ジョージアの所得税は累進課税で、税率は 1% から 5.75% です。 GA所得税は、ジョージア州所得税としても知られています。 この記事では、GA の所得税率、フォーム、およびブラケットについて説明します。 GAの所得税還付やセンターについても触れています。
ジョージア州で州税を申告する必要があるのは誰ですか?
GA の所得税率は 1% から 5.5% の範囲です。 ただし、ソロファイラーの場合は 7,000 ドル、共同でファイリングする既婚の納税者の場合は 10,000 ドルの収入は、最も高い税額に分類されます。
ジョージア州の通年居住者として次のいずれかに該当する場合は、所得税申告書を提出する必要があります。
- 連邦所得税申告書が必要です。
- ジョージア州で所得があり、州所得税は課税されますが、連邦所得税は課税されません。
- あなたの収入は、ジョージア州の標準控除額および個人控除額を超えています。
一部居住者または非居住者として、所得税の申告書を提出する必要がある場合もあります。 連邦所得税申告書を提出する必要がある、その年のどの部分でもジョージア州の合法的な居住者であるパートイヤー居住者は、ジョージア州で納税申告書を提出する必要があります。 パートタイムの居住者は、スケジュール 3 に記入して、ジョージア州の所得税の額を見積もる必要があります。
非居住者は、収入、宝くじの当選金、家賃、フロースルー企業からの収入など、ジョージア州でお金を稼いだ場合、納税申告書を提出する必要があります。
GA所得税還付
独身者と既婚者が別々に申請した場合、最大 250 ドルの払い戻しを受けることができます。 世帯主である申告者は、最大 375 ドルの返還を受ける資格があります。 共同で申請する夫婦は、最大 500 ドルの払い戻しを受ける資格がある場合があります。 GA所得税の還付額は、個人の納税義務によって決定されます。 資格を得るには、2020 年の申告書提出日までに 2021 年と 2021 年の両方の申告書を提出している必要があります (歳入局によって許可された延長を含む)。
2020 年または 2021 年に通年居住していたグルジア人で、その年にジョージア州 (GA) の個人所得税申告書を提出した人は、還付を受ける資格があります。 両方の年 (2020 年と 2021 年) の個別の納税申告書を提出するパートイヤー申告者は、申告状況に基づく最大額に、ジョージア州で課税される所得のパーセンテージを乗じた金額に等しい比例還付を受ける権利があります。
ジョージア州知事ブライアン ケンプは、1.1 年 23 月 2022 日水曜日、アトランタのジョージア州議会議事堂で、2020 億ドル以上の州所得還付を提供する法案に署名しました。 2021 年と 250 年に納税申告書を提出した人は、500 ドルから XNUMX ドルの範囲で還付を受けます。
HB 1302 により、ジョージア州の納税者は、2020 年の所得税の一部または全額の GA 所得税還付を受けることができます。 州の歳入超過のため、最近ジョージア州議会が可決され、ケンプ知事は 2020 年から所得税の追加の GA 税還付を許可する法案に署名しました。
税金還付状況の確認方法
- 払い戻しをオンラインで確認します (ログインは必要ありません)。
- ジョージア タックス センター (GTC) でアカウントを作成します。 GTC はインターネット アクセスを許可し、払い戻しが提供された場合などに通知を送信できます。
- 自動応答については、877-423-6711 にお電話ください。
GA所得税率
5.75% で、ジョージア州も法人 GA 所得税率を持っています。 ジョージア州知事のブライアン・ケンプは、1437 年 26 月 2022 日に下院法案 5.49 に署名し、1 年 2024 月 4.99 日から現在の累進個人所得税を 1% の定率に置き換え、2029 月に定率が XNUMX% に達するまで毎年着実に引き下げます。 XNUMX 年 XNUMX 月 XNUMX 日。特定の予算条件が満たされない場合、利下げは毎年 XNUMX 年ずつ延期される可能性があります。
個人所得税の税率が引き下げられると、標準控除額が引き上げられます。 ケンプ州知事は、「HB 1437 はジョージア州史上最大の減税を行った」こと、そして制定された場合、「ジョージア州の平均的な 60,000 人家族が 4.00 ドルを稼いでいる場合、州の年間税金をより多く節約できる」と述べています。 州の消費税率は 4.90%、地方自治体の最高税率は 7.35%、州と地方を合わせた消費税率は平均 32% です。 GA の所得税システムは、2022 年の州事業税率気候指数で全体で XNUMX 位にランクされています。
GA所得税フォーム
一部の Web ブラウザには PDF ビューアが含まれていますが、一部のフォームと互換性がある場合と互換性がない場合があります。 フォームに入力するには、ブラウザーに Adobe Reader が必要な場合や、ダウンロードする必要がある場合があります。 GA所得税のフォームは以下のとおりです。
- 2106 従業員事業費 GA 所得税フォーム
- 4562 償却および減価償却 GA 所得税フォーム
- 個人/受託者の推定税額の過少納付 500-UET
- 個人所得税申告書 500X 修正
- 受託者所得税申告書 (フォーム 501)
- 500 個人 GA 所得税申告書
- 600S-CA GA 所得税フォーム
- アルコール、タバコ、およびモーター燃料を結合するためのフォーム
- 不動産に対する州税執行免除証明書の申請書 (フォーム CD-14135)
GA所得税ブラケット
IRS は、毎年 IRS に借りている金額を評価するために税額区分を設定しました。
あなたの納税義務はあなたの収入を決定します。 ただし、課税所得が増えると税負担も大きくなります。 ジョージアには、1.00% から 5.75% までの XNUMX つの税率を含む累進所得税システムがあります。 所得の高い居住者は、州税と連邦税をより多く支払うことを期待する必要があります。 ジョージアには地方所得税がありません。
年収が 70,000 ドルで、米国のジョージア州に住んでいる場合、税率は 11,993 ドルになります。 一方、限界税率は 22% で、平均税率は 11.98% です。 この限界税率は、あなたの即時の税収が増加する率を示します。
納税者が支払う税率によって、申告ステータスとその年の報告する課税所得額が決まります。 2023 年の課税年度 (つまり、来春に提出する申告書) の上限課税枠のしきい値は、数十年で最大の前年比インフレを反映して増加しています。 税額括弧を使用して、その年に支払うべき税金を見積もることができます。 以下は、2022 会計年度と 2021 会計年度の課税区分と、課税所得に適用される最高区分を決定するための手順です。
税率の計算方法
課税対象所得を適用可能な各ブラケットに分割して、課税ブラケットを取得します。 あなたの納税区分は、あなたの申告ステータスも決定します: 独身、既婚者が共同で申告、既婚者が別々に申告、または世帯主。
あなたの 限界税 ブラケットは、最高額が属する税額です。 2023 年、独身で課税所得が $22 以下の場合、限界税率は 75,000% になります。 ただし、収益の一部は 10% と 12% の低い税率に分類されます。 ただし、所得が増えると、税金も次のように増加します。
- 最初の $10,275 は 10% で課税され、合計 $1,027.50 になります。
- 残りの 31,500 ドル (41,775-10,275) は 12% で課税され、合計 3,780 ドルになります。
- 残りの 33,225 ドル (75,000-41,775) は 22% の税率で課税されます。 $7,309.50
- 75,000 ドルの収入に対する納税義務の合計は、1,027.50 ドル + 3,780 ドル + 7,309.50 ドル = 12,117 ドルです。
2023年の独身者の税率
| 課税所得 | 納税義務 |
| $ 10,275を超えない | 課税所得の10％ |
| 10,275 ドル以上だが 41,775 ドル | 1,027.50ドルと12ドルを超える超過分の10,275％ |
| $ 41,775を超え、$ 89,075を超えない | 4,807.50ドルと22ドルを超える超過分の41,775％ |
| $ 89,075を超え、$ 170,050を超えない | 15,213.50ドルと24ドルを超える超過分の89,075％ |
| $ 215,950を超え、$ 323,925を超えない | 49,335.50ドルと35ドルを超える超過分の215,950％ |
2023年の家計税額の頭
| 課税所得 | 納税義務 |
| $ 14,650を超えない | 課税所得の10％ |
| 14,650 ドル以上だが 55,900 ドル | 1,465ドルと12ドルを超える超過分の14,650％ |
| $ 55,900を超え、$ 89,050を超えない | 6,415ドルと22ドルを超える超過分の55,900％ |
| $ 215,950を超え、$ 539,900を超えない | 47,836.50ドルと35ドルを超える超過分の215,950％ |
2023年の既婚共同出願税ブラケット
| 課税所得 | 納税義務 |
| $ 20,550を超えない | 課税所得の10％ |
| $ 20,550を超え、$ 83,550を超えない | 2,055ドルと12ドルを超える超過分の20,550％ |
| $ 431,900を超え、$ 647,850を超えない | 98,671ドルと35ドルを超える超過分の431,900％ |
GAタックスセンター
GA タックス センター (GTC) は、ジョージア州での電子申告と納税のワンストップ ショップです。 また、消費税、使用税、その他の税金、および国際ガソリン税を申告して支払うこともできます。 404-417-2100 でこの番号に電話することもできます。
GA タックス センターを使用する理由
- 正確性 GA 税務センター: 電子申告により、不正確な可能性が減少します。 さまざまな税務準備ソフトウェア製品のいずれかを使用して、提出されたすべての申告書を検証するのは面倒な場合があります。 エラーが発生した場合はお知らせします。
- 安全な GA 税務センター: 電子的に提出された返品と支払いは、安全で暗号化された回線を介して送信されます。 ジョージア州歳入局は、業界標準のセキュリティのベスト プラクティスに従います。
- ペーパーレス GA 税務センター: ペーパーレス化すると、時間、お金、フラストレーションを節約できます。 電子申告は完全無料です。 郵送の必要はなく、すべての返品はオンラインで入手できます。
2023 年のジョージア州の所得税率は?
下院と上院の指導者は、州の所得税率を 5.75% から 4.99% に段階的に引き下げる法案について合意に達しました。 一方、この法案は、2023 年の会期の最後の数時間に下院と上院で可決されました。
GAは税に優しい州ですか?
ジョージアは、退職者にとって非常に税金に優しい国です。 社会保障給付は非課税です。 退職貯蓄からの引き出しは、一部課税されます。 賃金には標準税率が適用され、州税の限界税率は 5.90% です。
ジョージア州の州所得税はどのように計算されますか?
連邦予算が表示されるようになったら、所得税計算機を使用して、所得に基づいて税金を決定できます。
給与所得は、基本給＋HRA＋特別手当＋交通費＋その他諸手当の合計です。 電話料金の払い戻しや休暇旅行手当など、報酬の一部は非課税です。 HRA Calculator を使用して、HRA の免除部分を決定します。
ジョージア州の住民は所得税を支払いますか?
次のいずれかに該当する場合は、ジョージア州の所得税申告書を提出する必要があります: 連邦所得税申告書に記入する必要があります。 ジョージア州の所得税の対象となるが、連邦所得税の対象とならない所得があります。 あなたの収入は、ジョージア州の標準控除および個人控除を超えています。
生計を立てているジョージア州の住民は、州の所得税を申告する必要があります。 一方、ジョージア州の個人所得税は、連邦調整総収入 (税引前収入)、ジョージア州法の調整、および申告要件を使用して計算されます。
ジョージアは高税州ですか?
ジョージアの法人税率も 5.75% です。 ジョージア州の消費税率は 4.00%、最大地方消費税率は 4.90%、州と地方を合わせた消費税率は 7.35% です。 2023 年州事業税気候指数では、ジョージア州の税制は全国で 32 位にランクされています。
ジョージア州はあなたの給料にいくら課税しますか?
ジョージアの所得税制度は累進的で、1.00% から 5.75% までの XNUMX つの税率があります。 より多くのお金を稼ぐピーチ州の居住者は、州税と連邦税をより多く支払うことが期待できます。 ジョージアでは、地方所得税はありません。
ジョージア州の雇用主は、他のすべての州の雇用主と同様に、各給与から特定の額の連邦税と FICA 税を源泉徴収して IRS に送金します。 ただし、連邦税は IRS による年間所得税に適用され、FICA 税はメディケアと社会保障に適用されます。
ジョージア州の所得税は高いですか?
米国の他の州の税制と比較すると、ジョージア州は、納税者に必要な作業の量という点で、群れの中間に位置します。 ジョージア州の州と地方自治体の消費税を合わせた税率は、平均で 7.37% です。 5.75% は、州内で可能な最高の所得税率です。
ジョージア州の所得税は誰が支払うのですか?
次の状況のいずれかに該当する場合は、ジョージア州所得税の申告書を提出する必要があります。連邦政府に所得申告書を提出する義務があります。 ジョージア州の課税対象であるが、連邦政府の課税を免除されている所得がある。 あなたの収入が高すぎて、ジョージア州の個人控除および標準控除の資格を得ることができません。
ジョージア州の税金が免除されるのは誰ですか?
- 消費税と使用税 - 購入と販売
認可された総合病院、精神病院、ナーシングホーム、入院治療を提供するホスピスも患者を受け入れています。 非営利の私立学校の 1 年生から 12 年生までの任意の組み合わせ。 非営利の血液銀行。 公共図書館のための資金調達は、非営利の多くの組織の主な焦点です。
ジョージアで所得税を支払う必要がありますか?
次のグループのいずれかに該当し、ジョージア州から収入を得ている場合は、ジョージア州の納税申告書を提出する必要があります。
- 通年入居者： 年間を通じて頻繁に旅行したり、ジョージアから離れて過ごす場合でも、ジョージアは合法的な家を維持しなければならない場所です。
- パートイヤー: あなたがジョージア州に居住していたのは課税年度の一部だけでした。
- 非居住者： ジョージア州に住んでいないにもかかわらず、居住者から家賃、宝くじの賞金、給料などの収入を得ていました。
フロリダとジョージアのどちらに住むのが良いですか?
フロリダ州は税制が非常に優遇されており、これが住むのに良い場所である理由の XNUMX つです。 フロリダ州は、個人の財産に課税されておらず、所得税率も比較的低いため、全体的な生活費が最も低い州の XNUMX つです。 一方、ジョージアははるかに安いかもしれません。 フロリダと比較して、ジョージアはより良好な住宅条件を提供しています。
GAは住むのに良い州ですか?
ジョージア州は、仕事の選択肢がたくさんあり、エキサイティングなイベントやフェスティバルがたくさんあるので、住むのに最適な場所です。 さまざまなエキサイティングなアクティビティやアトラクションを提供する州を探している場合は、ジョージアを移転先の候補として検討してください。 求職者にとって特に魅力的なのは、ジョージア州の堅調な経済がアトランタ大都市圏で利用できる数多くのチャンスです。
ジョージア州とサウスカロライナ州の税金はどちらが安いですか?
ほとんどの場合、ジョージア州で支払われる固定資産税の金額は、サウスカロライナ州よりも少し高くなります。 サウスカロライナ州の主な居住者は、資産の市場価格の 4% に相当する資産税の対象となります。 住宅所有者が郡査定官に申請書を提出しない場合、主たる住居の価値に関係なく、6% の標準固定資産税率が適用されます。
まとめ
GA の所得税は、1.00% から 5.75% の範囲で、国内で最も高い税率の 250 つです。 ただし、これらの税金は、州の経済発展に役立ちます。 GA の所得税申告ステータスの対象となります。独身申告者と既婚者が別々に申告した場合、最大 375 ドルの払い戻しを受けることができます。 世帯主である申告者は、最大 500 ドルの返還を受ける資格があります。 共同で申請する夫婦は、最大 XNUMX ドルの払い戻しを受ける資格がある場合があります。
居住者であるか、非居住者として州の源泉から収入を得ている限り、誰でも GA 所得税を支払うことができます。. この記事では、「GA 所得税」について説明します。
GA 所得税に関するよくある質問
誰がGa所得税を支払うのですか?
あなたがジョージア州の居住者または非居住者であり、ジョージア州から収入を得ている場合、ジョージア州に税金を支払わなければなりません。 州の所得税率は 1% から 5.75% の範囲で、一般消費税は 4% です。 州の管轄区域では、追加の売上税が課される場合があります。
ジョージア州の税金還付を受ける資格があるのは誰ですか?
2020 年または 2021 年に通年居住していたグルジア人で、その年にジョージア州の個人所得税申告書を提出した人は、還付を受ける資格があります。
ジョージア州の納税申告書を提出する必要がありますか?
次のいずれかに該当する場合は、ジョージア州の所得税申告書を提出する必要があります。
- 連邦所得税申告書を提出する必要があります。
- ジョージア州では課税されているが、連邦政府では課税されていない所得がある。
- あなたの収入は、ジョージア州の標準的な控除および個人控除を上回っています。
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参考文献
