税金は経済成長と発展に不可欠であり、米国では年間数兆ドルに達し、社会保障からゴミ収集まであらゆる費用を支払っています。 この記事では、私たちが税金を支払う理由と、税金を支払わない場合の結果について説明します。
税金とは何ですか?
税金は、個人または企業が地方自治体、地方自治体、連邦政府にかかわらず政府に支払う必要があります。 道路や学校などの公共サービス、治安や医療などの政府プログラムは税金で賄われています。
さらに、給与税、所得税、売上税などの税金は、課税対象となる事業体と企業の商品の最終消費者の両方に課されます。
ご了承ください：
- 政府は税金の形で義務的な拠出金を徴収しなければなりません。
- 米国では、連邦所得税は内国歳入庁 (IRS) によって徴収されます。
- 税金には数多くの種類があり、そのほとんどは金融取引 (たとえば、収入が得られたとき) の割合として課されます。
- 固定資産税などのその他の税金は、資産の評価額に基づいて課税されます。
- 納税者は、税金の発生原因を明確に理解することで、財政を管理して税金の影響を軽減できます。
税金の仕組み
政府は公共事業やサービスに資金を提供するために個人や企業から税金を徴収します。 所得税は、給与、キャピタルゲイン、配当、利子、商品やサービスの支払いなど、納税者が受け取るお金に適用されます。 これらの税金は、経済とそこに住むすべての人々を改善するために使用されます。
税収は社会保障やメディケアだけでなく、公共サービスや政府運営にも使用されており、税政策は歴史を通じて政治的議論の源となってきたことに注意してください。
さらに、税金は納税者の収入またはお金の一定の割合を徴収して政府に送金する必要があります。 脱税は法律で罰せられますが、租税回避は合法です。 ほとんどの政府は、米国の IRS などの機関または部門を利用して税金を徴収しています。
税金の種類
以下では、米国におけるいくつかの課税シナリオを検討します。
#1. 所得税：
米国には累進所得税制度があり、低所得者よりも高所得者や法人からより高い税金が徴収されます。 税金は限界税率を通じて適用されますが、この税率は申告状況、収入源、用語によって影響を受ける可能性があります。 さらに、キャピタルゲイン税は、価値が上昇した資産を売却したときに得られる利益に対する税金であるため、投資家にとって特に重要です。
キャピタルゲインに対する課税は保有期間によって異なるので注意してください。 短期利益には所有者の通常の所得税率で課税されますが、長期利益には低い税率で課税されます。 所有期間を証明するために納税記録を維持する必要があります。
#2. 給与税:
給与 税金は雇用主によって従業員の給料から天引きされ、雇用主はその金額を連邦政府に送金して健康と安全のプログラムに資金を提供します。 2023年、従業員は全賃金の1.45％をメディケアに、最初に稼いだ6.2万160,200ドルに対して200,000％を社会保障に支払うことになる。 0.9万ドル以上の収入がある人は、メディケアにさらに6.2％を支払う。 雇用主の税率は同じで、社会保障は賃金基準限度まで 1.45%、メディケアは全賃金の 15.3% です。 送金総額は XNUMX% です。
給与税と所得税は従業員の給料から天引きされて政府に送金されますが、自営業税も社会保障とメディケアの財源となることに注意してください。
#3. 法人税:
法人税は企業の課税所得に対して支払われます。課税所得は、売上収益、COGS、売上総利益、営業費用、EBIT、支払利息を使用して計算されます。 米国の法人税率は現在 21% ですが、減税・雇用法 (TCJA) 施行前は 35% でした。
最後に、2022 年のインフレ抑制法により 15% の法人最低税が可決されました。これは、1 年間の平均簿価が XNUMX 億ドル以上の米国および外国企業に影響を与えます。
#4. 売上税：
消費税は販売時点で請求され、政府に送金されます。 さらに、各州には独自の売上税があり、市や郡はその州の課税規則に従っている場合はその税率を使用できます。
興味深いことに、2022 年の州および地方の売上税の平均税率はテネシー州が最も高かったのに対し、XNUMX つの州には州売上税がありませんでした。
#5. 固定資産税:
不動産従価税は、米国の一般的な資産税であり、計算にはミレージ レートが使用されます。 再評価は通常 XNUMX ～ XNUMX 年ごとに行われ、多くの州では有形個人資産にも課税されます。
ニュージャージー州は一人当たりの固定資産税徴収額が最も高かったが、アラバマ州は一人当たり 598 ドルで最も低かったことに注意してください。
#6. 料金:
関税は、ある国が他国から輸入する商品やサービスに対して課す税金で、主に固定料金関税と従価関税の XNUMX 種類があります。 固定料金関税は固定費として課されるのに対し、従価料金は品目の価値の割合として評価されることに注意してください。
＃7。 相続税:
法律で定められた控除限度額（13 年には 2023 万ドル）を超える不動産には相続税が課されます。生存配偶者は税金が免除されます。 支払うべき相続税は課税対象遺産から除外限度額を引いたもので、税率は 18% から 40% まで増加する累進限界税率です。
各州の除外限度額は連邦政府よりも低い場合がありますが、州は 1 万ドル未満の資産には課税しないことに注意してください。 さらに、州税率は連邦税率とは異なり、一部の州では異なる除外限度額で独自の追加の不動産税または相続税を課しています。
最後に、相続税は受益者に資産が支払われる前に適用されますが、相続税は受益者によって支払われます。 2022 年現在、相続税を課している州は XNUMX 州のみです。
本当に税金を支払う必要があるのでしょうか?
次に、税金を支払うことの重要性を見てみましょう。
#1. それは国家の発展に役立ちます:
政府が人口の多い大国を運営するには税金が不可欠です。 所得税は米国政府にとって最も重要な収入源のXNUMXつであり、人々が税金を支払わなければ、国の成長に悪影響を及ぼし、社会崩壊を引き起こすことになります。
#2. 福祉制度に貢献することは有益です:
政府は数百万人のアメリカ人を助けるためにいくつかの計画を立ち上げたが、その実行には多額の資金が必要である。 所得税を支払うことで、人々はこれらの計画の成功に貢献し、政府がより多くの福祉プログラムに取り組むのを助けることができます。
#3. 医療と教育の改善に役立ちます:
税金は医療を改善し、公立学校にわずかな料金を提供し、防衛とインフラ開発に資金を提供するために使用されます。 これは国をより強力で繁栄させるのに役立ちます。 したがって、納税者は所得税の重要性を理解し、国の発展に貢献するために活用しなければなりません。
タイムリーな納税のおかげで、この国は追いつき、拡大を続けることができます。 したがって、責任ある国民として、所得税を常に期限内に支払う必要があります。
税金を支払わないとどうなりますか?
税金を支払わないことは法律違反です。 それに加えて、支払わなかった金額に対して罰金と利息を支払う義務があります。 したがって、特定の状況では、IRS によって起訴され、最高 XNUMX 年の懲役刑が言い渡される可能性があります。
税金を支払わないと次のような結果が生じます。
#1. あなたはあなたの財産に対して先取特権を持っている可能性があります:
IRS に 5,000 ドル以上の借金があり、その不動産を所有しているか、住宅ローンを返済している場合、連邦政府がその不動産に先取特権を設定する可能性があります。 IRS はこれらの書類を郡政府に提出するため、家を売却すると、利益が出る前に政府が借金を取り上げることになります。 したがって、住宅に抵当権が設定されている場合、借り換えが困難になる可能性があります。
#2. あなたの経済状況はさらに不安定になる可能性があります。
あなたが税金を支払っていない場合、IRSは最終的にあなたに対して徴収を強制します。 これには、銀行からの徴収、賃金の差し押さえ、財産の差し押さえなどが含まれる可能性があります。 脱税で刑務所に入る可能性は低いですが、破産していて税金の支払いに苦労している場合は、刑務所に入る可能性があります。
税金を支払うことを発明したのは誰ですか?
課税の最も古い証拠は古代エジプトにまで遡り、約 20 年前にファラオが全穀物の収穫量の 5,000% に相当する税を課しました。
所得税が課される前に米国はどのようにしてお金を稼いだのでしょうか?
1913 年以前は、連邦政府の収入の大部分は物品に対する税金、具体的には輸入品に対する関税とウイスキーなどの物品に対する物品税によるものでした。 したがって、勤労アメリカ人は収入のはるかに高い割合を物品に費やしたため、これらの税金の矢面に立たされました。
アメリカはいつから課税を始めましたか?
5 年 1861 月 3 日にリンカーン大統領が署名した歳入法により、最初の連邦所得税が定められました。 リンカーンと議会は南北戦争の資金調達のため、年収800ドルを超える人にXNUMX％の税金を課すことを決定した。
最も多くの税金を支払ったのは誰ですか?
税務財団によると、アメリカのトップ層は、連邦税、州税、地方税を合わせて最も高額の税金を支払っています。 上位五分位、つまり年収130,000万ドル以上の人々はグループとして3兆ドルの税金を支払ったのに対し、年収25,000万140ドル未満の人々はXNUMX億ドルを支払った。
還付を受ける代わりに税金を支払わなければならないのはなぜですか?
払い戻しを受け取ることに慣れていると、IRS 小切手を書かなければならないことが非常に混乱する可能性があります。 しかし、税金の請求は最終的には基本的な計算に帰着します。つまり、年間で支払える以上の税金を支払う必要があるということです。 通常、これは税金を賄うのに十分な金額が給与から引き出されなかったことを示します。
社会保障局が毎年何百万人ものアメリカ人に提供する退職金および生存者給付金は、社会保障税によって支払われています。 38 の州では社会保障給付に一切課税していないことに注意してください。 他の 12 は、特定の状況で特定の受取人に税金を課します。
なぜ私たちは政府に税金を支払うのでしょうか?
所得税は米国で最も重要な税金です。 補助金を提供する 農家、医療、教育、インフラ、その他の政府の福祉制度に。
なぜ食料に税金を払うのでしょうか？
食品に対する税金は、収入の創出、富の再分配、公衆衛生の促進に使用できます。 すべての国が食品に税金を課しているわけではなく、特定の種類の食品については免除または減税が受けられる場合があることに注意してください。 したがって、一部の国では、基本的必需品とみなされる場合、食品を完全に免除しています。
なぜ私たちは所得税を支払うのでしょうか?
所得税は、個人や企業が得た収入に対して課される税金です。 これは、収益を生み出し、公平性と公平性を促進し、経済成長を促進し、不平等を減らすために使用されます。 所得税政策は、各国の経済的、社会的、政治的状況に応じて大きく異なる可能性があることに注意してください。
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