用の違いは何ですか？
流用は、流用とも呼ばれ、通常は金銭的利益のために、人の名前、写真、肖像、声、または裏書を違法に使用することです。 流用には言論やコミュニケーションが含まれる場合がありますが、その慣行は憲法修正第XNUMX条によって保護されていません。
外部詐欺とは何ですか？
外部の詐欺、または組織の外部からの詐欺は、通常、ベンダー、顧客、または競合他社によって行われた詐欺を指します。
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