あなた自身のビジネスを始めることになると、たくさんのwhat-ifがあります。 まず第一に、あなたは素晴らしい製品やサービスのアイデアを持っていますか？ どのように宣伝されますか？ あなたが競争する市場の大きさはどれくらいですか？ 競争はどのように似ていますか？ チームを雇ってクールなロゴとウェブサイトを作成する必要がありますか、それとも自分で作成する必要がありますか？
それでは、健康保険に関して尋ねるべき質問について話しましょう。 あなたがそれを好むかどうかにかかわらず、それはあなたの会社の経済的現実に影響を及ぼし、あなたの成長戦略の一部でなければなりません。 より多くのビジネスはより多くの従業員を意味し、それは健康保険のより多くの需要を意味します。 手ごろな価格のケア法の雇用主の義務は、50人以上の従業員を持つすべての事業主に手ごろな価格の健康保険を提供することを強制します。
なぜ企業の従業員に健康保険を提供するのですか？
拡大するつもりなら、競争力のある求人市場で優秀な人材を引き付け、維持するためには、競争力のある特典パッケージを持つことが重要です。 あなたの会社はあなたがまとめたチームと同じくらい良いだけなので、それらの重要なチームメンバーを参加させ続けることは理にかなっています。 報酬は主要な動機ですが、利益や文化などの他の要因は、今日の労働力においても同様に重要です。
によって行われた研究によると 人材管理協会（SHRM）、従業員を雇う平均コストは$ 4,129で、投稿を埋める平均時間は42日です。
新しい役割に雇うのではなく、従業員を交代させると、数字は大幅に悪化します。
別のSHRMの調査によると、直接の代替品を見つけるには、労働者の年間報酬の最大50〜60％の費用がかかる可能性があります。 売上高は非常に高くつく可能性があり、従業員の年間報酬の平均90〜200パーセントです。 それだけでも、最も価値のある従業員が自分の仕事と報酬パッケージに完全に満足することを保証するのに十分な理由です。
私の事業の従業員に健康保険をかけることは義務付けられていますか？
手ごろな価格のケア法の雇用主の義務は、50人以上の従業員を持つすべての事業主に手ごろな価格の健康保険を提供することを強制します。
ルールが自分に適用されるかどうかを判断するには、まず、チームにフルタイム換算（FTE）の従業員が何人いるかを判断します。 FTE数を計算するには、次の式を使用します。
（パートタイム従業員の30週間の総労働時間/ XNUMX）+フルタイム従業員の数=FTE数。
49人のFTEをお持ちの場合、技術的には保険を提供する義務はありません。 FTEが50人の場合、フルタイムの従業員の95％がビジネス健康保険の対象となる必要があります。 ただし、従業員の健康を維持し、採用と従業員の定着率を高めるなど、健康保険を提供することにはさらに多くの利点があります。
中小企業の健康保険の費用はいくらですか？
中小企業の健康保険の費用は、ドルと時間の両方で考慮する必要があります。
グループプランを選択する場合は、カバーする保険料の割合を評価する必要があります。 あなたが従業員またはその家族をカバーしているかどうか、そしてあなたがあなたのために保険を取得するためにあなたがサードパーティのサービスを利用しているかどうかを知ってください。 ただし、ビジネスのニーズに合った健康保険プランを探して評価するには時間がかかります。 事務処理について言及しましたか？ 事務処理がたくさんあります。
カイザーファミリー財団の2019年従業員福利厚生調査によると、雇用主が後援する家族健康保険の年間保険料は、前年比20,576％増の2019ドルに達し、労働者は保険の費用に平均5ドルを拠出しました。 ウォールストリートジャーナルによると、費用の6,015％は雇用主が負担し、残りは従業員が負担しました。 単一補償の場合、一般的な年間控除対象のプランの対象労働者の平均控除額は71ドルです。
プロヒント： 健康保険の予算を立てるには、給与または従業員ごとの毎月の支払いの割合が最善の方法です。
あなたの中小企業の健康保険のオプション
これらは最もよく知られており、認識されているスキームですが、それだけではありません。 あなたにとって何が最も効果的かは、あなたのビジネスがどのように構成されているか、あなたの地理的地域で個人およびグループの計画コストがどのように異なるか、そして地元の個人市場の健康保険によって決まります。 中小企業の健康保険のオプションは次のとおりです。
- 小グループ保険
- 自己資金による計画
- 健康補償契約（HRA）
私たちは最後の選択に最も興奮しています。 ただし、最初に、各選択肢の詳細を確認して、すべてを網羅していることを確認しましょう。
＃1。 小グループ保険
しばしば全額保険として知られている小グループ保険は、歴史的に、従業員に健康上の利益を提供したい多くの中小企業にとって主要な選択肢でした。 最大50人の従業員を抱える企業に適用されるXNUMXつの州を除いて、XNUMX人未満の正社員を抱える企業を対象としています。
グループ保険の健康保険は、通常、会社の従業員または組織のメンバーである人々のグループを対象としています。 保険会社のリスクは保険契約者のグループに分散しているため、グループの健康メンバーは通常、より低いコストで保険を受け取ります。
小グループ健康保険はビジネスでどのように機能しますか？
事業主は小グループの健康保険プランを購入し、それを従業員に提供します。 プランは個人ではなくグループでのみ購入でき、ほとんどのプランは有効であるために少なくとも70％の参加が必要です。 ほとんどの州では、資格を得るには少なくともXNUMX人の従業員が必要です。 あなたは従業員の保険料に貢献しなければなりません、そしてあなたはオープン登録の間だけでなく一年中いつでもサインアップすることができます。
グループ健康保険の費用は、理論的には組織内の全員、および雇用主と従業員が負担します。 リスクプールが大きいため、これらの計画はより安価になる可能性があります。 ただし、多くの市場では、コストの違いはわずかです。 中小企業の雇用主は、団体健康保険の費用のほとんどまたはすべてを従業員に転嫁することができます。 ただし、企業が健康保険の費用の一部を支払う場合は、才能を引き付けて維持するのに適しています。
企業が健康保険プランを選択すると、グループメンバーは補償範囲を受け入れるか拒否するかを選択できます。 一部の地域では、プランがティア（ゴールド、シルバー、ブロンズなど）に分割され、アドオンを使用して基本的な補償範囲または高度な保険を提供する場合があります。
次に、健康保険の保険料は、プランの仕様に基づいて事業者とその従業員の間で分割されます。 考慮すべきもうXNUMXつの要素は、保険の適用範囲が追加料金でグループメンバーの扶養家族に拡大されるかどうかです。
マネージドケア（HMO、PPO、およびPOS）、補償サービス料金、高控除の健康保険など、利用可能なオプションは多数あります。
小グループ保険はどこで受けられますか？
雇用主として、保険会社から直接、ブローカーや民間取引所を通じて、または州のSHOP取引所を通じて小グループプランを購入するオプションがあります。 オープン登録中だけでなく、一年中いつでも登録できます。
小グループ保険の利点
これらのACA準拠のプランはよく知られており、非課税であり、幅広い製品の選択肢があり、優れた保持戦略であることが示されています。 カバレッジは一般的に保証されています。つまり、資格要件を申請して満たす人は誰でもプログラムに受け入れられます。 SHOPプランを購入すると、購入者は中小企業医療税額控除を受けることができます。 従業員は、個別の計画を立てている場合よりも多くの医師のネットワークにアクセスできる場合があります。
小グループ保険の短所
小グループプランは高価で、万能であり、毎年予測できない保険料の引き上げがあり、参加率には制限があります。 これは、中小企業の所有者の予算に損害を与える可能性があります。 患者はまた、標準的な小グループ計画のプロセスから隔離されています。 彼らはカードをスワイプするだけで、経済的に賢明な選択をする権限がありません。 私たちは手足に出て、この考え方はすでに過負荷になっている医療システムを改善するために何もしないと主張します。 すべての従業員が同じリスクプールに含まれるため、XNUMX人の病気の従業員はより高い価格設定を意味することを忘れないでください。
＃2。 自己資金による計画
医療費が増加し続けるにつれて、一部の企業はお金を節約する方法として自己資金を検討しています。 自家保険の雇用主は、小グループプランの運送業者に所定の保険料を支払うのとは対照的に、請求が発生したときに自己負担で支払います。 この種のプランは、自家保険プランとも呼ばれ、通常、大企業が健康保険の支出を管理し、独自のリスクプールを管理するために使用されます。
自己資金計画はビジネスでどのように機能しますか？
企業が従業員の健康保険に自己資金を提供することを選択した場合、通常、彼らは専用の信託基金を設立して、後で発生した請求を支払うための資金を確保します。 従業員が請求処理を社内で継続したくない場合は、サードパーティの管理者（TPA）が請求を処理するために雇われ、保険料徴収、請求利用レビューの生成、PPOサービスの契約、提供などの追加サービスを提供する場合もあります。選択した従業員福利厚生プランの全体的なサービス。 このシナリオでは、雇用主がリスクを負います。
自己資金によるプランはどこで入手できますか？
自己資金プランを設定するときは、標準のグループプランから自己資金プランに移行する時間を確保することが重要です。 いくつかのステップに備えて事前に準備する必要があります。 多くの通信事業者は、管理サービス契約を直接提供しています。 また、サードパーティの管理者と協力して雇用し、計画文書を作成することもできます。 セットアッププロセスを支援するために、パートナーの受託者、公認会計士、ブローカーを連れてくることを検討してください。 ERISA、HIPAA、およびその他の規制要件が満たされていることを確認します。 損害賠償責任保険を購入し、リスクを軽減するためにERISA債または受託者責任保険を検討してください。 アウトソーシングを希望しない場合は、TPAまたは社内のプラン管理者と管理サービス契約を作成してください。 対象となるすべての従業員に、概要計画の説明（SPD）と福利厚生の概要（SBC）を公開して配布します。
自己資金プランの利点
この形式の計画の利点は、チームにより適応できることです。 あなたは医療準備金に対する権限を持っており、あなたの利息収入を最適化することができます。 通常の健康保険よりも、加入している企業の従業員2人あたりの手頃な価格ではありません。 事前積立による健康保険はなく、州の健康保険料税（通常は約3〜XNUMXパーセント）の対象にはなりません。 また、より少ない規則の対象となり、雇用主は自分の医療保険プランを自分のビジネス要件に合わせて調整することができます。 また、事業者は自分の従業員の健康保険料のみを支払っているため、年末に他の事業要件に使用される可能性のあるお金が残っている可能性があります。
自己資金による計画の不利な点
自己資金による計画により、会社は保険会社が保険料に追加する利益率を節約できる可能性がありますが、特に壊滅的な請求が発生する可能性がある場合は、会社が実際の請求を支払う責任があるため、潜在的なリスクははるかに高くなります。会社を破産させる。 このリスクを相殺するために、多くの企業は損害保険に加入しています。 自己資金によるプランは保険会社によって管理されていないため、雇用主は最低価値補償を保証する責任があります。
＃3。 健康保険のHRA。
健康保険の取り決めは手頃な費用であり、事業主が個人の保険料と医療費（該当する場合）を税引き前で従業員に払い戻す従来の保険に代わる、税制上有利な方法です。
アカウントであるHealthSavingsAccounts（HSA）およびFlexible Spending Accounts（FSA）とは対照的に、HRAはHealth Reimbursement Arrangementの略で、モデルが償還に基づいていることを意味します。 従業員は保険会社または診療所に直接支払い、その後、費用の非課税の支払いを請求します。
革新的なHRA償還モデルを利用することで、雇用主の償還は、従来の小グループ計画とほぼ同じ税制上の競争の場に置かれますが、困難や制限はありません。 以前は、グループプランの大きなメリットは、企業にとって控除可能な費用であったことでした。 それらは税引前ベースで従業員の給与から差し引かれました。 雇用主はHRAを使用して、給与税を支払うことなく払い戻しを行うことができます。 従業員も所得税を支払う必要はありません。 さらに、法人が支払う払い戻しは税控除の対象となります。
HRAの健康保険がビジネスでどのように機能するか
償還の概念は単純明快です。 雇用主は、毎月いくらの寄付をするかを決定し、HRAの仕組みに関する標準的な情報を従業員に提供し、補償範囲の検証などの一部の管理機能を外部委託します。 従業員は自分のニーズに合ったプランを選択し、保険料の支払いと医療費（ある場合）の領収書を作成し、払い戻しを受けます。
中小企業の健康保険に最も効果的なHRA
知っておくべきHRAにはいくつかの種類があります。
- クセーラ：保険の専門用語（ちなみに、「適格小規模雇用者健康保険契約」の略）を切り抜けるために、QSEHRAでは、小規模雇用者（FTEが50未満の雇用者）が毎月一定の金額を確保することができます（up個人の場合は月額441.67ドル、891.67年の家族の場合は2021ドル）、従業員は個人の健康保険の購入または使用に使用できます。
償還額は、年齢や事業規模によって異なります。
HRAを作成する方法
HIPAAのため、独自のHRAを運用することはお勧めしません。 したがって、サードパーティの管理者を経由する必要があります。
健康保険償還のメリット
- 最適化されたメリット
- 課税の効率
- 設計の柔軟性
- 予算管理
- 雇用主は健康保険のリスク管理ゲームを終了することができます。
まとめ
ある会社に最適なものが別の会社に最適ではない場合があることを忘れないでください。 あなたのビジネス上の利益のために適切な保険プランを選ぶために、あなたの会社の特定の構成、会社の規模、あなたが所有者として健康プランに参加したいかどうか、そしてあなたの地域の市況を調べてください。
