401(k) プランは、退職後の貯蓄を始めるのに最適な方法です。 これらの雇用主が後援するプランを利用すると、22,500 年に最大 2023 ドル、20,500 年に最大 2022 ドルの税引き前拠出を行うことができます。一部の雇用主はまた、あなたの支払いの一部を同額し、その結果、あなたに「無料のお金」を提供します。 ただし、退職時の引き出しには所得税やその他の規制がかかります。 寄付と引き出しに関連する 401 の税金について知っておくべきことはすべてここにあります。
401k の寄付に税金を支払う必要がありますか?
401(k) は税優遇の普通預金口座です。 つまり、あなたがお金を寄付するとき、あなたは所得税を払いません。 代わりに、あなたの雇用主は、所得税の対象となる前に、あなたの給与からあなたの拠出金を差し引きます。 401(k) への投資を選択したとき、およびその成長に応じて、投資の成長に対して所得税を支払う必要はありません。 代わりに、資金を削除するまで税金の支払いを延期します。
401k の拠出には所得税を支払う必要はありませんが、社会保障とメディケアに充てられる FICA 税は支払う必要があることに注意してください。 つまり、FICA 税は、401 の拠出金を含む給与総額に対して引き続き課税されます。
401(k) 拠出金は納税申告書で控除する必要がありますか?
401(k) の拠出金は納税申告書では控除できません。 実際には、その金額を差し引くことはできません。
雇用主は年末に収入を報告する際に 401(k) 拠出金を考慮します。 例として、年間 50,000 ドルを稼ぎ、5,000(k) アカウントに 401 ドルを寄付したとします。 課税されるのは収入のうち 45,000 ドルのみです。 その 45,000 ドルは雇用主によって W-2 に報告されます。 税金から 5,000 ドルを差し引こうとすると、寄付金を二重にカウントすることになり、これは不適切です。
401kの分配金はいくらかかりますか?
分配金とは、退職後の 401(k) からの引き出しを意味する正式な用語です。 これまで税金を延期してきましたが、これらの支払いは通常の所得課税の対象となります。 つまり、分配金には標準の所得税率が適用されます。 引き出したお金に対してのみ税金がかかります。 年間に 10,000(k) から 401 ドルを削除した場合、その 10,000 ドルに対してのみ課税されます。 アカウント全体を一度に削除することもできますが、削除するとその年の税金が高くなる可能性があるため、段階的に分配を受けることをお勧めします。
良いニュースは、支払わなければならないのは所得税だけだということです。 FICA 税 (社会保障およびメディケア) は、勤務中にのみ適用されます。 401(k) に寄付したときにすでに支払われているため、資金を引き出すときに再度支払う必要はありません。 (実際、社会保障とメディケアを利用し始めると、これらの税金を支払うメリットが見え始めるでしょう。)
401(k) の分配は、州政府および地方自治体によって課税される場合もあります。 連邦政府の支払いと同様に、あなたの支払いは通常の収入とみなされ、あなたが支払う税金は州の所得税率によって決まります。 所得税のない州に住んでいる場合は、分配金に対して所得税を支払う必要はありません。 したがって、住んでいる場所によっては、401(k) への寄付に対して州所得税を支払う必要がない場合があります。
401(k) 出金税
591 歳 2/401 歳未満の早期引き出しまたはキャッシュアウトには、標準 XNUMX(k) に XNUMX つの大きな影響があります。
- 税金が差し引かれます。 一般に、IRS は税務上、20(k) 早期引き出しの 401% を自動源泉徴収することを要求しています。 したがって、10,000 歳のときに 401(k) から 40 ドルを引き出したとしても、得られるのは約 8,000 ドルだけになる可能性があります。
- IRS はあなたに罰金を科します。 納税申告書を提出する際、10(k) からお金を取り除くと、IRS は通常 401% の罰金を課します。 これは、1,000ドルの引き出しから政府に追加の10,000ドルを提供することを意味する可能性があります。
- 特に引き出しを開始したときに市場が下落している場合は、将来の資金が少なくなります。 これは長期的な影響を与える可能性があります。
多くの例外があります。 ただし、次の場合:
時間の経過とともに利益が得られれば、一般的な 10(k) からの早期引き出しに対する IRS の 401% のペナルティを回避できる可能性があります。
- 苦難の分配については、プラン管理者に申請してください。
- 一定の年齢を超えた場合は仕事を辞めることができます。
- 彼らは離婚しています。
- 子供を産むか、養子を迎えます。
- 無効になっている、または無効になる予定です。
- 資金を別の退職金口座に入れます。
- この資金を使用して IRS 税を支払います。
- 特定の医療費をカバーするためにこの基金を使用してください。
- 自然災害の被害者でした。
- 401(k) で払い過ぎました。
- 私たちは二人とも軍隊に所属していました。
- 死ぬ
最後に、2024 年から、2.0 年末に法制化され、政府の退職計画基準の多くを変更した Secure 2022 Act の規定により、年間最大 401 ドルの緊急緊急 1,000(k) 支払いが許可されます。
59歳以降の退学 1/2
標準 401(k) から引き出したお金 (「分配」とも呼ばれます) は、受け取った年の通常の収入 (仕事からの収入と同様) として課税されます。 (口座にお金を入れたとき、所得税を払っていないことを忘れないでください。今度は笛吹き男に支払う時が来ました。) 5912 歳に達すると、標準の 401(k) から資金を引き出し始めることができます。ペナルティなしで。 分配金の税率は、適格な引き出し時の連邦税区分によって決定されます。
いくつかの重要なポイントを次に示します。
- 退職した場合は、73 年に 2023 歳に達した時点で、口座から必要な最低分配金の受け取りを開始する必要があります。
- 法定最低分配金を期日までに支払わなかった場合、IRS は支払われなかった金額の 50% の罰金を課す場合があります。
- 最低額を超えて引き出すことができます。
あなたの401kへの雇用主の貢献：税金
あなたの拠出に加えて、雇用主もあなたの 401(k) に貢献する場合があります。 お金があなたの口座に入金されると、IRS によってあなたの寄付と同じように扱われます。 資金が口座にある間は課税されませんが、資金を引き出すときに課税されます。 雇用主があなたの口座に拠出する場合、個人の支払いとは異なり、給与税を支払う必要はありません。 実は無料のお金なのです。 22,500 年の拠出限度額 2023 ドルの対象にもなりません。30,000 歳以上の場合、上限は 50 ドルです。
401k アカウントのロールオーバーにかかる税金
雇用主の 401(k) から別の口座にお金を移動したい理由はいくつかあります。 最も一般的なシナリオは、退職し、前の雇用主の 401(k) または自分の個人退職口座 (IRA) から資産を移管したい場合です。
401(k) からお金を引き出した場合、60 日以内に別の税金繰り延べ退職金プランに資金を組み込むことができます。 60 日以内に送金した場合、出金時に税金や罰金を支払う必要はありません。 納税申告書で譲渡を報告する必要がありますが、何も支払う義務はありません。 60日以内に振込を行わなかった場合、受け取ったお金は総所得に加算され、所得税の対象となります。 59.5 歳未満で撤退する場合は、該当する罰金を追加で支払わなければなりません。
401 日の期限を過ぎることを心配したくない場合は、直接 60(k) ロールオーバーを実行できます。 これは、資金が人の手を介さずに、ある保管機関 (たとえば、401(k) プロバイダー) から別の保管機関 (たとえば、IRA を扱う証券会社) に直接送金されることを意味します。
最後に、401(k) を Roth IRA にロールオーバーする場合、繰り越された金額の所得税を全額支払わなければならないことに注意してください。 ただし、10 歳未満の場合は 59.5% のペナルティはありません。 その他の種類の 401(k) プラン税
上記の情報はすべて、標準の 401(k) プランに関連しています。 ただし、一般的な 401(k) にはバリエーションがあります。 これらのいくつかは、異なる課税規則を持っています。
個人退職口座 (IRA): リマインダー
雇用主が 401(k) プランを提供せず、代わりに通常の IRA に拠出することを選択した場合、税務状況はほぼ同様になります。 ただし、雇用主はあなたの IRA を扱いません。 あなたには寄付をする責任があるため、雇用主は年末にあなたの収入を報告する際にこれらの支払いを考慮しません。 雇用主はあなたの収入から IRA 拠出金を差し引いていないため、税制優遇を受けるには納税申告書で拠出金を差し引く必要があります。
401(k) プランと IRA の主な違いは、IRA の拠出上限が大幅に低いことです。 2023 年については、IRA 拠出金として 6,500 ドルのみ控除できます。 また、所得制限があり、それを超えると全額を拠出することができなくなります。 50 歳以上の場合は、「キャッチアップ」支払いとして年間 1,000 ドルを追加することができ、合計拠出限度額は 7,500 ドルになります。
401k は税控除を受けられますか?
退職後の計画を立てるには、富を蓄積する方法だけでなく、それを守る方法も考慮する必要があります。 雇用主は最初のニーズを満たすために 401(k) プランを提供しますが、適切な準備をしておけば、お金を確実に手元に残すことができます。 401(k) プランには税制上の優遇措置はありませんが、課税所得を減らすことができます。 財務アドバイザーは、投資や退職後の資金に対する税務戦略の策定を支援します。 401(k) を利用して納税額を減らし、貯蓄に集中する方法をご紹介します。
401k への寄付が税金の節約にどのように役立つか
401(k) に寄付する場合は、税引き前に寄付することになります。 基本的に、労働によって生み出されたお金の一部は、税金が差し引かれる前に口座に直接送金されます。 手取り収入が減れば課税所得も減ります。 結果的に支払う所得税が少なくなります。
あなたの年収が40,000万円だとします。 IRS の 12 課税年度の限界税率によると、これは 2021% の税率に該当します。
あなたは、会社の 401(k) マッチング プログラムに参加することにしました。 年間給与の最大 3% が同額となるため、自分の収入の 5% に雇用主が同額とする 3% を加えた額を寄付することを選択します。 皆さんはそれぞれ年間賃金の 8%、つまり 3,200 ドルを寄付します。 拠出総額に対するあなたの取り分だけが課税所得を下げることに注意してください。 その結果、5(k) への 401% の拠出により、課税所得は 38,000 ドルに減少します。
その結果、2,855(k) に拠出せず、給与全額に税金を支払った場合、連邦所得税は 3,095 ドルかかるのに対し、連邦所得税は 401 ドルのみになります。 つまり、401(k) に寄付すると毎年 240 ドル節約できることになります。 さらに、それらの寄付に対して受け取った利息は非課税になります。
401k からの分配: いつ税金を引き下げるべきか?
401(k) は現在の納税額を軽減するのに役立ちますが、最終的にはそのお金に対して税金を支払わなければなりません。 これは、401(k)の所有者が口座から資金を引き出す際に所得税を支払わなければならないためです。
良いニュースは、その頃の税金は現在よりも低くなる可能性が高いということです。 収入が減少するにつれて、ほとんどの退職者は低い税率に陥ります。 その結果、アカウントからの支払いには大幅に低い税率で課税されます。
59 歳半になるまで待つことで、お金も節約できます。 その年齢より前に撤退すると、通常、税金と 1% のペナルティが発生します。 ただし、2 歳に達した後は、必要最小限の分配 (RMD) と呼ばれる引き出しを開始する必要があります。
Roth 401(k)s が退職後の納税義務を軽減する方法
Roth 401(k) には、標準 401(k) と同じ利点が多く含まれています。 後者と同様、雇用主はこれらの退職金制度を後援しています。 ただし、税引き前ではなく税引き後の金額で寄付することになります。 その結果、現在の納税義務には影響しません。 その結果、寄付をしながら給料全額に対して税金を払い続けることになります。 ただし、将来の出金には課税されないため、投資利益は非課税で増加します。
その結果、Roth 401(k) の税制優遇措置は、現在および将来の税率によって決定されます。 退職後により多くのお金を稼ぐことができるため、より高い税率に陥る可能性があります。 この場合、引き出し時に高い所得税を支払う必要がなくなるため、Roth 401(k) が有利です。 退職後の所得税が安くなると予想される場合は、通常の 401(k) の方がよいでしょう。
両方を利用することを選択することもできます。 納税者は、標準的な税金繰延 401(k) と Roth 401(k) の両方に拠出することができます。 ただし、ペナルティなしで引き出すには少なくとも 5912 歳である必要があり、72 歳以降は最低分配を行う必要があることに注意してください。
401歳以降は65kに税金を支払わなければなりませんか??
はい、401 歳以降は 65k の引き出しに対して税金を支払う必要があります。
401k税の引き出しは何歳で免税になりますか?
IRS は、59 歳半以降の退職貯蓄からの違約金なしの引き出しを許可していますが、1 歳以降の引き出しが必要です。
401k ディストリビューションから源泉徴収される税金はいくらですか?
401(k) 分配金を受け取った場合、サービス プロバイダーは連邦所得税の 20% を源泉徴収する必要があります。
結論は、
従来の 401(k) プランには税制上の優遇措置があります。 拠出金に対して所得税を支払う必要はありませんが、社会保障やメディケアなどの他の給与税を支払う必要があります。 401(k) ファンドを引き出すまでは、そのファンドに対して所得税を支払う必要はありません。 また、雇用主は W-401 での課税所得を計算する際に 2(k) 拠出金を考慮するため、納税申告書で XNUMX(k) 拠出金を控除する必要はありません。
退職すると、すべての引き出しは通常の収入として分類されます。 他の種類の所得と同様に、その年の税区分に基づいて所得税を支払います。 Roth 401(k) プランは異なる方法で動作します。 これらのプランに拠出するときは所得税を支払いますが、お金を引き出すときは税金を支払う必要はありません。
関連記事
- 401K とは: 仕組み、利点、撤回
- 401K 引き出しに対する税金: 知っておくべきことすべて!!!
- ペナルティなしで 401K からお金を引き出す方法 (詳細ガイド)
- 401k INVESTMENTS: 意味、投資方法、企業と最高の投資
参考文献
