カリフォルニア州の州所得税は国内で最も高額ですが、その負担は人口のさまざまな部分に分散されています。 カリフォルニア州の所得税率はスライド スケールで設定されており、所得税の範囲は各レベルで区切られています。 所得が高い人ほど税率が高くなりますが、所得が低い人ほど給与に占める税金の割合が低くなります。 税率を知ることは、カリフォルニア州での所得税負担を計算するための最初のステップです。 2023 年に支払うべき所得税の額と、以下のカリフォルニア州のオンライン所得税率計算機の利用方法を見ていきます。
カリフォルニア州所得税率 2023
カリフォルニア州では、1% から 12.3% までの XNUMX つの州所得税率が設定されています。 課税所得と申告状況に応じて、カリフォルニア州の税率と税率が割り当てられます。
1 年度の税率は 2%、4%、6%、8%、9.3%、10.3%、11.3%、12.3%、2022% (2023 年に申告された税) の XNUMX つのカリフォルニア州税区分があります。
税額と税率は、課税所得、申告ステータス、および州の居住地によって決定されます。 カリフォルニア州の消費税は 7.25% です。 地方税も多くの自治体で追加されています。
フランチャイズ税務委員会
FTB とも呼ばれるフランチャイズ税務委員会は、カリフォルニア州のいくつかの重要なプログラムを監督する州機関です。 彼らは、カリフォルニア州の所得税の査定と徴収、および州の歳入税法の管理を担当する機関です。
カリフォルニア州の所得税区分と税率を理解する
カリフォルニア州の所得税は累進課税であるため、収入が多いほど税率が高くなります。 括弧に基づいて、所得税率は次のようになります。
- 課税所得の最初の1ドルの9,325％
- $2 ～ $9,326 の課税所得の 22,107%
- $4 ～ $22,108 の課税所得の 34,892%
- $6 ～ $34,893 の課税所得の 48,435%
- $8 ～ $48,436 の課税所得の 61,214%
- $9.3 ～ $61,215 の課税所得の 312,686%
- $10.3 ～ $312,687 の課税所得の 375,221%
- $11.3 ～ $375,222 の課税所得の 625,369%
- $12.3 以上の課税所得に対して 625,370%
これらは、独身および既婚の納税者が別々に申告する場合の税率です。 夫婦が共同で、または世帯主として申請する場合、所得のしきい値が引き上げられますが、税率は同じです。
たとえば、共同で提出する夫婦は、合計収入の 1% を最大 18,650 ドルまで支払います。 さらに、これらの税率は、適用される控除および免除を差し引いた後の収入額である調整総収入に基づいています。
どのように計算および収集されますか?
あなたがカリフォルニア州の居住者または非居住者であるが、カリフォルニア州で事業を行っている場合、一定額以上の収入がある場合は、所得税申告書を提出する必要があります。 バリアは変更される可能性がありますが、最近のチャートが利用可能です。
カリフォルニア州の所得税率は、自分で計算するか、専門機関の助けを借りて計算できます。 物事を簡単にするために、カリフォルニア州の所得税率計算機があります。 次の XNUMX つのいずれかである提出ステータスを認識しておく必要があります。
- 単発講座
- 結婚/登録されている国内パートナーの共同申告
- 結婚/登録されている国内パートナーが単独で申請する
- 世帯主
- 資格のある未亡人（er）
また、提出に使用するフォームも知っておく必要があります。 XNUMX つの異なるフォームがあり、使用するフォームは、課税所得、申告ステータス、および居住ステータス (通年居住者、パートタイム、または非居住者) によって異なります。
フォームは、フォーム 540、フォーム 540 2EZ、およびフォーム 540 NR: ロングまたはショートの XNUMX つです。
FTB の Web サイトには、どのフォームを使用する必要があるかについての完全な情報があります。 フォームを使用して課税所得を計算したら、それを計算機に入力して、借りている金額を決定します。
フォーム DE4 で選択した源泉徴収手当によって、多くの納税者の給与から州所得税が差し引かれる金額が決まります。 フォームに正しく記入した場合、追加の税金を支払う必要はなく、所得税申告書を完成させたときに還付の対象となる場合もあります。
カリフォルニア州の税金はいつ支払われますか?
カリフォルニア州の所得税率の申告期限は、18 年 2023 月 16 日または 2023 年 2023 月 15 日で、延長があります。 2023 年の冬の嵐の影響を受けた郡の個人および企業は、XNUMX 年 XNUMX 月 XNUMX 日までです。
暴風雨または別の宣言された緊急事態の影響を受けたカリフォルニア州の居住者は、カリフォルニア州税および手数料管理局に連絡して、緊急の税金または料金の減額の資格があるかどうかを確認する必要があります。
California Franchise Tax Board のウェブサイトの税表を使用して、課税所得が 100,000 ドル以下の場合に支払うべき税金を計算してください。
カリフォルニア州所得税率計算機
無料のオンライン カリフォルニア州所得税率計算ツールを使用すると、XNUMX 月の納税義務額を正確に見積もることができます。 項目別控除、税額控除、キャピタルゲインなど、その他の情報を電卓に入力できます。
所得税制度は非常に複雑であり、連邦およびカリフォルニア州の所得税を正確に見積もることはできますが、実際の納税額は異なる場合があることにご注意ください。
カリフォルニア州の所得税率計算機は、財務計算のガイドとして使用する必要があります。 最善の努力にもかかわらず、すべての数値とバランスは仕様で提供されたデータに基づいた推定値であり、網羅的ではありません. また、計算機は、正確な所得税の数値を計算するために必要な情報を見落とす可能性があります。 このカリフォルニア州所得税率計算機は、教育目的のみを対象としています。
カリフォルニア州所得税控除
所得税控除は、税引前の総収入から差し引くことができる費用です。 控除は、カリフォルニア州の所得税率を最小限に抑え、還付額を最大化するための優れた戦略です。連邦およびカリフォルニア州の納税申告で請求できる控除について調べてください。
＃1。 標準控除
カリフォルニア州は、納税者に標準控除と項目別控除の両方を提供しています。 納税者は、4,601 年の標準控除に基づいて、独身申告者の課税所得を 9,202 ドル (結婚している共同申告、世帯主、適格な男やもめの場合は 2020 ドル) 減らすことができます。
＃2。 控除項目
合計が標準控除を超える場合、納税者は項目別控除の対象となる場合があります。 項目別の控除は、次のカテゴリでカリフォルニア州によって許可されています。
- 医療費および歯科費
- 1,000,000 ドルまでの住宅購入に対する住宅ローンの利息
- 業務関連費用およびその他の付帯費用
- ギャンブルの損失は、賞金の範囲で控除できます.
＃3。 災害損失控除
納税者は、大統領または知事によって宣言された災害から損失を差し引くことができます。 地震、火災、洪水、またはその他の同様の災害は、突然、予期しない、または異常な損害を引き起こす必要があります。 所有物が破壊または損傷した場合に、保険または何らかの補償を受けられない場合は、損害賠償請求を行うことができます。
＃4。 IRA控除
個人退職口座 (IRA) に寄付した金額は控除の対象となります。 IRA 寄付については、カリフォルニア州は同じ連邦規制を遵守しています。
カリフォルニア州の所得税率控除
＃1。 所得税控除: CalEITC または YCTC 税額控除
働いていて、適度な収入 (最大 $30,000) がある場合は、カリフォルニア州勤労所得税控除 (CalEITC) を申請できます。 クレジット額の範囲は 243 ドルから 3,027 ドルです。 お子様が 1,000 歳未満の場合は、幼児税額控除の対象となる場合もあります。 幼児税額控除を受ける資格がある場合、最大 XNUMX ドルを受け取ることができます。
＃2。 児童扶養手当税額控除
あなたの子供、扶養家族、または配偶者の世話をするために誰かにお金を払った場合、子供と扶養家族のケアクレジットを請求できます。 クレジットは返金不可です。つまり、税金で支払うべき金額にのみ適用される可能性があります。
＃3。 カレッジアクセス税額控除
カリフォルニア州の納税者は、低所得の大学生に財政援助を提供する州税基金に寄付することができます。 寄付者は、納税申告書で寄付金の最大 50% を差し引くことができます。 この税額控除は返金されません。
＃4。 養子縁組税額控除
年度途中に養子を迎えた場合、養子縁組費の最大50％を控除できます。
＃5。 返金不可のレンタルクレジット
年間の半分まで支払われた家賃は、返金不可の税額控除の対象となります。 独身または既婚/登録済みのドメスティック パートナーが個別に提出する場合、クレジットは 60 ドル (その他の提出者は 120 ドル) です。
＃6。 家計税額控除上級責任者
65 歳以上で特定の基準を満たしている場合は、このクレジットの対象となる場合があります。 このクレジットの最大値は $1,499 です。
カリフォルニア州で所得税を支払う必要がありますか?
カリフォルニア州から収入を得ており、収入が特定のしきい値を超えており、次のカテゴリのいずれかに該当する場合は、カリフォルニア州の納税申告書を提出する必要があります。
- レジデント
- パート・イヤー・レジデント
- 非居住者
在留資格
次のいずれかに該当する場合は、居住者と見なされます。
- 一時的な期間以外にカリフォルニアに居住している
- あなたはカリフォルニアに住んでいますが、一時的に不在です
カリフォルニア州所得税申告書の提出
以前に述べたように、ほぼすべてのカリフォルニア市民は所得税申告書を提出する必要があります。 FTB の無料オンライン ポータルである CalFile は、カリフォルニア州の税金をオンラインで申告するための多くのオプションの XNUMX つにすぎません。 税金が正しい税率で源泉徴収されていて、還付を期待している場合でも、申告する必要があります。
カリフォルニア州の所得税申告書は、15 月 6 日までに提出する必要があります。 税金を支払う義務がない場合、または還付を受ける義務がある場合は、15 月 15 日まで XNUMX か月間自動的に延長されます。 納税日に国外に居住または旅行する非軍人の場合、最終日は XNUMX 月 XNUMX 日です。 軍関係者は、さらなる拡張を利用できる場合があります。
申告日を逃し、FTB のリマインダー警告を無視した場合、申告が遅れた月ごとに、最大 5% まで、未払いの税金の 25% の申告不履行のペナルティが科される可能性があります。
詐欺が検出された場合、ペナルティは 5% から 15% に、25% から 75% に増加します。 最低の罰金は、$135 または申告書で開示しなければならない税金の 100% のいずれか少ない方です。
過払いと罰則
源泉徴収が不十分なため、または自営業者であり、正確な推定支払いを行わなかったために、カリフォルニア州の所得税率を過小に支払った場合、罰せられます。
罰金は、未払い額の 5% に加えて、税金が支払われていない月ごとに 12%、最大で 25% の罰金、合計 40 か月です。 FTB は、未払いの税金請求書の回収に非常に積極的である可能性があり、支払いを怠り続けると、より強力な徴収措置を取る可能性があります。
所得税はあなたの好きな義務ではありませんが、必要です。 道路、学校、公園、および警察、消防、医療サービスはすべて、連邦および州の所得税によって賄われています。 FTB による頭痛、心配、不愉快な罰則を回避する最も簡単な方法は、所得税を期限内に全額支払うことです。
税務コンプライアンスについて疑問がある場合、または単に専門的な意見が必要な場合は、経験豊富な税務専門家に相談してください。
カリフォルニア州の所得税はいくらですか?
1 年度の税率は 2%、4%、6%、8%、9.3%、10.3%、11.3%、12.3%、2022% (2023 年に申告された税) の 7.25 つのカリフォルニア州税区分があります。 税額と税率は、課税所得、申告ステータス、および州の居住地によって決定されます。 カリフォルニア州の消費税は XNUMX% です。
カリフォルニアの税引き後100万はいくらですか？
年収が 100,000 ドルで、米国カリフォルニア州に住んでいる場合、29,959 ドルの税金がかかります。 つまり、年間純報酬は 70,041 ドルまたは毎月 5,837 ドルになります。
カリフォルニア州の税引き後の $75000 はいくらですか?
年間$ 55,286
年収が 19,714 ドルで、米国カリフォルニア州に住んでいる場合、75,000 ドルの税金がかかります。 つまり、年間正味の支払いは毎月 55,286 ドルまたは 4,607 ドルになります。
所得税が最も高い州はどこですか?
所得税の上位 XNUMX 州 (または法的管轄区域) は次のとおりです。
- カリフォルニア13.3％
- ハワイ11％
- ニュージャージー10.75％
- オレゴン9.9％
- ミネソタ9.85％
- コロンビア特別区8.95％
- ニューヨーク8.82％
- バーモント8.75％
関連記事
参考文献
