米国では、納税申告書を毎年提出することが法律で義務付けられています。自分自身、あなたとパートナーの共同申告、または世帯主の場合は世帯申告書を提出する必要があります。 ビジネスや資産を持っている場合、または海外で多くの時間を過ごす場合は、 連邦税申告書を提出する あなたの世界的な収入を開示します。
米国の税制は、居住者ではなく、市民権に基づいています。 市民権に基づく課税制度を実施しているのは、米国とエリトリアの XNUMX か国のみです。
米国は、自国民とグリーンカード保有者が毎年、米国の納税申告書で全世界の収入と資産を開示することを期待しています。
個人の状況に基づいて申告する必要がある税金は非常に多いため、誤って申告した場合の罰則を避けるために、支払う必要があるものや還付を受ける必要があるものを正確に理解する必要があります。
なぜ私たちは税金を支払うのですか?
最初の所得税は、南北戦争の影響による回復手段として憲法が議会に課税する権限を与えた 1913 年に発行されました。
私たちが今日支払っている税金のほとんどは 1920 年代と 30 年代に発行されたものですが、国の安定を維持するために富裕税などの税金が今日法制化されることはありません。
ただし、所得や地位に関係なくすべての人に所得税が適用され、共同または世帯主として申告することは考慮されていなかったため、私たちは自分自身を幸運だと考える必要があります. つまり、以前に低所得者だった場合でも、比較的多額の税金を支払う必要があります。
税金の種類
税金には大きく分けて3種類あります。
- 仕事で稼いだものにかかる税金。
- 買うものにかかる税金。
- すでに所有しているものにかかる税金。
支払う税率は、稼いだ金額とそのお金で何をするかによって異なることを覚えておくことが重要です。
たとえば、所得に対して一律 10% の税率で課税される場合があります。 ただし、その収入を使って 5% の税率が適用されるものを購入すると、実際には、課税年度の終わりに同じポットから 15% の税金を支払うことになります。
アメリカの納税者として支払っているものを理解することは不可欠です。そのため、年末に銀行にいくらのお金があるかがわかります。
あなたが稼いだものに対するアメリカの税金
＃1。 所得税
個人所得税は、世帯で受け取る賃金、給与、および投資に基づいています。 これは通常、雇用からの支払い、または自分のビジネスの所有から引き出されたお金に基づいています。
所得税は累進課税です。 これは、収入が多いほど、支払う税金の割合が高くなることを意味します。
自分の役割でより多くのお金を稼ぐと、低所得者よりも多くの所得税を支払うことになります。 もし、あんたが 共同で納税申告書を提出する 配偶者と一緒にいる場合、一方のパートナーの収入が高く、もう一方のパートナーの収入が少ない場合（おそらく家にいる親として）、これはあなたに利益をもたらします。 これは、所得税が結婚の両方のパートナーに均等に分割されるためです。 各パートナーが支払う税率が低いことを意味します。
税率は、収益に基づいて 10% から 37% まで変化します。
＃2。 法人所得税
あなたが自分のビジネスを所有している場合、法人所得税はあなたに影響を与える可能性があります。 通常、米国では、ビジネスは XNUMX つのカテゴリに分類されます。 彼らは、事業によって得られた利益から事業運営の費用を差し引いた額に基づいて法人所得税を支払わなければならない登録法人である可能性があります。
このため、法人所得税は、商品やサービスに請求される価格と、支払われた税金の一部を取り戻すために従業員の賃金に影響を与えます。
ただし、パートナーシップの一部としてビジネスを所有している場合、個人事業主である場合、または LLC を所有している場合。 この税金は、標準的な個人所得税を通じて支払われます。つまり、事業利益が含まれているため、より多くの所得税を支払う可能性があります。 ただし、XNUMX つの納税申告書を作成する必要がないため、全体として支払う金額は少なくなります。
米国の標準的な法人税は、21 年の減税および雇用法の一環として現在 2017% に設定されています。
＃3。 給与税
給与税は、雇用主からの支払い前に給与から控除されます。 税率は、全体の収入に基づいています。 繰り返しますが、高所得者はより高い税率で課税されます。
課税される金額は、各支払い期間の終わりに給与明細に表示されます。 これらは、従業員の収入から支払われた税額を証明するために、納税申告書の一部として提供する必要があります。
これらの税金は、ソーシャル ケアに資金を提供するために取り除かれます。 より広い人口のための医療と住宅の維持。
あなたが所有するものに対するアメリカの税金
＃1。 キャピタルゲイン税
キャピタルゲインとは、資産や投資に対して支払う税金です。 これらには、財産、株式、株式、または宝石や車などの貴重品が含まれます。
「キャピタルゲイン」という名前の理由は、所有する資産の価値が増加したときに認識されるためです。 会社の収益性が向上したために所有する株式の価値が上昇した場合、それらを売却すると、より多くのお金を稼ぐことができます。 ただし、所有している間に価値が上がったので、価値が上がった分だけ多くの税金を支払うことになります。
#2。 財産税
これらは州税の約 305 を占めており、居住するか賃貸するかを問わず、財産を所有するすべての人によって支払われます。
プロパティから収集された税金は、多くの場合、地元の学校、道路、および緊急サービスの資金に戻されます。
この範囲内では、企業はオフィス ビルや TPP (有形動産) の費用も支払う必要がある場合があります。これは、業務用の車両、機械、その他の必須設備に追加料金を支払うことを意味します。
＃3。 相続税
これらは、誰かが死亡した場合に財産またはその他の資産を相続する人々によって支払われます。 遺産税は、相続人が相続を受ける前に総額から差し引かれます。 この期間を過ぎると、相続人は資金を受け取った後、追加の相続税を支払う必要がある場合があります。
他の国では、死亡前の「贈与」を認めて増税を回避している可能性がありますが、米国では「贈与税」が課せられています。
＃4。 富裕税
これらは、銀行に多額のお金を持っているか、資産を保有している人に課される税金です。 しきい値は、変更可能な特定のレートに設定されます。 その時点で設定されたレートを超える価値のある個人は、一定の割合の税の対象となります。
これは、総資産から負債を差し引いて計算されます。 しきい値が 1 万ドルで、納税者が銀行に正確に 1 万ドルを持っていたが、負債が 25,000 ドルだった場合、この税金の対象にはなりません。
ただし、借金がない場合は税金がかかります。 お金が多ければ多いほど、支払う税金も多くなります。
あなたが買うものに対するアメリカの税金
＃1。 売上税
これは、店舗で購入するときに追加される税です。 多くの場合、ストアには税抜き価格が表示されます。 次に、リストされている価格とその州の税率に基づいて価格を計算する必要があります。
支払うと、領収書の下部に税額が印刷されます。 これらの消費税は州の歳入源であり、米国の消費者市場と経済が大きく依存しているものです。
これは、米国に住んでいて米国の税金を支払っているが、そこから来ていない場合、システムに少しショックを与えます。他の国では広く使用されていないシステムであるためです.
＃2。 総収入税
商品を販売するビジネスを所有している場合、GRT は売上に適用される税金です。 これは、事業が利益をもたらす売上高とは無関係であり、事業費も考慮されていません。
これらの税金は、販売が行われるたびに税金が支払われる「税ピラミッド」を生み出し、販売を含む生産プロセスの各部分に課税されます。
残念なことに、このタイプの税は、多くの新興企業が最初の数年間で失敗するという結果をもたらします。 事業を開始するために必要な資材や資産のために、最初の数年間で損失を宣言する可能性があるため、小規模なスタートアップは、経費が GRT から免除されると見なされるため、さらに損失を被ることになります。
＃3。 付加価値税
これは、生産の各段階で生産される商品の価値に対して企業が支払う税金です。
ただし、商品がチェーンの次のステップに到達した時点で、支払われた金額は税額から差し引かれます。物品の所有者が変わるたびに税が積み上がり、n GRT となります。
ただし、消費者が最終的に製品の代金を支払うときは、控除できない VAT の全額を支払います。
＃4。 消費税
消費者は、特定の製品またはサービスの VAT に加えて、これらの追加の税金を支払う必要があります。 これらは、容認されず、しばしば「罪税」と呼ばれる商品やサービスを削減するためのインセンティブとして追加されます。 これらは、タバコ、アルコール、およびオンライン ギャンブルの購入に適用されます。
関連記事
