株主は必要な数の投資口座を開設することができ、毎年課税対象の証券口座に入れることができる金額は無制限です。 一方、仲介口座は課税対象口座のインスタンスです。 これらのアカウントは税制上有利ではありませんが、税制上有利なアカウントよりも制約が少なく、自由度が高くなっています。 私たちは、先駆者の中で最高の課税対象の仲介口座を知るための調査を行います
課税対象の仲介口座とは何ですか?
課税対象の証券会社の口座は、ブローカーを通じて株式、債券、投資信託に投資できる「従来の」投資口座と考えてください。
証券会社の口座を持っている人は、投資からの収入に基づいて毎年税金を支払います。 税務責任は、口座の種類や個人の税率などの要因によって異なることにも注意してください。 しかし、課税対象の証券会社のアカウントに関する最も優れたオプションのXNUMXつは、タックスシェルターのアカウントにはない柔軟性と制御を提供することです。
一方、課税対象の口座では、口座名義人はいつでも理由を問わず資金を引き出すことができます。 ただし、ペナルティなしは非課税を意味するものではありません。 口座保有者は引き続きキャピタルゲイン税を支払う必要がありますが、特に投資がXNUMX年以上人質にされている場合、税率は標準の所得税率よりも低くなる可能性があります。
課税対象の証券口座には、次の利点があります。
- 貢献の上限はありません。
- 撤退のペナルティまたは制限が有効になりました。
- より柔軟性のあるより多くの投資の選択肢
- 投資をいつ売買するかを選択できるため、税務管理が強化されます。
課税対象の仲介口座のメリット
#1。 流動性
あなたはいつでも資金にアクセスし、あなたが好きなものにそれらを使う完全な自由を持っています。 また、資金を使用するために59 1/2になるまで待つ必要はなく、学校のためだけに使用する必要も、借りる必要もありません。 あなたがそれを保存することについて気が変わった場合、あなたはそれをボートに捨てるオプションがあります。
#2。 低価格
多くの証券会社は、手数料なしで株式やETFの購入を提供しています。 あなたが投資信託会社、特にヴァンガードのような低コストの会社に直接行くならば、あなたは彼らの最低料金のインデックスファンドを買うことができます。 投資コストは、総資産の0.07%、または7ドルの投資で10,000ドルになる可能性があります。 それはかなりお得です。 投資に関しては、あなたが支払わないものを手に入れることを忘れないでください。
#3。 マージン
通常はそうすべきではありませんが、本当に必要な場合は、「マージン」アカウントを開くことができます。これにより、投資を活用して上向き(そして悲しいことに下向き)を拡大することができます。
#4。 配当税率が引き下げられる
適格配当(ほとんどの株式および株式投資信託の配当)は、通常の配当よりも低い税率で課税されます。 実際、22%未満の連邦税の範囲内にいる場合、配当税率は0%です。 スティックで、あなたはそれを打ち負かすことはできません。 私たちの残りの平均率は15%です。 22〜35パーセンタイルに該当する私たちの大多数よりもはるかに優れています。
#5。 長期キャピタルゲイン税率の引き下げ
価値が高くなった投資を売却するときは、価値の増加に対して税金を支払う必要があります。 ただし、投資を0年以上保持している場合は、税率が低くなるというメリットがあります。 10%または12%のカテゴリに分類される場合、レートは22%です。 32パーセントから15パーセントの範囲にいる場合、レートは20%です。 35%のグループの途中で200%に低下します。 さらに、250万ドル(結婚して3.8万ドル)を超える所得には、XNUMX%のPPACA関連の税金が課せられます。
#6。 利用可能な税制優遇投資があります
バンガードのような投資信託会社では、税務管理ファンドやインデックス、特にトータルマーケットインデックスの株式ファンドのような本質的に税効果の高い投資を取得できます。 これらのファンドからのキャピタルゲインと収益は、あなたがそれらを売るまであなたが税金を払わないあなたの株に投資される代わりに、毎年ごくわずかな部分で支払われます。
配当を支払わない株式も税制上有利です。 たとえば、Microsoftは何年もの間、配当金を支払っていませんでした。 ウォーレンバフェットによって設立された企業であるバークシャーハサウェイは、配当を支払っていません。 その結果、売却するまで税金を支払う必要はありません。
#7。 あなたが死んだときの基盤の強化
課税対象のアカウントでは、株式と株式投資信託は素晴らしい資産計画ツールです。 これがその方法です。 あなたが若いとき、あなたは株を買います。 あなたはあなたの人生の残りの間それを保ちます、そしてその価値は上がり続けます。 死亡する前日に売却した場合、多額のキャピタルゲイン税を支払う必要があります。 あなたの相続人があなたが死んだ翌日にそれを売った場合、税金はかかりません。
それは巧妙なトリックではありませんか? あなたの死の日に、彼らの基礎、またはIRSに関する限り、彼らがそれを「購入した」金額はリセットされます。 したがって、10株あたり500ドルで購入したとしても、死亡したときにXNUMX株あたりXNUMXドルの価値がある場合は、それがIRSがあなたの相続人が支払ったと信じていることです。
#8。 外国税額控除
国際株式ファンドなどの外国投資がある場合、ファンドは利益の一部について外国政府に税金を支払う必要があります。 これらの税金は税金から差し引くことができますが、投資が課税対象の口座に保持されている場合に限ります。 401KまたはIRAに入れると、税金を支払うために入れたお金だけが返還されます。
したがって、金融の「専門家」があなたに悪い投資を説得して税金のお金を節約することを許可する前に、単純な課税対象のアカウントでさえ多くの利点を提供することを覚えておいてください。
課税対象の仲介口座に対する税金とそれらを減らす方法
課税対象の口座にお金を入れることは、あなたの税負担を下げる可能性を排除するものではありません。 課税対象の証券口座から引き出しを行う場合、適切な投資戦略に従うことで、借りている金額を減らすことができます。
#1。 少なくとも、XNUMX年間投資を続けてください
IRSは、投資が保持されている期間に応じて、投資を異なる方法で評価します。 XNUMX年は注意すべき重要な締め切り日です。
短期投資とは、購入してから約XNUMX年後に売却する投資です。 あなたが行う短期のキャピタルゲインは、あなたの経常利益税率で課税されます。
売却する前に少なくともXNUMX年間投資を続ければ、長期キャピタルゲイン率を支払うだけで済みます。
#2。 S&P500インデックスを追跡する投資信託に投資する
投資信託に投資する場合は、ファンドマネージャーがあなたに代わって行った行為に対して税金を支払う必要があります。 ファンドによって実現されたキャピタルゲインについては、あなたが責任を負います。 多くの取引を行うアクティブ運用のファンドに投資すると、コストがすぐに増加する可能性があります。
インデックスファンドは、投資に対してより実践的なアプローチを提供します。 彼らは市場をアウトパフォームするのではなく、単一の株価指数を複製することを目指しています。 その結果、マネージャーが行う取引はかなり少なくなり、投資家のキャピタルゲインは低くなります。 彼らが稼ぐ収入はしばしば長期的であるため、IRSは短期的な利益よりも彼らに低い利益を課します。
あなたがあなたの株を売るときあなたはまだ税金を払わなければならないので、あなたのお金が基金にある間にあなたの税金を下げることはあなたの資産がより速く成長するのを助けることができます。
#3。 税金を節約するために連邦または地方債に投資する
課税対象の口座に税制上の優遇措置をとっている場合でも、特定の税制上の優遇措置の恩恵を受けることができます。
地方債は、地方債が発行する債券です。 これらは通常、学校や道路の改善などの特定のプロジェクトに資金を提供するのに役立ちます。 米国では、地方債で受け取る利子は非課税です。 公債の発行が州内の市または町によるものである場合、ほとんどの州はさらにあなたを税金の支払いから除外します。
収入を適格な学校経費の資金として使用している場合、貯蓄債券に連邦税を支払うことを防ぐこともでき、完全に非課税の投資になります。
課税対象の仲介口座をいつ使用する必要がありますか?
課税対象の証券口座は、さまざまな投資目的やシナリオに適しています。
#1。 中期的な目標のためにお金を下ろしているとき
あなたが何かのために貯金しなければならないが、引退する前に資金へのアクセスを必要とするとき、課税対象の証券会社の口座は素晴らしいです。 家で頭金を節約する場合でも、結婚式を計画する場合でも、課税対象の証券会社の口座は、必要な成長と柔軟性を提供します。
#2。 寄付限度額を超えた場合
401(k)とIRAを使い切った場合は、投資をやめる必要はありません。 それは単にあなたがそのような口座に追加の資金を追加することができないことを意味します。 課税対象の証券口座に拠出限度額はありません。 退職金口座の拠出制限に適合しない追加の現金をそれらに入れることができます。
#3。 柔軟である必要があるとき
一人一人の財政状態は独特です。 資金にすばやくアクセスする必要がある場合に備えて、資金の一部またはすべてを流動状態に保つことをお勧めします。 あなたは早めに引退するか、困っている愛する人を助けるためにお金を準備することを望むかもしれません。 ペナルティのない引き出しは、あなたに自分のやり方で物事を行う自由を提供します。
最高の課税仲介口座
課税対象の証券口座には長所と短所がありますが、タックスシェルターまたは繰延投資口座には、長期投資に理想的な寄付、引き出し、および管理に関するすべての制限があります。 退職のためにお金を確保することを除けば、最も重要な利点には、より「それを設定して忘れる」投資スタイル、年間の税負担なし、場合によっては税控除の対象となる寄付が含まれます。
仲介口座と比較して、ここに各税繰延口座が提供しなければならないものの要約があります。
#1。 401(k)s
最も一般的なタックスシェルター口座の401つは、401(k)普通預金口座です。 従業員と雇用主はどちらも、雇用主が後援する退職貯蓄口座である401(k)口座に寄付することができます。 ほとんどの企業は、XNUMX(k)プランを従業員に提供しており、特定の割合までの従業員の拠出に一致するものもあります。
401kは、寄付が自動化されて従業員の給与から差し引かれるため、退職基金を構築する最も簡単な方法のXNUMXつであり、従業員はお金がなくなったことさえ知らない可能性があります。
401(k)には、従業員の課税所得を下げるという利点もあります。 従業員が支払いを受け取るまで、口座の現金に税金はかかりません。
401(k)プランにはいくつかの欠点があります。 401(k)アカウントの主な欠点の59つは、アカウントの所有者が10歳に達する前にお金を引き出すと、所得税に加えて401%の罰金が科せられることです。 さらに、特定のXNUMX(k)プランでは、限られた数の投資の可能性しか提供されない場合があります。 会社がプランに入れることができる投資オプションを選択するため、従業員はアカウントの資産をあまり制御できない可能性があります。
従業員は、関連する口座手数料の数を知っている必要があります。 管理手数料、投資手数料、および投資サービス手数料は、401(k)プランで一般的であり、従業員が自分のアカウントで見るあらゆる利益を食いつぶすことができます。
#2。 従来の個人年金口座(IRA)
IRAは、課税対象の証券会社の口座と同様に、口座保有者が自分で、またはファイナンシャルアドバイザーの支援を受けて管理する必要があるため、401(k)よりも洗練されています。
従来のIRA拠出金を収入で制限することはできません。 課税所得のある人は誰でも従来のIRAに寄付できます。 IRAは参加年度を通じて非課税であり、寄付は税控除の対象となりますが、口座保有者は70歳から所得税の引き出しを開始する必要があります。
いくつかの例外を除いて、アカウント所有者は、10歳に達する前に配当を受け入れる場合、59%の早期引き出しペナルティを支払う必要があります。
従来のIRAは、引退したときに、より小さな課税範囲に入ると信じている投資家にとって賢明な代替手段となる可能性があります。 原則として、現在ではなく退職時に税金を支払うことで、これらの投資家は税金を節約できます。
#3。 Roth IRA
Roth IRAへの寄付は、証券会社の口座への寄付と同様に、税控除の対象にはなりません。 投資家は税引き後のお金を寄付します。つまり、退職後の引き出しに税金を支払う必要はありません。 拠出の制限は標準の401(k)の場合と同じですが、Rothアカウントには所得制限があります。 証券会社の口座保有者のようなロスIRA口座の参加者は、どの段階でも自分の口座に投資することができます。 彼らが引退した後に彼らの引退口座に貢献したい投資家はそうすることができます。
Roth IRAに寄付する資格がある場合、退職時に高い税率が適用されると予想される場合は、これらのアカウントが最も理にかなっています。 特定の雇用主が後援する401(k)プランでは、従業員がRoth 401(k)と従来の401(k)のどちらかを選択できることに注意してください。 雇用主のマッチング拠出は税引き前に行われますが、従業員の拠出金は税引き後に支払われます。 あなたの会社がそれを提供している場合、XNUMXつの選択肢を組み合わせることは、あなたが今後の納税義務について懸念している場合に検討するのに興味深いかもしれません。
どのアカウントタイプが私に適していますか?
各タイプの課税対象証券口座とIRA口座の長所と短所を念頭に置いて、各口座が適切である場合のいくつかのシナリオを以下に示します。
次の場合は、401(k)にお金を入れることを検討してください…
- あなたの雇用主は、マッチングプログラムを備えた退職プランを提供します。
- あなたは将来の納税義務について確信が持てず、あなたの会社はあなたがあなたの拠出金を標準の401(k)プランとRoth 401(k)プランの間で分割することを許可しています。
- 投資に関しては、実践的なアプローチを取ることを好みます。
次に、次の場合に従来のIRAに資金を投入することを検討してください…
- 税制優遇口座に寄付したい。
- 引退時には、減税の対象となることが期待されます。
- あなたは401(k)の寄付を最大限に活用し、Rothの寄付をするのに多額の収入を得ました。
次の場合は、RothIRAにお金を入れることを検討してください…
- あなたが引退するとき、あなたはより高い税率になることを期待しています。
- アカウントを相続人に簡単に渡すことができるようにしたいと考えています。
- 標準の401(k)を最大限に活用し、RothIRAを使用して将来の納税義務を軽減したいと考えています。
最後になりましたが、次の場合は課税対象の仲介口座を開設することを検討してください…
- 401(k)とIRAの拠出限度額をすべて使い果たしました。
- パッシブ運用ファンド、上場投資信託(ETF)、長期個人株式など、より税効果の高い資産に資金を投入したいと考えています。
- あなたはあなたの投資とあなたが選ぶときはいつでもお金を引き出す能力に対するより多くのコントロールを望んでいます。
課税対象の仲介口座ヴァンガード
バンガードは投資家が所有する会社です。つまり、ファンドの株主がファンドを所有し、ファンドの株主がバンガードを所有します。 課税対象の証券会社のバンガード口座に投資すると、投資を失う可能性を含む危険が伴います。
継続的なカウンセルを受けることを選択したお客様は、ポートフォリオの規模に応じてさまざまなサービスを受けることができます。 資産ベースのサービスレベルや料金のブレークポイントなど、サービスに関する重要な情報は、Vanguard PersonalAdvisorServicesのパンフレットに記載されています。
バンガードブローカーは、課税対象ブローカーアカウントで次のことを行います。
#1。 あなたの目的を達成するためにあなたを支援するための財政的ガイダンス
あなたはあなたの特定の目標と投資のスケジュールについての個人的なガイダンスを得るでしょう。 彼らはあなたと協力してあなたのリスク許容度を決定し、徹底的な財務計画をまとめ、ヴァンガードの実証済みの方法論に基づいて投資の推奨事項を提供します。
#2。 退職基金を最大限に活用するための戦略
パーソナルアドバイザーサービスのクライアントのみが利用できるアクティブファンドなど、いくつかのテクニックがアドバイザーに役立ちます。 彼らはあなたの税金と支出を低く保つために一生懸命働いているので、あなたはあなたの退職口座により多くのお金を入れることができます。
#3。 あなたを優先する財務ガイダンス
彼らのアドバイザーは受託者であり、手数料を受け取らないので、彼らは常にあなたのニーズを優先するので安心できます。 バンガードの実績のある投資戦略は、特定のニーズに関連するアドバイスを提供するのに役立ちます。 彼らはあなたと協力して財務戦略を策定し、長期にわたってそれに固執するのを支援します。
1.低コスト、ハイタッチサービス
このサービスの最小投資額は50,000ドルで、年間0.30%のアドバイザリー料金がかかります。 アドバイザーにいつでもアクセスでき、すべてがあなたの指先にあります。 ご不明な点がございましたら、いつでも電話またはメールでスタッフにご連絡いただくか、アドバイザーとのビデオチャットをご予約ください。
2.唯一の懸念はあなたの経済的幸福です。
彼らのカウンセラーは常に受託者としてあなたの利益を第一に考えています。 Vanguardは投資家が所有しているため、投資費用の削減に集中でき、より多くの利益を維持できます。
3.目的の達成に役立つ洞察
彼らはあなたと緊密に協力して、あなたが夢の家のために貯蓄しているのか、退職のために貯蓄しているのかにかかわらず、調整された財務戦略を作成します。
バンガード課税仲介口座を開設するためのステップバイステップの説明。
これで、この情報をすべて読んだ後、Vanguardの課税対象仲介口座を開設する準備が整いました。 これは、先駆的な課税対象の仲介口座を設定するためのステップバイステップのチュートリアルです。 あなたがヴァンガードに行けば、このプロセスは長くはかからないでしょう。
- [投資]タブに移動し、[アカウントを開く]を選択します。
- 新しいアカウントに登録する
- 資金移動
- ユーザーアカウントを作成する(またはログインする)
- ヴァンガードに自分のことを知らせてください。 最初に尋ねる質問は、アカウントの目的です。 課税対象口座を開設するには、「一般貯蓄」を選択してください。 XNUMX人のユーザーがアカウントを所有するか、グループのユーザーを所有するかを選択します。
- 必要なデータを収集する:Vanguardが推奨するように、次のフェーズではいくつかのものが必要になります。 これには次のものが含まれます。
- 送金ルーティングと小切手の口座番号(小切手を探しに行くと、情報は下部に含まれています)
- 現在の雇用主の名前と住所。
また、資金源を選択し、Vanguardに個人情報を提供する必要があります。 彼らはあなたにあなたの雇用状況についての情報を提供するように頼むでしょう。 彼らはまたあなたの収入について尋ねます。 最後に、ヴァンガードの従業員と結婚すること、あなた(またはあなたの家族の誰か)がFINRAで働いているかどうか、そしてあなたが 企業の コントロールパーソン。
7. EFT(電子送金)を行う: その場合、アカウントはファンドにある必要があります。 お支払い方法として、銀行口座振込、小切手、または「後でお金を追加」を選択できます。 その後、すべてを確認して署名し、アカウント作成プロセスを完了します。
8.アカウントにログインして、購入します。 アカウントの概要に移動すると、新しい課税対象のVanguardBrokerageアカウントが作成されていることがわかります。 見つけにくい場合は、ホームページにアクセスしてください。 次に、[マイアカウント]の下のドロップダウンメニューから[アカウントの概要]を選択します。 資金は、銀行が決済するまで「決済基金」で保留されます。 ほとんどの場合、これには約1〜2日かかりました。 その後、資金を獲得できるようになります。
9. あなたの純資産に目を光らせてください: 課税対象のバンガード仲介口座を設定したら、四半期ごとに純資産を追跡して、目標を達成するためのペースを確保してください。
課税対象の証券口座はどのように機能しますか?
この仲介により、口座保有者はいつでも理由を問わず資金を引き出すことができ、キャピタルゲイン税を支払う必要がありますが、特に投資が年。
課税対象の証券口座を持つべき理由
課税対象の証券会社の口座は、ブローカーを通じて株式、債券、投資信託に投資できる「従来の」投資口座と考えてください。
課税対象口座には何を投資すればよいですか?
401(k) と IRA が上限に達していれば、投資をやめる必要はありません。 これは単に、そのようなアカウントに追加の資金を追加できないことを意味します。
課税対象の証券口座にいくら拠出できますか?
2023 年は年間 6,500 ドル。 7,500歳以上は年間50ドル。 アカウントに入金できる金額に制限はありません。
IRS は私の仲介口座を見ることができますか?
投資口座をお持ちの場合、IRS はフォーム 1099-DIV および 1099-B を通じてそれらを表示できます。このフォームは、配当と株式売却を報告します。 フォーム 5498 は、IRS に IRA の存在を警告します。
401K または証券口座を最大にする必要がありますか?
それはすべて均衡についてです。 一部の金融専門家によると、最初に退職金を最大化してから、残りの資金を証券会社の口座に投資するのが有利です。 どういう理由ですか? IRA と 401(k) には、多くの税制上の利点があります。
証券口座にいくらの現金を保管する必要がありますか?
通常、ファイナンシャル アドバイザーは顧客の資産の少なくとも 5% を現金に充当し、より頻繁には 10%、15%、または 20% を充当します。