リスクとは、否定的な結果をもたらす可能性がある不確実性です。 一方、エンタープライズ リスク管理システムは、ビジネスに関連するリスクについて話します。 この記事では、エンタープライズ リスク マネジメントに関するソリューション、企業、フレームワークの詳細を主に開示します。
エンタープライズ リスク管理システムの広範な説明
ERM システムは包括的な戦略を採用しており、すべての企業単位または市場分野に適切ではない可能性がある管理レベルの決定を必要とします。 したがって、リスク管理に対する各ビジネス ユニットの責任よりも、全社的な監視が優先されます。 たとえば、投資銀行のリスク管理者が、会社のさまざまな部門に配置された XNUMX つのトレーディング デスクが同等のエクスポージャーを持っていることを確認した場合、その特定のポジションから XNUMX つのうち重要度の低い方を削除する可能性があります。 さらに、この選択を行う前に、ビジネス全体が考慮されます。
エンタープライズ リスク管理システムは、リスク管理のフレームワークを提供します。
- 組織の目的（脅威と機会）に関連する特定の出来事または状況を特定することを伴います。
- それらの可能性と影響を評価し、
- 対応戦略の選択、および
- 監視プロセス。
ただし、企業は、以下を含む利害関係者のために価値を保護し、作成する必要があります。
- 所有者、
- 従業員、
- お客様、
- 規制当局、および
- 社会全般、
これは、リスクと機会を処理するための予防措置を認識し、講じることによって達成されます。 たとえば、内部統制、サーベンス オクスリー法、データ保護、SEC 規制などです。
エンタープライズ リスクとは
営利目的の会社またはビジネスは、他の文脈では「企業」と呼ばれますが、起業家の努力に関連することが最も多いです。 しかし、ビジネスで成功している人は、しばしば「進取の気性」と呼ばれます。
エンタープライズ リスク管理とは
エンタープライズ リスク マネジメント (ERM) は、企業または組織全体の視点からリスク管理を戦略的に検討する概念です。 さらに、これは、組織の運営や目標を妨げたり、損失につながる可能性のある結果をもたらす可能性がある、予想される損失、危険、危険、およびその他の危害の可能性を認識、評価、準備しようとするトップダウン戦略です。
エンタープライズ リスク管理システムの利点
エンタープライズ リスク管理システムが提供する監視は、次のような組織のリスク エクスポージャのすべての領域をカバーするため、XNUMX つの利点です。
- 金融、
- 作業
- レポートと
- コンプライアンス
エンタープライズ リスク管理システムは、直面する組織の課題に対応する能力を大幅に向上させます。 これには、現場のチームに実用的なリアルタイム データを提供することも含まれます。 さらに、取締役会に 30,000 フィートのリスク ビューを提供する必要があります。
＃1。 ERM は、法的および規制基準を満たす能力を向上させます。
エンタープライズ リスク管理システムにより、報告要件やその他の規制要件を満たすことができます。 さらに、ERM を導入することで、法令順守違反の危険性を減らすことができます。 これは、コンプライアンスを証明するための情報と、すべての脅威が効果的に対処されているという信頼を提供するためです。
＃2。 戦略的目標を達成できることをより確実にします。
戦略的目標を危険にさらす可能性のあるすべてのリスクを特定して管理できると確信できるとき、目標は達成可能になります。 これにより、あらゆる潜在的な変化球に備え、その影響を軽減するための行動を取る機会が得られます。 エンタープライズ リスク管理は、経営陣の明確なリスク監視も可能にします。
したがって、この全体像を伝えることで、リーダーが評価する方法でリスクを提示し、リスクが組織全体にどのように影響するかを簡単に示すことができます。
＃3。 業務がより効率的かつ効果的になります。
リスクを全体的に評価すると、運用はより効率的になり、成功します。 特に、内部および外部のすべての環境、システム、条件、および利害関係者のコンテキストでは、他の要因から隔離されるべきではありません。 リスクが問題になる前に一貫して特定、評価、および監視できるかどうかは、すべてのリスクを管理するための明確なフレームワークを持っているかどうかにかかっています。
ただし、定量的か定性的か、戦略的か、財務的か、IT 関連か、サードパーティかによって異なります。 組織全体で、危険を事前に特定して対処することができます。
エンタープライズ リスク管理フレームワーク
エンタープライズ リスク管理フレームワークは、発生する可能性が高いリスクを評価する方法です。 このフレームワークは、部門の優先事項の達成を支援することを目的としています。これは、組織も戦略計画で概説します。
エンタープライズ リスク管理フレームワークとは
エンタープライズ リスク管理 (ERM) のフレームワークは、以下を可能にする構造です。
- 統合、
- 作成
- 実装
- 評価中
- リスク管理の改善
ISO（国際標準化機構）の「会社全体」。 さらに、これらのフレームワークは、上級管理職がガイドラインを作成し、リーダーシップを発揮することがいかに重要であるかを示しています。
エンタープライズ リスク管理フレームワークの種類
- 損害保険数理協会 (CAS) ERM フレームワーク
- COSO ERM 統合フレームワーク
- ISO 31000 ERM フレームワーク
- COBIT ERM フレームワーク
- NIST ERM フレームワーク
- RIMS リスク成熟度モデル ERM
エンタープライズ リスク管理フレームワークを確立する際に考慮すべき手順
＃1。 リスクに関する共通言語
標準語彙を確立し、リスク管理部門 (または同等の部門) を通じて組織と効果的に伝達する必要があります。 さらに、これを確立することで、会社が目標を達成できなくなる可能性があるお金の損失を防ぐことができます。 したがって、共通語彙を使用することで、企業間のコミュニケーションが容易になります。
＃2。 リスク管理運営委員会
ERM フレームワークの使用を監視するには、経営陣レベルの委員会を設置することが重要です。 委員会は、フレームワーク内の役職と義務の定義にも役立ちます。
＃3。 ERMの方法論
ERM フレームワーク アプローチを作成するには、以下を含める必要があります。
- 役割と義務の説明;
- 重要なリスク用語の定義; と
- リスクの特定、測定、軽減、監視、報告などのガイドライン。
＃4。 リスクアペタイトステートメント
重要な経済部門のそれぞれを列挙した正式な文書。 この文書では、会社の戦略的目標と方向性も考慮する必要があります。 リスクを受け入れる会社の能力と潜在的な損失に対する許容度は、この文書に正確に記載されている必要があります。 上級経営陣と取締役会は、定期的にリスク選好度を評価し、承認する必要があります。
＃5。 リスクの特定
使い方 リスク管理の自己評価 (RCSA) 方式では、対象分野の専門家をプロセスに含めることができ、リスク管理が調整します。 この方法では、リスク分類法を使用して、適用される危険性、固有のリスク レベル、内部統制の有効性、および残存リスク レベルを決定します。 手順は次のとおりです。
- 適用されるリスクを特定し、ビジネス ユニットがリスクにさらされるビジネス活動を説明します。 これには、オペレーショナル、イベント、流動性、信用、市場、および戦略上のリスクも含まれます。
- 年間の損害平均と固有のリスク レベル (H、M、または L) を決定します。 内部統制を考慮せずに会社の目標を達成するための障害は、固有のリスクと見なされます。 過去 (実際の損失) と将来発生する可能性の両方を考慮したビジネス ユニットの主観的な評価は、適切な場合、典型的な年間損害額の推定に貢献する可能性があります。
- 内部統制 (H、M、および L) のレベルを評価し、評価の正当性と共に採点します。 内部統制には、内在するリスクを軽減するためのポリシー、手順、および標準の使用が伴います。
- 以下の式を使用して、残りのリスク レベル (H、M、または L) を決定します。
＃6。 リスクの優先順位付け
各ビジネス ユニットの RCSA データを使用して、残存リスク レベルに基づいて、主要なリスクの相対的な重要性を判断します。 さらに、リスク軽減計画を策定し、リスク管理運営委員会と高い残存リスクについて話し合います。
＃7。 リスク軽減計画 (RMP)
管理が最も不十分で、損失の可能性が最も高い領域に対処するには、次のように設計する必要があります。 RMP リスクベースのアプローチを使用します。
ビジネスは通常、リスクがなくなる前にリソースが不足するため、リスクの高いものに優先順位を付ける必要があります。 リスク軽減プロセスを容易にするには、説明責任のある所有者を選択し、完了日を目標にする必要があります。
#8。 リスクの監視と報告
取締役会と上級管理職は、特定された主要なリスクの状況について最新情報を入手する必要があります。 ただし、ERM フレームワークの作成は、多くの人が関与する継続的なプロセスです。
したがって、この厳格でダイナミックかつ継続的なプロセスには、社内のすべての部門の参加が必要です。 ERM が正しく実装されると、組織にさまざまな利点がもたらされます。 機能する ERM フレームワークは次のようになります。
- ビジネスが全体的なリスクエクスポージャを理解できるようにする
- リスクと統制に対する全社的な認識の向上
- 運用上の損失を削減
- 資本の最大活用
- リスク許容度と戦略 (ビジネス目標) を一致させる
- 取締役会および上級管理職の監督が容易になります。
- すべてのリスクと複数の部門の間のサイロを解消します (透明性を促進します)。
- リソースをより効果的に利用できるようにします。
- また、株主、格付け機関、および規制当局の間の認識を高めます。
- 内部統制の改善
- リスク認識の文化を奨励します。
したがって、デロイトの第 36 回グローバル リスク管理調査に参加した金融機関のうち、ERM フレームワークを導入する利点を考慮した上で ERM プログラムを導入しているのはわずか 72% であるということは衝撃的です。 しかし、回答者の XNUMX% は、ERM の利点が欠点を上回っていると述べています。
エンタープライズ リスク管理ソリューション企業
＃1。 エンタープライズ リスク管理 (ERM) ソリューション
これは、ビジネス コンサルタント組織 (ERM) です。 2010 年に設立された ERM Solutions 社は、エンタープライズ リスク管理のテクノロジとテクニックの促進、受け入れ、および使用に特化した専門サービスを提供しています。
あらゆる規模の企業が、成長目標、リスク環境、および企業文化に適応できる効率的な ERM プロセスを実行に移すのを支援します。 さらに、組織は、組織を取り巻くリスクと目標を認識し、積極的に管理することで、潜在能力を最大限に発揮できます。
低影響で高収益の戦略により、エンタープライズ リスク管理ソリューションは、企業に ERM の価値を吹き込むことができます。 ERM ソリューションに関して言えば、彼らは情熱、品質、価値をお客様のために発揮します。
＃2。 MetricStream エンタープライズ リスク管理アプリ
MetricStream Solutions Company によるエンタープライズ リスク管理アプリは、ERM プログラムに最高レベルの効率を提供します。
さらに、このアプリは、組織全体のリスクを正確に理解し、統一されたリスク評価手法と基準をサポートすることで、上位のリスクを明確に可視化します。 このソフトウェアのおかげで、企業は規律ある組織的な方法で組織のリスクを管理できます。
＃3。 エッセンシャルERM
Essential ERM by Tracker Network は、企業のリスク管理にソリューションを提供するソリューション企業です。 これは、組織のリスクを管理するために特別に設計されたソフトウェアです。 このソリューションを使用すると、リスクを目的別、事業領域別などで簡単に追跡できます。 ただし、リスクは直感的なドラッグ アンド ドロップ環境で動的にランク付けされます。
Essential ERM は、ユーザーとシステム管理者の両方にとって使いやすいものです。 このシステムは、リスク管理に対して現実的なアプローチを採用し、堅牢な機能を提供し、COSO および ISO リスク フレームワークに準拠しながら、システム ユーザーの複雑さを制限および/または隠蔽します。 このシステムは、動的なレポート機能と、データを Excel やその他のレポート ツールにエクスポートする機能を提供します。
#4. 守る
Protecht.ERM は、リスク、コンプライアンス、健康と安全、内部監査、インシデント、および KRI を管理するために必要なすべてのツールを備えた、企業のリスク管理のための柔軟なプラットフォームです。 さらに、組織全体に対して、このプログラムは一元化されたグループ リスク評価を提供します。
＃5。 カムズ
Camms は、エンタープライズ リスク管理のソリューションを提供する会社です。 また、リスク、戦略、プロジェクト、および人に統合されたソリューションを提供することにより、リスクを管理し、組織の才能を調整し、重要なことに集中するのに役立つビジネス ソフトウェアでもあります。
さらに、Camms は 25 年近くの経験を継続的に費やし、ソフトウェアが組織の目標達成に役立つことを確認してきました。
企業リスクの 3 つのタイプとは?
ERM の理論上の理想が実際に達成されることはめったになく、ほとんどの企業にとって短期的に達成する必要はないでしょう。
- 財務: たとえば、金利、投資、信用、流動性、資産の市場価値
- 運用: 例 - テクノロジー、人/知的資本、政治/規制
- 危険: 例 - 法的責任、物的損害、自然災害
- 戦略的: 例によって貧弱な計画と貧弱な実行
ERM の 8 つの要素とは何ですか?
- COSO。
- ERM モデル。
- 内部環境。
- 目的設定。
- イベント識別。
- リスクアセスメント。
- リスクリスクリスクリスクリスクコントロールコントロールリスクリスク respコントロール
ERM アプリケーションとは
運用を企業戦略と統合し、分析を利用して透明性とリスク認識を高めるカスタマイズ可能なソリューションは、効率的な企業リスク管理に必要です。
さらに、エンタープライズ リスク管理アプリケーション (ERM) は、単一の集中型プラットフォームを使用して、組織がエンタープライズ リスクを特定、評価、定量化、管理、および監視できるようにします。 このプラットフォームは、役割ベースのダッシュボードとレポートを通じて、企業がリスク管理イニシアチブに関するリアルタイム データにアクセスできるようにします。 ただし、アプリケーションは、リスクとコントロールの評価に関する組織固有の要件を満たすように簡単にカスタマイズできます。
ERMのXNUMXつの目的とは?
- 戦略的: これらの目的は高レベルであり、エンティティの使命に沿っています。
- 運用: これらの目標は、リソースの効果的かつ効率的な使用を指します。
- 報告: これらの目的は、信頼できる報告に対するエンティティの必要性を取り囲んでいます。
- コンプライアンス: これらの目的は、エンティティが適用される法律および規制を遵守する必要があることを示しています。
ERM導入の責任者は誰か?
企業ごとにさまざまな部門がありますが、ほとんどの場合、取締役会に ERM の最終的な権限が与えられています。 取締役会は、経営陣がすべての企業リスクを適切に特定、評価、および管理しているかどうかを評価する必要があります。
ERM のリスクをどのように特定しますか?
リスクとは、不確実性が組織およびプログラムの目標に及ぼす潜在的なプラスまたはマイナスの影響です。
リスクが顕在化すると、目標の達成を改善、妨害、妥協、促進、または遅らせる可能性があります。 リスク評価では、「将来の出来事」、その起源、および潜在的な影響を考慮に入れます。
したがって、企業の目標や開発の成果に関連する潜在的な将来のシナリオと不確実性を明らかにするには、リスクの特定において、コンテキスト、過去のリスク パターン、および将来を見据えた考え方を理解する必要があります。
関連するすべてのリスクを確実に特定するには、すべての ERM リスク カテゴリからの潜在的な危険を考慮に入れる必要があります。
ERM は組織にどのように導入されていますか?
以下を含むガイドラインに従って、エンタープライズ リスク管理を実装できます。
- 特定のリスクのリスクマッピング、
- リスク評価ワークショップ、および
- リスク評価インタビュー
後者は「ベスト プラクティス」です。なぜなら、インタビューはビジネスが実際にどのように運営されているかを明らかにすることに特に成功しているからです。
確率的リスク モデルは、システム内のすべての変数間の因果関係を構築して、そのシステムのダイナミクスを模倣するための厳密な数学的手法です。
ただし、マネージャー、取締役会、および規制当局や投資家などの関連する外部利害関係者への定期的な報告は、リスク監視レポートに含まれる場合があります。
調査によると、これらのレポートはほとんどが今日の性質上「その場しのぎの」ものであることが示されているためです。 たとえば、報告がより正式な場合、報告は取締役会や執行委員会に送られる可能性が高くなります。 レポートが運用管理者に届く可能性が最も低いルートは、「ダッシュボード」を経由することです。これにより、運用管理者はリスク環境の現実に行動を適応させることができます。
まとめ
否定的な結果の可能性は、リスクとして知られています。 部門のリスク選好度とリスク環境のコンテキストに基づいて、ERM はリスクを発見、評価、および処理するための徹底的な戦略です。
よくあるご質問
リスクの種類は何ですか？
- セキュリティと詐欺のリスク。
- コンプライアンスリスク。
- 運用リスク。
- 金銭的または経済的リスク。
- 評判リスク。
リスク管理ダッシュボードとは?
これは、組織の重要なリスク対策 (多くの場合、それぞれの許容レベルに対して) をグラフィカルに表現したものです。 通常、上級管理職への報告で使用されます。
ERM とリスク管理の違いは何ですか?
上で述べたように、ERM は企業全体を網羅しています。 従来のリスク管理は XNUMX つの領域のみに焦点を当て、組織全体の全体像から発することはありませんが、トップダウンです。
参考文献
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