事業費カテゴリを利用することで、内部会計と税務報告のためにコストをグループにまとめることができます。 これは、税金、IRSリスト、およびスプレッドシートに関するより多くの中小企業の経費カテゴリについて説明している場合でも、ビジネスコストを整理するのに役立ちます。
中小企業の経費カテゴリ
事業費カテゴリは、内部会計および税レポート用にグループに入れることができるコストです。 これらは、中小企業が考慮すべき事業費のカテゴリです。
＃1。 広告/マーケティング
基本的に、ダイレクトマーケティングおよび広告費は、販促品の作成のために広告主およびマーケティング会社に支払われる費用に含まれています。
＃2。 料金（サブスクリプション）
メンバーになるために料金を請求する専門のビジネス組織があります。 したがって、サブスクリプションのコストを税金から取り除くことができます。
＃3。 保険
また、負債保険、健康保険、不動産保険など、ビジネスの保険のコストを下げることもできます。 自家用車の自動車保険料はわかりにくい。 したがって、正確な費用アプローチを利用し、均一なマイレージ率を減らすには、ビジネス目的での総使用量に対して車を操作するのにかかる費用を把握する必要があります。
＃4。 銀行サービスの手数料：
基本的に、税額控除は、事業用不動産ローン、クレジットライン、および会社のクレジットカードに費やされた利息に対して利用できます。 維持費や当座貸越など、銀行が請求する手数料も考慮されます。
＃5。 継続教育
セミナーや教育費を含む従業員のトレーニングと能力開発の費用に加えて、旅費と食事のさまざまな費用を追跡する必要があります。
＃6。 利息の支払いが発生します
すべてのクレジットラインは時間通りに返済されています。 一方、中小企業向けローンやビジネスクレジットカードの請求書はこのカテゴリに分類されます。
＃7。旅費
このカテゴリの費用は頻繁に発生します 精査された 企業による。 したがって、あなたの街や居住地域の外にあなたを連れて行く出張のためにあなたの会社の費用をチェックしてください。
＃8。 従業員給付
いくつかの利益の費用を差し引くことができます。 障害者保険、生命保険、育児支援、医療保険、支援サービスなど。 ただし、これは、従業員の保険プランとともに、企業が過剰に支出する傾向があるXNUMXつの主要な領域であることに注意してください。
＃9。 事務用品および備品の費用
衛生用品、球根、メモ、家具、さらには労働者のための軽食でさえ、消耗品として控除できます。 あなたの事業費には、ウェブサイトのホスティング、ツールの購入、給与、税金など、あらゆるものが含まれます。
＃10。 ユーティリティ
電力供給、インターネット、下水道、およびごみ収集はすべて、ビジネスビルで完全に控除できます。 あなたはビジネス目的で使用されるあなたの家の面積ごとにオフィスとして使用される家のユーティリティを差し引くことができます。
＃11。 給与およびその他の金銭的利益
従業員の賃金、ボーナス、およびその他の形態の報酬を支払う費用を差し引くことが可能です。 家族や愛する人への寄付は、お金が給与とあなたの会社で働いている人を介して支払われている限り、報酬に含めることもできます。 費やした価格を考慮する必要があります。
＃12。 医療の手頃な価格。
従業員の医療費はこれに含まれています。 自営業の保険費用は別の可能性です。
＃13。 ローン利息
建物を購入したり、家を建てたり改善したりするためにお金を借りる事業主は、そのローンで支払われた利子を差し引く権利があります。
＃14。 専門知識のコストとビジネスサービスの提供
ビジネス上の問題、税金、および政府の法律に関するアドバイスのために弁護士、監査人、およびコンサルタントに支払った費用。 その他の法的または財政的懸念と同様に、ビジネスサービスとして控除できる場合があります。 衛生サービスや管理サービスなどの日常的で典型的なビジネス関連サービスを提供する組織への支払いは、この控除可能な支出の対象にはなりません。
＃15。 娯楽およびレクリエーションの費用
TCJAは、クライアントまたは消費者を文化的またはスポーツイベントに輸送するコストを差し引く企業の能力を大幅に排除します。 これは、ゴルフトーナメントやコンサートなどのイベントに依存して消費者とのつながりを育むビジネスオーナーにとっては失望です。 これらの費用は、ほとんどの場合、税控除の対象にはなりませんが、それでもなお、慈善事業への優れた投資となる可能性があります。 ただし、政府があなたに支払う可能性は低いので、いくつかの優れた事業費管理スキルを使用して、テラスまたはあなたが適切と考えるものを購入することを検討してください。
＃16。 事業保険
財産や事故、従業員の報酬、障害、およびヘルスケアの保険料は、企業の利益から差し引かれる可能性のある多くの種類のビジネス保険の一部です。 また、特定の事業や専門分野に合わせた補償範囲も控除の対象となる場合があります。
＃17。 健康保険
2012年の米国納税者救済法により、従業員の健康保険を購入しない自営業の事業主は、自分の請求書の費用を負担することができます。 したがって、控除できる金額は毎年異なり、結婚歴によって異なります。
雇用主は、従業員に関連するさまざまな費用を控除できます。 議会は定期的に経済の揺れの間に一時的な控除または報酬ポイントを課しますが、多くは給与や給付金の費用を含めて日常的です。
スプレッドシートのビジネス経費カテゴリの種類
事業費カテゴリのスプレッドシートには、さまざまな形とサイズがあります。
あなたのビジネスのために、あなたはあなたが使うお金をコントロールする方法を必要とするでしょう、そして 事業費 カテゴリスプレッドシートは大いに役立ちます。 さらに、あなたが探しているものを知っていれば、個人的なビジネス経費カテゴリのスプレッドシートまたはレポート形式を作成することは難しいことではありません：
＃1。 基本経費のフォーマット
この形式を使用して、支払い方法、時間、経費明細書、およびサプライヤーを文書化できます。 この形式は 中小企業 とても簡単で複雑ではないからです。
＃2。 旅費のフォーマット
この形式は主に、食事、交通費、宿泊費、およびビジネスで使用する車両の走行距離を調整するために使用されます。
＃3。 ビジネスマイレージ経費のフォーマット
労働者は頻繁に出張で自家用車を運転します。 会社は車を借りないことでお金を節約するのは事実ですが、従業員は自動車を利用した時間に対して報酬を支払わなければなりません。 企業は、従業員が会社のために個人的なものを使用している場合でも、この形式を使用してメモを取ることができます。
＃4。 イベント経費のフォーマット
この形式を使用して、イベントの各部分の予測コストと実際のコストを比較できます。 その結果、レポートは、イベントがスムーズに実行されるようにデータのレイヤーを追加するため、財務諸表と予算の両方として機能します。
＃5。 プロジェクト経費のフォーマット
このレポートは、単一のプロジェクトにまでさかのぼることができるすべての経費を要約して監視します。 支出のカテゴリーと費用は通常、予算に沿ったものになるように行政によって以前と同じように設定されており、これにより将来の調整が容易になります。
＃6。 時間制限のある経費明細書
経費明細書は通常、年次、四半期、月次、または週次ベースで記入されます。 会社の会計方法と支払い方法に基づいて、これらの支出明細書の形式のXNUMXつ以上を使用できます。
IRS事業費カテゴリーリストのリスト
IRSによると、控除の対象となるには、事業費は一般的で不可欠であり、事業の運営に直接関連している必要があります。 事業費リストの大部分は、いくつかの異なるカテゴリに分類されます。 唯一の所有者が収入を記録するために使用するIRSフォームであるスケジュールCのビジネスリスト経費カテゴリは、基本的なカテゴリで構成されており、その一部についてはこのガイドで前述しています。 以下は、事業費カテゴリの基本的なIRSリストです。
- まず、マーケティング/広告
- 第二に、車とトラックの費用
- 第三に、枯渇
- 次に、セクション179の経費控除と減価償却
- 次に、保険と利子
- 次に、契約労働、手数料、手数料
- さらに、従業員にとってのメリット
- 次に、メンテナンスと修理
- 次に、ライセンスと税金
- 食事
- 法律および専門分野のサービス。
- ユーティリティ
- 利益分配と年金制度
- 賃金
- 最後に、出張
堅実な業務記録を維持するには、支出を分類する必要があります。 したがって、IRSは、事業費リストを適切なカテゴリのアカウントとドキュメントに入れることを要求しています。 控除が有効かどうかを判断できるようにするためです。 さらに、コストを適切に分類すると、税金が低くなります。
中小企業の経費を分類するためのヒント
- 特定のビジネスに最も適切なカテゴリを特定します。 正しいカテゴリの選択は、セクターによって異なります。 たとえば、ビジネス用のグリーティングカードを持っていると、配達と倉庫のレンタルに異なるカテゴリがあります。 Software-as-a-Service（SaaS）企業には、デジタルサービスのカテゴリがある場合があります。
- 財務諸表を使用して、ビジネスが最も依存している経費カテゴリと、拡張する必要がある経費カテゴリを決定します。 まず、前述の経費カテゴリのビジネスリストを参照してください。
- 常にあなたの金融口座をチェックしてバランスをとってください。 あなたの財政を監視することはあなたが過剰支出を避けるのを助ける健康的な習慣です。 会計ソフトウェア 銀行取引明細書の調整が簡単になります。 さらに、経費の管理が困難な場合は、ビジネス専用のクレジットカードを使用することをお勧めします。
- 事業費を監視および分類するための会計ソフトウェアの使用。 会計ソフトウェアに事前に入力されたビジネスカテゴリのリストにより、会社の所有者は経費を整理し、経費を監視することが簡単になります。 したがって、必要に応じて更新または追加することができ、取引を機械的にコンパイルします。
会計ソフトウェアはまた生成することを可能にします 損益計算書 経費報告書の情報から。 そうすることで、各カテゴリで支払っている金額がわかるので、経費を抑える必要があるのか、それとも正しく行っているのかを判断できます。 また、特定の時間間隔で支出を解消して、経費の変動を監視することもできます。 これらは、年間の事業費を明らかにしながら、控除手続きを簡素化するのに役立ちます。
中小企業にとって控除できない費用
IRSでさまざまな事業控除が認められている限り、まだ制限があることに注意してください。 新しい税法の議会による制定には、まだ変更がある可能性があります。 費用を差し引く前に、事業主はIRSのWebサイトを確認し、税理士に相談する必要があります。
監査人は通常、これを「犬を振る税金の尻尾」と呼んでおり、足を濡らしたばかりの新しい事業主にとって深刻な問題です。 適切なガイダンスなしにビジネス上の意思決定を行うだけではいけません。 ビジネスで多額の支出をしている場合は、自分がやろうとしていることについて理にかなっていたにちがいないことを覚えておいてください。必ずしもどれだけの控除を請求できるかということではありません。
さまざまな経費カテゴリとは?
知っておくべき費用のカテゴリは他にもたくさんありますが、最も一般的なものは光熱費、旅費、給与およびその他の収入、賃貸費用です。
事業費として請求できないものは何ですか?
個人的な追求や購入に関連する費用は控除できません。 政治献金、旅費、25 ドル以上の贈り物。 ビジネスとは関係ないように見えることもありますが、経費はビジネスと関係がない場合があります。
すべてを事業費として計上できますか?
通常経費と必要経費のみ控除できます。 これは自営業者にも当てはまりますが、労働者は自営業者よりも税額控除の余地が大幅に少なくなります。
家賃を事業費として償却できますか?
小さな会社は、所有していない土地を使用するたびに家賃を支払わなければなりません。 通常、納税者が事業に使用する不動産の賃貸料は、事業費として償却できます。
監査を受けて領収書がない場合はどうなりますか?
あなたの支出控除は、内国歳入庁によって拒否される可能性があります。 これにより、IRS は税額を決定する前に総収入を差し引くことがよくあります。
税金のためにどのような種類の領収書を保管する必要がありますか?
領収書、支払い済みの請求書、領収書、請求書、預金伝票、およびキャンセルされた小切手は、サポート ドキュメントの例です。 帳簿に記録する必要があるデータは、これらのドキュメントで見つけることができます。 これらの記録は、帳簿や納税申告書に記入した証拠となるため、保存する必要があります。
自営業の場合、昼食を帳消しにすることはできますか?
所得税申告書を作成する際、自営業の個人は業務上の食事と接待の費用を仕事の経費として差し引くことができます。 ビジネスでの食事や接待の料金には 50% の控除が認められています。
まとめ
事業費カテゴリは、内部会計および税レポート用にグループに入れることができるコストです。 このガイドはあなたにとって大きな助けになったと思います。 必要に応じてアドバイザーを取得することを忘れないでください。
事業費カテゴリーFAQ
ラップトップを事業費として請求できますか？
もちろん、できます！ ただし、商用目的でのラップトップの使用のごく一部しか差し引くことができません。 ただし、ビジネスでコンピューターを半分以上使用すると、セクション179に基づく減税の対象となり、購入価格全体を償却することができます。
携帯電話は事務費ですか？
いいえ、そうではありません。 事務費はこの範疇には含まれません。 代わりに、納税申告書の別の項目で携帯電話の費用を差し引くことができます。
ビジネスにかかる最大の費用はどれくらいですか？
従業員の報酬は、小さな会社にとって最も重要な事業費のXNUMXつです。 そしてXNUMXつ目は、オーバーヘッドと運用コストです。
