世界の大半の国は所得税を課しています。 一般に、税の種類によって、累進、比例、または逆進の税制が異なります。 また、所得税を課す国は通常、領土制度または居住制度を採用しています。 領土制度の下では、地方所得、または国内源泉所得のみが課税の対象となります。 居住システムにいる間、居住者は地元の収入と外国の収入の両方に対して所得税を支払います。 非居住者の場合は、地元の所得に対してのみ課税されます。 ただし、これらのプロセスの基本的な理解を確立することをお勧めします。 これにより、税計算機を使用して所得税を計算するプロセスが簡単になり、所得税申告書の電子ファイルがどのように機能するかについての知識が広がります。
概要
所得税は、所得や利益に基づいて政府が個人や企業に課す種類の税金です。 原則として、課税所得としても知られる所得税に適用税率を乗じた金額が、課税対象の所得金額と等しくなります。 ただし、課税所得率は、納税者の性質や所得の源泉によって異なる場合があります。
米国連邦政府が持ち込む最大の金額は、連邦所得税の個人部分からのものです。 これは基本的に内国歳入庁 (IRS) によって収集されます。 米国のほぼすべての成人労働者は、内国歳入庁に年次納税申告書を提出する必要があります。 それに加えて、ほとんどの人は定期的に給料から給与税を差し引くことで政府に貢献しています。
米国では、所得税は 10% から 37% までの範囲の税率を使用して計算されます。 ただし、利用可能な税額控除と控除を利用することで、納税者は全体的な納税義務を軽減し、これによって生じる負担を軽減できます。
税金はわかりにくいかもしれませんが、ファイナンシャル アドバイザーは、税金が計画にどのように影響するかを理解するのに役立ちます。 将来に向けて適切に準備できるように、ファイナンシャル アドバイザーは、投資やファイナンシャル プランニング、退職後の生活、 持ち家、保険、 など、さまざまな話題。
あなたの所得税はいくらですか？
所得税は、政府が個人や企業の所得や収益に対して課す一種の直接税です。
課税対象となるさまざまな形態の課税所得または収益には、賃金、給与、事業収益、配当、利子、使用料、賃貸料、ゲームの賞金、製品販売、およびその他の収入源が含まれます。
ほとんどの場合、人々が所得税に言及するとき、基本的には、従業員やその他の所得のある個人が毎年支払う個人所得税を指しています。 もちろん、これは個人だけでなく、企業、不動産、信託、および所得税の対象となるその他の法的組織にも当てはまります。
誰が所得税を支払う必要がありますか?
所得税は大多数の州で機能しているものですが、一部の州では義務付けられていません。 一方、連邦所得税はすべての米国市民と永住者に適用され、すべての人がそれを尊重しなければなりません。 ただし、所得税の確定申告は、誰でもしなければならないというわけではありません。 唯一の最大の寄付者として、その主な機能は連邦政府の予算に収入を提供することです。
個人が支払う必要のある税額は、個人の課税所得に正比例します。
所得税の計算
米国の所得税構造は累進的です。 これは、高水準の所得ほど高い税率が適用されることを示しています。
これらの税率は「限界税率」と呼ばれます。 これは、個人の総収入には適用されないためです。 むしろ、それらはその個人の収入の特定の範囲にのみ適用されます。 「括弧」という用語は、これらの値の範囲の別名です。
特定の税区分に適用される税率は、その区分内にある個人の所得の部分に適用されます。 連邦所得税 ただし、2022 課税年度の括弧 (これらは 2023 年の初めに支払われる税金) は、以下の表に示されています。
2022～2023年の所得税区分
税計算機では、課税所得率を計算するために次の範囲の値を使用します。
シングルファイラー
| 課税所得 | レート |
| $0 – $9,950 | 視聴者の３８%が |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 視聴者の３８%が |
| $ 40,525 - $ 86,375 | 視聴者の３８%が |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 視聴者の３８%が |
| $ 164,925- $ 209,425 | 視聴者の３８%が |
| $ 209,425 - $ 523,600 | 視聴者の３８%が |
| $ 523,600 + | 視聴者の３８%が |
結婚して、一緒にファイリング
| 課税所得 | レート |
| $ 0 - $ 19,900 | 視聴者の３８%が |
| $ 19,900 - $ 81,050 | 視聴者の３８%が |
| $ 81,050 - $ 172,750 | 視聴者の３８%が |
| $ 172,750 - $ 329,850 | 視聴者の３８%が |
| $ 329,850 - $ 418,850 | 視聴者の３８%が |
| $ 418,850 - $ 628,300 | 視聴者の３８%が |
| $ 628,300 + | 視聴者の３８%が |
既婚、別々に申告
| 課税所得 | レート |
| $ 0 - $ 9,950 | 視聴者の３８%が |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 視聴者の３８%が |
| $ 40,525- $ 86,375 | 視聴者の３８%が |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 視聴者の３８%が |
| $ 164,925- $ 209,425 | 視聴者の３８%が |
| $ 209,425 - $ 314,150 | 視聴者の３８%が |
| $ 314,150 + | 視聴者の３８%が |
世帯主
| 課税所得 | レート |
| $ 0 - $ 14,200 | 視聴者の３８%が |
| $ 14,200 - $ 54,200 | 視聴者の３８%が |
| $ 54,200 - $ 86,350 | 視聴者の３８%が |
| $ 86,350 - $ 164,900 | 視聴者の３８%が |
| $ 164,900 - $ 209,400 | 視聴者の３８%が |
| $ 209,400 - $ 523,600 | 視聴者の３８%が |
| $ 523,600 + | 視聴者の３８%が |
あなたが独身者、夫婦、または主な稼ぎ手であるかどうかにかかわらず、ブラケットがそれに応じて変化することがわかります. さまざまな分類は、「出願ステータス」という用語で参照されます。結婚している人は、個別または共同で出願するオプションがあります。 共同で提出するのが最善だという一般通念にもかかわらず、そうすることは実際には非生産的である場合があります。
控除と控除を使用した所得税の計算
あなたが負っている所得税の額を計算することは、最初に見えるほど簡単ではありません。 まず、連邦税率は個人の課税所得にのみ適用されます。 これは、収益全体 (総収入) とは異なります。 ただし、米国では納税者が所得税を計算する前に総所得から特定の所得を差し引くことができるため、納税者の実際の課税所得は常に総所得よりも少なくなります。
に到着 調整された総収入 (AGI) は、所得税を計算するための出発点です。 総収入に特定の変更を加えることで、これに到達できます。 調整後の総所得を決定したら、次に課税所得を決定できます。 これは、調整された総所得を取り、資格のある控除 (項目別または標準) を差し引くだけです。
さらに、個人の免除は連邦レベルでは利用できなくなったことに注意することが重要です。 2018 年以前に課税所得を削減するための戦略の 2017 つは、個人控除を申請することでした。 しかし、XNUMX 年末に施行された新しい税法により、個人の免除が廃止されました。
演繹法は少し難しいです。 したがって、かなりの数の納税者が標準控除を利用しています。 控除できる金額は、さまざまな出願ステータスに関連して以下の表に示されています。
連邦標準控除 2022 – 2023
下の表は、控除を使用して所得税を計算するために使用できる数値または数値の範囲を示しています
| ファイリングステータス | 標準控除額 |
| 単発講座 | $12,550 |
| 結婚して、一緒にファイリング | $25,100 |
| 既婚、別々に申告 | $12,550 |
| 世帯主 | $18,800 |
ただし、一部の納税者は、控除項目を箇条書きにすることを好む場合があります。 これには、控除の対象となる特定の支出および経費を控除することが含まれます。 学生ローンの利息、IRA 拠出金、引っ越し費用、および自営業者が支払う健康保険料はすべて、控除可能な費用の例です。 項目別控除のその他の典型的なタイプは次のとおりです。
- 国税・地方税の納付額の控除
- 住宅ローンの利払いに対する控除:
- 非営利団体への寄付に対する控除
- 調整総所得の7.5％を超える医療費の控除
大多数の納税者は控除項目を記載していないことに注意してください。 そのため、標準控除が項目別控除の合計を超える場合 (多くの申告者がそうであるように)、標準控除を受け取ることができます。
すべての控除を考慮して、調整済み総所得から差し引くと、課税所得が算出されます。 課税所得がない場合は、所得税の支払いが免除されます。
所得税計算機
所得税計算ツールは簡単なオンライン ツールであり、数回クリックするだけで、課税所得と支払うべき税金の見積もりを取得できます。
ウェブサイトの所得税計算機に必要な情報をすべて入力すると、課税所得に応じて支払うべき税額の見積もりが表示されます。
したがって、所得税計算機を利用することは、現在の税状況をよりよく理解し、将来の計画を立てるための素晴らしい方法です。 計算機は、所得税申告書の見積もりに寄与する主要な要素のいくつかを理解するのにも役立ちます.
10000ドルにいくら税金を払っていますか.
あなたが米国テキサス州の居住者で、毎年 $10,000 を稼いでいる場合、あなたが支払うべき税額は $765 です。 手取り額は毎年 9,235 ドルになり、これは月額 770 ドルに相当します。 一方、限界税率は平均税率と同じで、7.7% になります。 この限界税率は基本的に、短期的に得られる追加収入がこの税率で課税されることを示しています。 たとえば、給与が 100 ドル上昇した場合、政府はその中から 7.65 ドルを徴収するため、税引き後の合計額は 92.35 ドルになります。
e 所得税申告書のファイル
簡単に言えば、所得税申告書を電子的に提出するということは、電子システムを使用して申告書を提出することを意味します。 所得税局からの最新の通知によると、納税申告書を電子的に提出することができます (e ファイリング)。 ただし、本当に年配でお腹がいっぱいの人は、印刷物でそうするかもしれません。
電子申告 (または「e ファイル」) は、個人や企業が連邦および州の所得税申告書を内国歳入庁 (IRS) に電子的に提出できるようにするサービスです。 納税者は、所得税の電子申告方法を使用することで、次のような利点が期待できます。 これは、最も迅速で正確なオプションでもあります。
- 個人の税金還付は、より迅速に処理されます。
- 電子ファイルの返品プロセスが承認されると、XNUMX ～ XNUMX 週間以内に払い戻しが行われます。
- 処理され承認された電子ファイルの所得税申告書は、直接預金の払い戻しの対象となります。 提出後、最短XNUMX営業日で受け取ることができます。
個人の納税申告はより正確になりつつあります。 所得税申告書に数学的な誤りがある場合、電子ファイル サービスはすぐに修正します。 統計的には、電子的に提出されたすべての納税申告書の半分未満にエラーが含まれています。
電子ファイル方式を使用すると、納税者は、納税申告書が内国歳入庁の両方によって受領および処理されたという確認を受け取ります。
税金が還付されるかどうかはどうすればわかりますか?
次の手順に従って、今年の納税申告書を提出する必要があるかどうかを判断できます。
- あなたの収入をチェックして、電子納税申告書を提出する必要があるほど十分に高かったかどうかを確認してください。
- 自分に合った申告状況を判断してください（申告状況や収入、年齢によっては、確定申告が必要になる場合があります）
- 退職した場合、退職所得が課税対象となるかどうかを確認します。
- あなたが支払う責任のある税額を減らすために、特定の税額控除と控除を請求する資格があるかどうかを判断してください。
- Interactive Tax Assistant を使用して税金を申告する必要があるかどうかを確認します。
より大きな税金の還付を受けるにはどうすればよいですか?
税金還付を増やすことは可能であり、それを実現するためにできることはたくさんあります。 控除、請求、クレジットを最大限に活用するには、基本的にそれらを最適化する必要があります。 場合によっては、申告書の提出方法によっては、より大きな還付金が発生することがあります。 したがって、本当に納税申告書を増やしたい場合は、アクセスできる最先端の税務準備ソフトウェアを使用してください。
さらに、優れた税務サービス。 信頼できる税務準備会社が、資格のあるすべての控除と控除の請求を支援します。 申告書を提出する過程で迷子になったり混乱したりする心配はありません。 これは、このメソッドが順を追って説明するためです。
これらの戦略を利用することで、より大きな税金還付を受けることができるかもしれません:
- あなたが支援している子供、友人、または親戚を正しい方法で特定してください。
- 控除を箇条書きできる場合は、標準控除を受け入れないでください。
- 項目化しない場合でも、慈善の支払いを控除します。
- 奨励金を受け取っていない場合は、回復リベートを請求してください。
- 退職金制度または資格のあるその他の制度に拠出してください。
- これらのあまり知られていない減税の資格があるかどうかを確認してください。
どの税金を請求できますか?
受給資格があるかどうかを検討する必要があります。 税額控除 そして税額控除。 また、納税義務を最小限に抑えるか、還付を最大限にするために、所得税申告書を提出する際に明細化する必要があるかどうかを評価することも重要です。 以下では、還付請求できる税金の一部を詳しく見ていきます。
- 利用可能なすべての税額控除の請求を調査します。
- 学生ローンの解約・返済補助
- 州の消費税.
- 退職年金
- 死傷、災害、または盗難による損失
- 慈善寄付。
- 非課税投資.
- 住宅ローンポイントの借り換え
- 出張請求。
まとめ
一般に、連邦政府、大多数の州政府、および米国の多くの地方政府はすべて、個人所得に課税しています。 連邦所得税の構造は累進的です。つまり、納税者の所得が増えると税率も上がります。 限界税率には 10% から 37% の範囲があります。
一方、所得税計算機は、いくつかの目的に役立つ簡単なオンライン ツールです。 また、数回クリックするだけで、課税所得と今後の税金の見積もりを取得できます。
所得税に関するよくある質問
所得税を申告しないことを決定できますか?
意図的に所得税を支払わないことは、ほとんどの場合、犯罪です。 脱税は、このような行為から生じる犯罪です。 定義上、脱税は、個人が所得税を納付しないことにより、内国歳入庁 (IRS) に金銭的損失をもたらすことを意図した行為に故意に関与した場合に発生します。
誰もが所得税を払わなければならないというのは本当ですか？
一般に、納税申告書は一部の人々にとって任意です。 しかし一方で、納税申告書の提出は、所得、申告状況、年齢、および例外的な状況という XNUMX つの変数に応じて義務付けられています。
誰が所得税の支払いを免除されますか？
世帯の主要な稼ぎ手であり、年収が 18,800 ドル未満 (65 歳未満の場合) または 20,500 ドル未満 (65 歳以上の場合) の人は、税金を支払う必要はありません。 同様に、未婚で 65 歳以上で、総収入が 14,250 ドル未満の場合は、連邦所得税の支払いが免除されます。
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