正式には「従業員の源泉徴収証明書」として知られる IRS の W-4 フォームは、各従業員の給与からどれだけの税金を控除するかを雇用主に指示します。 企業は、W-4 を使用して給与税を計算し、従業員に代わって IRS および州 (該当する場合) に税金を送金します。 すでに W-4 フォームを会社に提出している場合は、新しいフォームに記入する必要はありません。 さらに、毎年新しい W-4 を完了する必要はありません。 ただし、新しい雇用を開始する場合、または現在のポジションで源泉徴収を変更したい場合は、新しい W-4 を完了する必要がある可能性が高くなります。 いずれにせよ、源泉徴収を調べることは素晴らしい正当化です。 この記事では、独身の場合と既婚の場合のW4の請求について説明します。 また、税金を負わないために W4 で何を主張すべきかについても、さらに明らかになります。 乗り物をお楽しみください！
W4 で何を主張するか
最近転職していない場合は、各従業員が各給与から源泉徴収される税額を指定するために記入する必要がある W-4 フォームが変更されていることに気付くでしょう。 内国歳入庁 (IRS) は、フォームの改訂により、システムの正確性と透明性が向上したと主張しています。 転職せず、W-4を修正する理由がない場合は、新たに記入する必要はありません。 あなたの職場に現在ファイルされているものは、まだ使用されている可能性があります。
2020 年、W-4 フォームは大幅に再設計され、以前の 4 個から 4 個に削減されました。 雇用主があなたの給料から差し引く税金の額は、フォーム W-XNUMX (従業員の源泉徴収証明書) の記入方法によって異なります。 給与から差し引かれる金額とともに、雇用主はあなたの名前と社会保障番号を IRS に送信します。 毎年の納税申告書を完成させるときは、年間所得税の支払いの一部として源泉徴収を含める必要があります。 このため、W-XNUMX フォームでは、名前、住所、社会保障番号などの識別情報を要求します。
フォーム W-4 の変更点
個人手当を請求する機会は、現在の W-4 フォームからはなくなりました。 以前は、W-4 には個人手当ワークシートが含まれており、請求する手当の数を決定するのに役立ちました。 あなたがより多くの手当を請求した場合、雇用主はあなたの給与からより少なく差し引くでしょう。 より少ない手当を請求した場合、より多くが控除されます。
シングルの場合、W4 で何を請求するか
独身の場合、W4 で何を主張するべきか疑問に思っていますか? ガイドラインは次のとおりです。
- おそらく多額の税金が還付される
- 多少の税金の還付が得られる可能性があります
- 正確な税額の源泉徴収に近づきます。 あなたはわずかな金額しか借りていないかもしれません。
新しい雇用を開始すると、W-4 フォームが渡されます。 これは通常、新入社員のウェルカム パッケージに含まれており、源泉徴収の決定に役立ちます。 それが何を意味するのかをどのように理解するつもりなので、記入するのはストレスになる可能性があります。 あなたは何を言うべきですか？ おそらく、あなたは安全側にいたいので、今より多くの税金を払い、返還を待つでしょう. 納税額をできるだけ少なくし、今できるだけ多くのお金を手に入れようとすることで、現在の給料を最大化しようとするかもしれません。 あなたの手当はこれで役割を果たします。
手当
W-4 に手当を記載することは、重要な税務書類です。 Investopedia によると、源泉徴収手当とは、「雇用主が従業員の給与から源泉徴収する所得税の額を引き下げる免除を指します。 個人の源泉徴収額を決定するために、アメリカの労働者はしばしば IRS フォーム W-4、従業員の源泉徴収手当証明書に記入します。 その後、企業は W-4 データを使用して、従業員の収入のうちどれだけを給与から控除し、適切な税務当局に送金する必要があるかを計算します。
あなたが要求する手当が多ければ多いほど、政府があなたの給料から税金として差し引く金額は少なくなります。 受け取る手当が少ないと、給料に重く課税されます。 ファイリング ステータスによって、何を書き留めるかが決まります。 では、一人の人は何をすべきでしょうか？ Investopedia によると、「独身で子供がなく、標準控除を受ける予定の場合は、源泉徴収手当を XNUMX つ、独身で XNUMX つの仕事をしている場合は XNUMX つ、合計 XNUMX つ請求できます。 」
W-4 の 3 ページで、IRS は個人手当のスプレッドシートを提供しており、これを決定するのに役立ちます。 IRS の源泉徴収計算機は、適切なオプションを選択し、その結果を理解するのに役立ちます。
Liberty Tax は、9 時から 5 時までの仕事をしている独身者に、XNUMX つを源泉徴収として申告するようアドバイスしています。 あなたの小遣いは払い戻しにつながる可能性があります。 請求を行わない場合は、上限額が給与から差し引かれ、おそらく払い戻しが行われます。 したがって、取得することは、お金を節約し、税法を遵守するための良い方法かもしれません. 間違いなく、あなたの状況に固有の個別のガイダンスについては、税の専門家に相談してください。
いつ変更するか
源泉徴収税を設定して忘れることはできません。 就職、結婚、子供がいる場合、またはこれらのいずれかを行う場合は、源泉徴収を調整する必要があります。 納税期間中に還付を受けたかどうかに不満がある場合は、源泉徴収を変更してください。 したがって、生活が大きく変化した場合は、W-4 と源泉徴収を追跡してください。
結婚したときにW4に請求するもの
手当を請求しない場合、または手当を XNUMX つ請求する場合は、おそらく多額の税金が還付されます。 手当を XNUMX つ請求すれば、税金が少し還付される可能性があります。 正確な源泉徴収要件に近づきたい場合は、あなたと配偶者に XNUMX つの手当を請求し、扶養家族の数にかかわらず手当を請求します (たとえば、扶養家族が XNUMX 人いる場合は、XNUMX つの手当を請求する必要があります)。手当）。
19 つの手当を含む複合申告書を提出する場合、収入源が XNUMX つの夫婦が推奨されます。 XNUMX 歳未満の子供を養育している場合は、納税申告書で扶養家族として申告することができます。
税金を払わないためにW4に請求するもの
安定した雇用の有給労働者であれば、その年の納税義務を計算することはそれほど難しくありません。 あなたの予想年収はわかっています。 前述のように、数人のアメリカ人がグループの外に出ます。 彼らは独立した請負業者であり、多くの仕事を抱えており、時給で支払われているか、手数料、ボーナス、またはチップに依存しています。 これがあなたの場合は、過去のパフォーマンスとこれまでの年に基づいて利益を見積もります。
＃1。 オンラインで電卓を使用する
無料で使用できるオンライン計算機には、所得税や給与計算用の計算機が含まれます。 計算機は、総収入、支払いの頻度、連邦政府の提出状況、およびその他の関連データを入力すると、給与ごとまたは年ごとの連邦税負担を表示します。
この方法は単純で、結果はおおむね正確ですが、実際の納税額は、控除を項目化するかどうか、どの税額控除を請求するかなど、他の要因に依存する可能性があるため、完全ではない可能性があります。
＃2。 源泉徴収計算ツールを使用する
より複雑な税務状況を抱えている場合は、IRS の Web サイトの源泉徴収の見積もりツールが非常に役立ちます。 このツールを使用すると、通常の電卓を使用するよりも時間がかかりますが、結果はより正確になります。 育児および扶養家族の介護税額控除の資格があるかどうか、税の繰り延べ退職金制度または健康貯蓄口座に拠出しているかどうか、どれだけ寄付しているか、最近の連邦所得税からどれだけ控除されたかなどについて質問します。とりわけ、給料。
＃3。 モデル納税申告書を完成させる
もう XNUMX つの選択肢は、税務ソフトウェアを使用するか、IRS の Web サイトから必要な書類を入手して手動で記入することにより、その年のサンプルの納税申告書を作成することです。 この方法は最も時間がかかりますが、最も正確な納税額の見積もりが得られます。
＃4。 源泉徴収の変更
31 月 4 日までにその目標を達成するために、ただしそれを超えないようにするために、各支払い期間に給与からいくらを差し引く必要があるかを調べるには、支払うべき連邦税の全額を知った後で行います。 その後、W-4フォームに沿って新たに記入してください。 雇用主の人事部からの新しい W-XNUMX フォームは必要ありません。 IRS の Web サイトで、自分用に印刷できます。
＃5。 あなたの雇用主は十分に源泉徴収していないはずです
W-4 フォームでは、各支払い期間に差し引く追加税額を選択できます。 すでに支払った金額が本来の金額よりも少ない場合は、現在の源泉徴収レベルに基づいて、年末までに支払う予定の金額を、未払いの合計金額から差し引きます。 結果は、その年の残りの支払い期間の数で割られます。 次に、その情報に基づいて、各給与からどれだけ余分に控除するかを計算できます。 結果はそれほど正確ではありませんが、より少ない源泉徴収枠を請求できる可能性があります。
＃6。 払いすぎている場合
かなりの額の払い戻しを受けることが予想されない限り、W-4 で請求する源泉徴収手当の額を引き上げてみてください。 正確な数を選択するのは難しい場合があります。 給与計算機を使用して、将来の支払い期間から控除したい連邦税に最も近い金額に達するまで、さまざまな数の源泉徴収手当を入力するのは簡単です。
IRS では、源泉徴収手当を請求するには正当な理由が必要であることに注意してください。 組織は、あなたがぎりぎりまで税金の支払いを延期するために事務処理をいじくりまわすことを望んでいません. W-4 を故意に差し控えると、起訴される可能性があります。 さらに、適切な金額があなたの雇用主によって差し引かれることが義務付けられる可能性があり、あなたはこの問題について発言権を与えられません.
W-5 の記入方法に関する 4 つのステップ
あなたが独身であるか、雇用されていない誰かと結婚しており、仕事が 4 つしかなく、扶養家族がなく、税額控除または控除 (標準控除以外) を請求していない場合、W-XNUMX の記入は簡単です。 フォームに署名して日付を記入する前に、名前、住所、社会保障番号、申請ステータスを記入するだけです。
一方、扶養家族、収入のある配偶者がいる場合、または税額控除または控除を請求する予定がある場合、税の状況はより複雑になります。この場合、詳細を提供する必要があります。
＃1。 個人情報
あなたの名前、住所、申請ステータス、および社会保障番号を提供する必要があります。 雇用主が給与から差し引いた資金を社会保障番号を使用して IRS に送金すると、年間所得税の請求書が適切に入金されます。
＃2。 複数のジョブのアカウント
配偶者と共同で申告し、多くの仕事をしている場合は、より正確な源泉徴収の基準に従ってください。
- 補償が最も高い位置について、W-4 の手順 2 から 4(b) を完了します。 他の職業の W-4 は、そのセクションで空白にする必要があります。
- あなた（またはあなたの配偶者）が 2 つの仕事をしており、それぞれの収入がほぼ同じである場合は、ボックス 4(c) にチェックを入れてください。 問題は、両方の W-XNUMX を完了する必要があることです。
- 副業をしている、または他の仕事以外の収入源から収入を得ていることを雇用主に開示したくない場合は、いくつかの解決策があります。ライン4（c）のあなたの給料。 または、余分な収益を W-4 に含めないでください。 給与から税金を差し引くのではなく、自分の推定納税額を IRS に送信する必要があります。
＃3。 依存を追加
ステップ 3 では、児童税額控除およびその他の扶養控除を受ける資格があるかどうかを判断します。 所得が 200,000 ドル未満の独身の納税者と、所得が 400,000 ドル未満の夫婦は、児童税額控除を請求できます。
IRS による扶養家族の定義は技術的にやや複雑ですが (詳細については IRS Publication 501 を参照してください)、簡単に説明すると、扶養家族とは、あなたと同居し、あなたによって経済的に支援されている適格な子供または親戚です。 未払いの合計金額を決定するには、17 歳未満の適格な子供の数を 2,000 ドル増やし、その他の扶養家族の数を 500 ドル増やします。 行 3 を更新して、XNUMX つの合計を反映する必要があります。
＃4。 源泉徴収の改善
税金を申告する際に、追加の源泉徴収税を希望する場合、または標準控除以外の控除を受ける予定がある場合は、メモを取ることができます。
＃5。 署名と日付 フォーム W-4
フォームに署名すると、法的拘束力が生じます。 新しい雇用を開始する場合、または給与から差し引かれる税額を変更する場合にのみ、新しい W-4 フォームに記入する必要があることに常に留意してください。
1 を主張するのと 0 を主張するのとではどちらが良いですか?
行 0 に「5」を入力することにより、毎月の支払いから控除する税額を選択できます。代わりに、自分で 1 を請求することを選択した場合、各支払い期間の給与から控除される税額は少なくなります。
W4 で何を請求するかをどのように決定すればよいですか?
請求する手当の数を理解することは、W4 を完了する方法を理解するための重要な要素です。 あなたの申請ステータス、保持している仕事の数、および扶養家族の有無がすべてこれに影響します。 たとえば、XNUMX つの仕事をしている独身者は、子供がいる既婚者よりも少ない手当を請求します。
W0 で 4 を請求する必要がありますか?
他の誰かが納税申告書にあなたを扶養家族として記載している場合は、IRS W4 納税申告書に手当の請求を行うべきではありません。 (たとえば、あなたが両親の法定請求者である大学生であるとします。
W1 で 2 または 4 を請求する必要がありますか?
独身で扶養家族がいない場合、請求できる手当は 19 つだけです。 結婚していて収入源が XNUMX つの場合は、合算申告書を提出し、XNUMX つの手当を請求する必要があります。 あなたが経済的に彼らを養っていて、彼らが XNUMX 歳未満である場合、あなたの納税申告書にあなたの子供を扶養家族として記載することもできます。
自分は W4 に依存していると主張できますか?
いいえ。納税フォームでは、扶養家族として記載することはできません。 扶養控除の対象となるのは、あなたの適格な扶養児童および適格な扶養親族のみです。 個人控除は、納税申告書で請求できるものです。
より多くのお金を得るために W4 に記入するにはどうすればよいですか?
より多くの払い戻しが必要な場合は、フォーム W-4 の「追加源泉徴収」行 4(c) を変更して、受け取る各給与から源泉徴収される連邦税の額を引き上げます。
最終的な考え
個人は四半期ごとに IRS に税金を支払う必要があるため、完成した W-4 フォームを提出することが重要です。 適切な源泉徴収が行われないと、年間を通じて税金を過小に支払うと、XNUMX 月に多額の税金が請求される可能性があります。 ただし、源泉徴収される税金が多すぎると、毎月の予算が必要以上に制限されます。 また、そのお金を貯蓄したり投資したりする代わりに、政府に無利子で貸すことになります。 確定申告をして翌年還付を受けると、払いすぎた税金が戻ってきます。
それが起こると、現金は棚ぼたのように感じる可能性があり、給料ごとに徐々に支払われていた場合ほど慎重に使用できない可能性があります.
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参考文献
