高齢者のキャピタルゲインに関しては、長期的な免除がたくさんあります。また、米国全体でXNUMX回限りの免除もあります。 この投稿は、住宅の売却に関してどの州が高齢者にキャピタルゲイン税の免除を提供しているか、不動産でそれらを回避する方法、および不動産の売却に使用できる計算機を理解するのに役立ちます。
高齢者のキャピタルゲイン免税
キャピタルゲインは、投資資産の売却から得られる利益です。 投資資産を購入する場合、支払う元の価格は資産の課税基準と呼ばれます。 その資産を売却するとき、その売却価格をその課税基準と比較することができます。 あなたがお金を稼いでいるなら、それは「キャピタルゲイン」と呼ばれます。 あなたがお金を失う場合、それは「キャピタルロス」と呼ばれます。 キャピタルゲインには、独自の一連の税金が課せられます。
高齢者のキャピタルゲイン免税も現行の税法の一部であり、年齢が原因でキャピタルゲイン税の控除を受けることはできません。 かつて、IRSは、55歳以上の高齢者に住宅販売の免税を認めていました。 しかし、これは1997年に終了し、すべての住宅所有者の免税が拡大されました。 これを超えると、年齢による税控除が認められるのは退職勘定のみです。 税金を計画するときは、ファイナンシャルアドバイザーと協力することを検討する必要があります。
プロパティのキャピタルゲイン
手始めに、キャピタルゲイン税率は収入に基づく投資にのみ適用されることに注意する必要があります。収入と投資収入が混在している場合は、関連する税率に基づいて収入の各セットを計算する必要があります。 単一税年度にキャピタルゲインとキャピタルロスの両方がある場合は、税金を計算するときに、ゲインから損失を差し引くことができます。
キャピタルゲイン税は、12年以上保有している資産に適用され、XNUMXか月未満の資産を保有している場合は、経常利益として課税されます。 これらは主に、退職者が収入を得るXNUMXつの方法です。社会保障の支払いと高齢者の退職金です。 資産をIRSに売却するため、アカウントの収入はほぼ完全にキャピタルゲインになります。したがって、免税はありません。
高齢者に対するXNUMX回限りのキャピタルゲイン免税
55歳以上の高齢者の住宅販売免税は、高齢者に一時的なキャピタルゲインの除外を提供する税法です。 要件を満たした個人および高齢者は、個人の住居の売却による最大125,000ドルのキャピタルゲインを除外することができます。
このキャピタルゲインのシニア住宅販売の免税は1997年以来有効ではありませんが、この除外は不動産市場を刺激し、住宅所有者に住宅の購入とその後の売却に対して報酬を与えることを目的としていました。 すべての人に対する他の除外には、年齢に関係なく主たる住居を売却することによる利益が含まれ、これを単に置き換えただけです。
さまざまな州のキャピタルゲインに関する高齢者の一時免税を理解する
実施されたシニア住宅販売免税は、住宅所有者にキャピタルゲインに対する税金と彼らの住宅を売却することの影響からのいくらかの救済を提供することです。 政府はこのコースに新しい規則を設定しましたが、これは納税者救済法として知られています。 これは、米国政府によって実施された最大の減税法のXNUMXつでした。
主に高齢者を含むこの一時的なキャピタルゲインの免除の下で、資格のある納税者は、彼らが主要な居住者である場合、彼らの家の売却に税金を支払うことを避けることができます。 しかし、IRSによると、納税者は税負担から損失を差し引くことができませんでした。
かつて、シニア住宅販売業者は免除に代わるものを持っていました。 税金の支払いを避けるために、彼らはXNUMX年以内に、より高価な家を購入するために売却による収入を使うことができます。
不動産のキャピタルゲイン税を回避する方法
あなたがあなたの家の販売で稼ぐお金は課税対象です。 ただし、不動産にキャピタルゲイン税を支払うことを回避する方法は次のとおりです。 ほとんどの場合、これらのキャピタルゲインは不動産では避けられませんが、多額の税金を回避することができます。その方法は次のとおりです。 場合によっては、IRSは、最小限の制限ではありますが、アクションの一部を必要とします。
その間、それはあなたの税申告状況とあなたの住宅販売価格にも依存します。 また、除外の対象となる場合があります。 IRSでは通常、次のものまで除外できます。
- あなたが独身の場合、不動産のキャピタルゲインの$250,000。
- 結婚して共同で申請する場合、不動産のキャピタルゲインは500,000万ドルになります。
以下を行うと、不動産にキャピタルゲイン税を支払うことを避けられません。 これは、これらの要因のいずれかが当てはまる場合、不動産のキャピタルゲインに税金を支払うことを意味します。
- その家はあなたの主な住居ではありませんでした。
- あなたがそれを売る前のXNUMX年間の期間のXNUMX年未満の間、プロパティはあなたのものでした。
- あなたはそれを売る前のXNUMX年間で少なくともXNUMX年間家に住んでいませんでした。 （ただし、障害者、軍隊の人々、および外国のサービスは、この部分で休憩を取ります。IRS出版物を参照してください。）
- この家の売却前の250,000年間に、別の家ですでに500,000ドルまたはXNUMXドルの除外を請求した場合。
- 過去1031年間に、同種交換（基本的に、ある投資不動産を別の投資不動産に交換する、XNUMX交換とも呼ばれる）を通じて家を購入しました。
- 駐在員税の対象となります。
住宅を売却する高齢者に対するキャピタルゲイン税
数え切れないほどの物件検索、契約交渉、検査、閉鎖、そして家を売る人のキャピタルゲイン税など、あなたがとるすべての措置のために、あなたの家はおそらくあなたの最大かつ最も重要な購入です。 持ち家の夢にたどり着くためのこのすべての喧騒。
その間、あなたはあなたの家がすでにかなりの資本資産であることを知っていますか？ つまり、キャピタルゲイン税の対象となります。 あなたの家がすでに低い価値にあるならば、あなたは利益に税金を払わなければならないでしょう。 一方、あなたがあなたの家の売却で稼いだお金の全部または一部が課税対象であることが判明した場合、あなたはどのキャピタルゲイン税率が適用されるかを理解する必要があります。 住宅を売却する高齢者に対するキャピタルゲイン税にはXNUMXつのタイプがあります。 それらは含まれています
1.短期キャピタルゲイン税
これらの料金は、高齢者と家を売る個人にのみ適用されます。 資産をXNUMX年未満所有している場合。 この期間の税率は、通常の所得税率と同じです。これは、税率としても知られています。
2.長期キャピタルゲイン税
この料金は、家を売る高齢者だけでなく、非高齢者にも適用されます。 具体的には、資産を0年以上所有している場合に最も当てはまります。 これらの税率ははるかに負担が少なく、多くの人が15％の税率の対象となりますが、他のすべての人は20％またはXNUMX％のいずれかを支払います。 それはあなたの申告状況と収入に依存します。
一方、家を購入し、その価値が劇的に上昇してXNUMX年後に売却した場合は、キャピタルゲイン税を支払う必要があります。 また、あなたが少なくともXNUMX年間あなたの家を所有していて、主たる居住規則を満たしている場合、それがIRSのしきい値を超えた場合、あなたは利益に課税する義務があります。
不動産の売却に関するキャピタルゲイン税計算機
複数の家を所有する納税者にとって、この計算機は、どちらが主たる住居であるかを判断するための重要なツールとして役立ちます。 IRSは、自分の主たる住居のみを除外することを許可していますが、どの家がこれに該当するかについては、ある程度の余裕があります。 ここで、730年にXNUMX回のルールが機能します。 簡単に言えば、過去XNUMX年間に、合計XNUMX年間、つまりXNUMX日間家に住んでいた場合、これが主たる住居としての資格を得ることができます。
さらに、24か月は特定の時間ブロックである必要はありません。 ただし、共同で申告する既婚納税者の場合、各配偶者は規則を満たさなければなりません。 住宅の費用基準は、あなたが支払うものであり、購入価格、住宅購入に関連する特定の費用、改善費用、特定の法定費用などを含む、住宅の総費用です。
キャピタルゲイン税の対象とならないのは誰ですか?
納税者の取引または事業に使用されている、または以前に使用されていた土地、建物、およびその他の改良物を含む不動産は、税務上は普通資産とみなされるため、非納税者のキャピタルゲイン税は免除されます。不動産事業
課税されないキャピタルゲインはいくらですか.
彼らがルピーを作るなら。 年間 3,00,000、60 ～ 80 歳の居住インド人は、2021 年に長期キャピタルゲイン税が免除されます。 年間60。
0キャピタルゲインの資格は何ですか?
収入が特定の水準を下回っている場合、0% のキャピタル ゲイン税率は、投資に対して非課税の報酬を得るのに役立ちます。 2023 年の課税所得制限は、個人の場合は 41,675 ドル、共同で申告する夫婦の場合は 83,350 ドルです。
誰がキャピタルゲイン税を支払わなければなりませんか.
投資が少なくとも 0 年間保持される場合、その売却による収益に対してキャピタルゲイン税を支払わなければなりません。 スケジュール D フォームには、税情報が含まれています。 その年の課税所得に応じて、キャピタルゲインの税率は 15% から 20% から XNUMX% の範囲になります。
キャピタルゲインを支払う必要がなくなる年齢は何歳ですか.
現在、年齢に基づくキャピタルゲイン税の優遇措置を利用することはできません。 以前は、IRS は 55 歳以上の個人に住宅販売の免税を提供していました。すべての住宅所有者に対する免除の延長により、1997 年にこの除外が終了しました。
不動産の売却に対するキャピタルゲイン税を計算するための計算機と式
短期キャピタルゲインの計算式には、住宅の最終販売価格から次の費用の合計を差し引くことが含まれます。
- 取得コスト
- 住宅改善費
- 振込費用
あなたが見つけた長期キャピタルゲイン税計算機は、通常、家の最終的な販売価格から次の費用の合計を差し引くのに役立ちます。
- インデックス付き取得コスト
- インデックス付き住宅改善コスト
- 振込費用
優れた計算機を使用して不動産の売却に対するキャピタルゲイン税について把握する必要があるその他の情報には、初期値、売却額、所有期間、場所、年収、および申告状況が含まれます。 これらの利益に課される税金は、個人が10％、20％、または30％を下回るスラブに完全に依存します。
まとめ
キャピタルゲイン税は義務付けられていますが、前述のように、巨大なものを回避し、まれに完全に回避する方法があります。 この投稿はあなたが税に関して必要とするすべての情報をカバーしています 免除ですから、続けて知識を適用してください。特に、キャピタルゲイン税や住宅を売却する高齢者についてもっと知りたいと考えている2023年の高齢者や個人に適用してください。
よくあるご質問
キャピタルゲインを支払う必要がないのは何歳ですか？
55歳を超える住宅販売の免税は、55歳以上の住宅所有者に一時的なキャピタルゲインの除外を提供する税法でした。 販売者、または少なくとも55人のタイトル所有者は、資格を得るために住宅が売却された日にXNUMX歳以上である必要がありました
キャピタルゲイン税を回避するにはどうすればよいですか？
キャピタルゲイン税を最小限に抑えて回避するには、次の手順を実行します。
- 長期的な投資
- 税金繰延退職プランを活用する
- キャピタルロスを使用して利益を相殺する
- 開催期間を監視する
- コストベースを選択してください
キャピタルゲイン免税の対象となるのは誰ですか？
キャピタルゲイン免税（CGE）は、法人ではなく個人のみが利用でき、純所得からの控除（キャピタルゲインの50％が課税されるため、免税の50％に相当）を形成します。 年齢控除やOASクローバックなどの純利益を使用する利益は、控除が反映される前に計算されます
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