監査の成功は、規制されたビジネスの成功を決定します。 その結果、監査管理システムは、石が取り残されないことを保証するために必要です。 監査管理ソリューション市場は、内部監査業務を自動化する一次製品と二次製品でこのニーズを満たしています。 内部監査を管理するためのソフトウェアは、監査人が自分の仕事の複雑さを処理するのにも役立ちますが、組織へのリスクには対応しません。 規制された環境で働くほとんどの企業は、すべてがスムーズに実行されるようにするために、迅速かつ適切に行われる監査を必要としています。 しかし、企業はオープンソースの監査管理システム ソフトウェアを使用することで、監査プロセスの品質と一貫性を向上させることができます。
概要
監査管理システムは、企業が外部監査に合格したり、内部監査を実施したりするために必要な時間と労力を削減するソフトウェアです。 ただし、監査ライフサイクル アクティビティを自動化してプロセスを合理化することで、これを実現します。 監査ソフトウェアを文書管理システムと統合すると、関連するすべての監査プログラム文書を簡単に検索できます。
監査管理ソフトウェアは、取締役会によって承認された監査指令が確実に守られるようにします。 また、監査ワークフローとコラボレーション プロセスを合理化し、整理するのにも役立ちます。 継続的な監査の必要性は、効果的なリスク管理と、政府および業界の規制への準拠の必要性によって促進されています。 たとえば、定期的なコンプライアンス監査は、米国国立標準技術研究所のサイバーセキュリティ フレームワーク、ISO 27001、またはクレジット カード業界のデータ セキュリティ基準によって規定されている企業のコンプライアンス違反のリスクを軽減します。
内部監査管理システムにより、企業は監査計画、監査関連のタスク、監査データ、および監査プロセスをすべて XNUMX か所で管理できます。 また、企業は監査チェックリストを作成および維持し、改善すべき領域を特定し、是正措置を講じるために必要なプロセスを実装することもできます。
また、システムの高度な機能により、企業はさまざまな業界ですぐに監査できるベスト プラクティス標準を採用できます。 これらの機能には、組み込みの修復ワークフロー、電子メール通知とアラート、リスク評価手順、インターネットに接続していないときに監査を実行する機能などがあります。 企業はまた、内部監査管理システムを使用して、以前の監査結果を追跡し、監査レポートを記録し、継続的な改善という名目で予防措置を常に把握することができます。
監査管理システムが重要な理由
監査管理システム (AMS) は、対面およびリモート監査の準備を行うための最も効果的で簡単なツールです。
XNUMX種類の監査とは
監査には、外部監査、内部監査、および内国歳入庁 (IRS) 監査の XNUMX つの主な種類があります。
＃1。 外部監査
一般に、外部監査は、会社の財務状況をレビューする際のバイアスを取り除くのに非常に役立ちます。 財務監査の目的は、財務諸表に重大な虚偽表示がないかどうかを判断することです。 無資格または「クリーン」な監査人の意見は、財務諸表の利用者に、数値が正確かつ完全であるという確信を与えます。 その結果、外部監査により、利害関係者は会社の監査方法について、より優れた、より学術的な決定を下すことができます。
外部監査人は、彼らを雇って仕事をさせる会社や組織とは異なる一連の基準に従います。 外部監査人の独立性の概念は、内部監査と外部監査の最も重要な違いです。 第三者が監査を行う場合、監査人の意見は率直で正直であり、会社内の日常の仕事上の関係に影響を与えることはありません。
＃2。 内部監査
内部監査管理システムは、監査対象の会社または組織のために機能し、その調査結果を会社の幹部および取締役会に報告します。 社内で雇用されていないコンサルタント監査人は、別個の標準セットではなく、会社の標準を使用します。 企業が特定の部門または機能の内部監査を実施するための人員または設備が不足している場合、外部監査人を雇うのが一般的です。
マネージャーとエグゼクティブは、内部監査の結果を使用して調整を行い、内部統制を強化します。 内部監査は、正確でタイムリーな財務報告とデータ収集を維持するのに役立ちます。 また、外部監査人がレビューする前に、内部統制または財務報告の欠陥を特定することにより、管理を支援します。
＃3。 内国歳入庁 (IRS) の監査
内国歳入庁 (IRS) も定期的に監査を実施し、納税者の申告と特定の取引の正確性を確保しています。 IRS が個人または企業を監査する場合、通常、納税者側の何らかの不正行為の証拠と見なされます。 ただし、監査を受けただけでは有罪とはならないことに注意してください。
ランダムな統計式は、納税者のリターンを選択された監査の同様のリターンと比較します。 彼らは、納税者が他の個人または会社と取引をしており、税務上の誤りがある場合、納税者を監査することができます。 IRS 監査の結果として考えられるのは、次の XNUMX つです。 納税者が承認した変更; または納税者が同意しない変更。 納税者は、変更を受け入れる場合、追加の税金または罰金を支払う義務がある場合があります。 納税者が同意しない場合は、調停または上訴を求めることができます。
RCM 監査とは
リスク コントロール マトリックス (RCM) は、クライアントが特定のプロセス、組織、IT システム、プロジェクト/イベント、またはカスタム エンティティに対して「データ駆動型」分析を実行できるようにするシステムの重要なコンポーネントです。 この分析では、最も重要な目標を見つけ出し、それに付随するリスクを特定し、それらのリスクを軽減するのに役立つコントロールを書き留め、コントロールが機能することを証明するテスト データをロードすることに焦点を当てています。
RCM の分析は、財務報告管理の設計と運用を検証するためにも使用できます。 ただし、RCM を使用して、規制コンプライアンス、IT ガバナンス、運用リスク、エンタープライズ リスク管理、内部監査のリスクと統制の評価など、他の GRC イニシアチブをサポートできます。
ガバナンス ポータルは、財務報告の統制を分析するためのさまざまなアプローチをサポートしています。 これにより、組織に柔軟性がもたらされると同時に、組織の取り組みをサポートする標準化されたテクノロジが提供されます。 さらに、RCM の財務報告要素とそのオブジェクト間の柔軟なリンク オプションにより、これらの代替アプローチを取ることが可能になります。 レポートの一貫性を確保するために、組織は単一のアプローチを採用する必要があります。
監査に最適なソフトウェアは?
以下は、上位 20 の最高の監査プログラムです。
- シグナ監査人
- Netwrix監査人
- iAuditor
- インテレックス
- アセットパンダ
- マスターコントロール監査
- プロントフォーム
- フォームドットコム
- ゲンスイート
- レーケン
- Onspring 監査ソフトウェア
- ジョルト
- もっとアプリフォーム
- ZenGRC
- Audits.io
- 監査役会
- フィールドID
- ファストパス監査証跡
- クアルトラックス
- 等値性
監査の主な機能は何ですか?
監査の主な目的は、不正行為を検出して防止することと、財務諸表が真実かつ公正な会計像を反映していることを保証する意見を提供することです。
監査の利点は何ですか?
監査は、財務諸表が企業の現在の状況を真正かつ公正に表したものであることを保証します。 これにより、会社の顧客/クライアント、利害関係者、投資家または貸し手、さらには潜在的な買い手にも大きな信頼と信頼が得られます。
最高の無料でオープンソースの監査管理システム ソリューション
オープンソースの監査管理システムは、多くの場合無料で使用できます。 プロプライエタリ ソフトウェアとは異なり、オープンソースの監査ツールはカスタマイズできます。 資金が不足している小規模または新興企業も、無料の監査ソリューションの恩恵を受けることができます。 それに加えて、ライセンスを必要とせず、常に改善されているオープンソースの監査ソフトウェア ソリューションを選択できます。 以下にリストされているこれらの無料のオープンソース監査ソフトウェア ソリューションは、監査を正常に完了するのに役立ちます。
＃1。 ADAudit プラス
ADAudit Plus は、Active Directory をオンラインで変更するための無料の監査管理システム ソフトウェア ソリューションです。 Windows Active Directory は時々変更されます。 このオープンソースの監査ソリューションは、変更を記録し、監査レポートのタイムリーな準備を支援します。
このシンプルで効果的なオンプレミス監査ソリューションは、ユーザーが古いセッションを使用してアカウントをロックしたユーザーを特定するのに役立ちます。 ユーザーは、ドメイン コントローラーなどの要素のリソース レポートをリアルタイムで監視および生成できます。
さらに、ユーザー、コンピューター、グループ、および構成の変更などの Active Directory オブジェクトに関する情報を取得できます。 ユーザーは、ログイン履歴、期間、およびログイン失敗を含む、ワークステーションの監査を収集できます。 このソフトウェアは、効率的な監査のための重要な情報を保存します。
このソフトウェアは、接続されたシステム全体でファイルの作成、削除、および変更を監視します。 ドキュメントに変更があると、電子メールのアラートと通知を受け取ります。 ユーザー インターフェイスは適切に設計されており、監査証跡には最新の変更が表示されます。 すぐに回答できない場合は、ADAudit の使いやすいレポート機能が役立ちます。
＃2。 オープン監査
Open-Audit は、組織が正確な資産位置データを数秒で提供できるようにするオープンソースの監査管理システムです。 この無料の監査ツールは、ネットワークの内容、構成方法、変更時期を通知します。 このツールは、組織のシステムをスキャンし、検出されたデバイスの構成を保存することもできます。
このツールは、便利で時間を節約し、費用対効果の高い方法で、発見、レポート作成、および分析を自動化します。 すべてのデバイスを検出し、反復タスクを自動化するスケジュールを作成します。 ダッシュボードとチャートの視覚化により、データを簡単に利用できる情報に変換しながら、詳細なインベントリを提供します。
さらに、オーバーヘッドを削減し、スケジュールされたデバイスの検出とレポートから洞察を得たいと考えている多忙な IT プロフェッショナルにとっても優れたソリューションです。 Open-Audit エンタープライズは、在庫を管理し、企業のコンプライアンス要件を満たすために必要な機能、柔軟性、および機能を組織に提供します。
オフィスに多数のユーザーがいる場合、役割ベースのアクセス制御と、Active Directory および LDAP との統合の恩恵を受けることができます。 検出の詳細ページには、概要、詳細、ログ、デバイス、および IP アドレスが含まれています。 これは、高度なユーザーに大きな柔軟性を提供する、強力で使いやすい検出ソリューションです。 このツールはまた、大規模で多様なネットワークから大量のデータを収集し、それらを簡単にカタログ化し、意味のあるレポートに構成できます。
#3。 ゲンスイート
一般に、gensuite はクラウドベースの監査ソフトウェアであり、複数の業界にわたって直感的で堅牢なベスト プラクティス ベースの機能を提供します。 コンプライアンスと管理システムの卓越性を可能にします。 情報のリポジトリとして機能し、正確な記録を保持する便利なツールです。
この無料の監査管理ソフトウェアには、従業員が必要な検査とフォローアップを完了できるようにするコンプライアンス カレンダーが含まれています。 タスクとレポートの期日またはクローズ時に、電子メール リマインダーで通知されます。 コンプライアンス、傷害報告、および監査に関しては、このユーザーフレンドリーなソフトウェアがすべて XNUMX か所にまとめられています。 このアプリケーションは、特に EHS セクターにおいて、組織がビジネス コンプライアンス プロセスと管理システムを制御するのに役立ちます。
世界中の複数のサイトで使用できるデジタル システムを使用して、監査チームのタスクを合理化できます。 受賞歴のあるこの監査管理ソフトウェアは、デジタルで協調的なアプローチにより、規制コンプライアンス監査検査プロセスも簡素化します。 このソフトウェアは、柔軟な構成、データ分析、および多言語インターフェースを制御できます。
監査管理に Gensuite Mobile を使用すると、チームの最近の開発に関するフォームや情報に簡単にアクセスしたり、機能にアクセスしたりできます。 このアプリは、段階的なコンプライアンス監査とプログラム評価に企業グループと企業を関与させます。
まとめ
この記事で、監査管理システム ソフトウェアとその利点について知っておくべきことをすべてカバーできたことを願っています。 また、このトピックに関するご意見もお待ちしております。
監査管理システムに関するよくある質問
マネジメントシステム監査にはどのような種類がありますか?
内部標準化機構 (ISO) の監査は、第一者監査、第二者監査、および第三者監査の XNUMX つのタイプに分類されます。
監査プロセスとは何ですか?
すべての監査は独自のものですが、ほとんどの場合、計画 (調査または事前レビューと呼ばれることもあります)、フィールドワーク、監査レポート、フォローアップ レビューの XNUMX つの段階が含まれます。
経営監査とは
経営監査では、企業の経営陣がその戦略とリソースをどれだけうまく実装しているかを評価します。 また、経営陣が株主、従業員、および会社の評判のために働いているかどうかも評価します。
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