税理士にはさまざまな形態があります。 これには、公認会計士、登録役員、弁護士、および正式な認定を受けていないその他の数人が含まれます。 税理士のサービスを必要とする人のために、あなたは彼らから何を期待するかを知るために完全な職務記述書を知る必要があります。 したがって、個人の税理士が税務計画に精通し、所得税申告書を正しく提出する必要があります。 あなたは彼または彼女の手にあなたの最も敏感な詳細を置きます。 したがって、彼らはあなたの結婚、賃金、子供、社会保障番号、つまりあなたの経済生活の詳細を知っています。
納税申告書作成者の大多数は、優れた有能な税務サービスを提供しています。 しかし、毎年、一部の納税者は、間違った確定申告者を選択した結果として経済的損失を被っています。 個人の税理士を選ぶ方法と不正な「ゴースト」リターン作成者を止める方法についてのアドバイスをチェックしてください。
税理士として就職する方法
あなたが税金に対処し、人々が彼らの払い戻しを最大化するか、彼らが借りている金額を最小化するのを助けることを楽しんでいるなら、 税理士 あなたのためかもしれません。 この決定を行う前に、次の経理経歴情報を検討する必要があります。
- 税理士の給与
- 教育要件
- 税理士の職務内容
- 典型的なキャリアの進歩
- 税務会計教育の概要
一般的に、雇用主の大多数は、税理士が会計または同様の職業で学士号を取得することを期待しています。 会計の修士号を追求している人は、税務計画または 監査。 公認会計士（CPA）になることを検討することもできます。
別のオプションは、税務準備者としてのエントリーレベルの仕事のためにあなたを訓練する資格プログラムに登録することです。 ほとんどのコミュニティカレッジや大学はこれらのサービスを販売しています。 以下は、このレベルで受講できると期待できるコースの一部です。
会計学の学士号を取得すると、卒業証書だけでなく、監督または税務監査の責任を引き受ける資格が得られます。
どちらを選択する場合でも、米国の規制に準拠するには、税理士は公認会計士になる必要があります。 また、連邦政府に税務申告者として登録する必要があります。 作成者納税者番号（PTIN）を取得します。 クライアントの準備を支援するすべての返品に使用します。
税理士の職務内容
税理士の基本的な職務記述書には次のものがあります。
＃1。 財務諸表を調査する
納税申告書を作成する際、税理士はクライアントと協力して、全体的な財政状態を把握します。 会計士は、該当するすべての財務諸表を確認して、税法および規制に準拠していることを確認します。 また、クライアントの財政状態の最も現実的な図を提供します。
＃2。 予算計画を立てる
税理士の主な任務のXNUMXつは、クライアントがお金を節約し、実行可能な予算を順守する方法を決定するのを支援することです。 会計士はまた、クライアントの収入と全体的な収益性を高める方法を戦略化するのを支援します。 これには、そのような調整が納税申告の詳細にどのように影響するかを通知することも含まれます。
＃3。 財務書類を整理する
税理士は、クライアントが確定申告書を作成するのを支援するだけではありません。 また、個人の財務諸表を整理するのにも役立ちます。 税理士はクライアントの記録をファイルに保存し、クライアントが以前の文書への参照を必要とする特定の要求を持っている場合にそれらにアクセスできます。
＃4。 税金の計算
税理士は、クライアントが内国歳入庁（IRS）に支払うべき税金を計算し、納税申告書を提出し、払い戻しや未払いの残高を通知し、期限を過ぎても罰金が科せられないようにします。 これは、税理士の主な職務内容です。
＃5。 会計システム検査
会計システムは、成功した税理士によってレビューされ、可能な限り信頼性が高く正確であることを確認する必要があります。 これは、会計士が問題や間違いを特定し、必要に応じて修正するのに役立ちます。
＃6。 顧客とのコミュニケーション
個人と会社の所有者は同様に、税の準備プロセスに参加することを好みます。 クライアントは、納税申告書から何を期待できるか、また記録を完成させるプロセスを理解しているように感じることが重要です。 その結果、税理士はクライアントと相談し、タイムリーに正確な情報を提供する必要があります。
個人税理士
数年前のNerdWalletの調査によると、私たちの約XNUMX分のXNUMXは、納税申告書を提出するために税務申告者または税理士を雇用しています。 しかし、私たちのほとんどは、それらについて、または適切な税務申告者を見つける方法について何も知りません。
調査によると、税務申告者を使用した人の80％は、申告者の資格について質問したことがありません。 約75％は、作成者が税務監査で彼らを代表するかどうかを尋ねたことはありません。 税務申告者や税務プランナーを雇うと、収入から銀行口座、結婚、子供、そして社会保障番号まで、あらゆる情報を開示する必要があるため、これは驚くべきことです。
適切な個人税理士を取得するためのヒント
したがって、支援を求めている場合は、適切な個人税理士または税理士を見つけるのに役立つXNUMXつの指針があります。
＃1。 作成者納税者番号（PTIN）についてお問い合わせください
補償のための連邦税申告書の作成を提出または支援する人は、IRSからPTINを取得する必要があります。 「償還のために」というフレーズで述べられているように、ボランティアの税務作成者はPTINを必要としません。 したがって、納税者が申告書に自分のPTIN番号を含めるようにしてください。 IRSもそれを必要としています。
＃2。 公認会計士、法律免許、または登録エージェントの指定が必要ですか？
PTINはかなり簡単に入手できるので、さらに一歩進んで、公認会計士（CPA）、公認会計士、登録代理人（EA）のいずれかであるか、IRSの年次ファイリングシーズンを完了した資格のある作成者を雇ってください。プログラム。 認定ビジネス会計士/アドバイザーと認定税務作成者は、作成者が年間ファイリングシーズンプログラムの要件を満たすのを支援するXNUMXつのサービスです。 これらの資格はすべて、さまざまな量の研究、テスト、および継続教育を必要とします。
あなたが必要とする資格を持っているあなたの地域で最高の個人税理士をどのように見つけることができますか？ XNUMXつの方法は、IRSのディレクトリを調べることです。 PTINとIRS認定の専門資格を持つ作成者が含まれています。 そのため、ボランティアの作成者とPTINのみの作成者はデータベースに含まれません。
＃3。 高い所で仲間を探しましょう。
National Association of Tax Professionals、National Association of Enrolled Agents、American Institute of Certified Public Accountants、American Academy of Attorney CPAsなどの専門家グループのメンバーシップは、多くの場合、税理士にとってプラスです。倫理規定、専門家の行動基準、および多数の資格プログラム。
＃4。 料金を比較する
税務署は何を請求しますか？ National Society of Tax Professionalsによると、フォーム1040の提出にかかる平均費用は203ドルであり、定額料金を使用しない税務準備者は通常、138時間あたり160ドルを請求します。 多くの場合、税務申告者は、返品の複雑さに応じて最低料金と費用を請求します（最低料金は、平均で172ドルから84ドルまで変動します）。または、返品に必要なフォームとスケジュールごとに固定料金を請求します（スケジュールの提出）。たとえば、Cは平均でXNUMXドルの追加料金がかかる場合があります）。 税務申告者があなたの払い戻し額に基づいてあなたに請求するか、あなたに次の人よりも良い払い戻しを得ることができると主張する場合、それは危険信号です。
＃5。 電子ファイルを提出しない税理士は避けるべきです。
クライアントにXNUMX回以上の返品を行う有料の作成者は、IRSがIRSの電子ファイルシステムを介して電子的にファイルする必要があります。 あなたの税務作成者が電子ファイルを提供しない場合、それは彼らがあなたが思ったほど多くの税務準備をしていないことを示しているかもしれません。
＃6。 点線で署名する予定であることを確認します。
有償の作成者は、法律により、クライアントの返品に署名し、PTINを提供することが義務付けられています。 作成者があなたの払い戻しを盗むために彼ら自身の銀行口座番号を含むすべてをそれに置くので、空白の納税申告書に決して署名しないでください。
＃7。 彼らがあなたの背中を持っているかどうかを確認してください。
登録された役員、CPA、およびPTINを持つ弁護士は、調査、支払いと徴収の紛争、および上訴などの問題において、IRSの前にあなたを代表します。
年次ファイリングシーズンプログラムを完了する作成者は、限られた状況でのみクライアントを代表することが許可されています。
利用可能であることも重要です。 申告シーズンが終了し、確定申告が行われた後でも、最高の税務申告者が電話に出たり、メールに返信したり、訪問に招待したりします。
税理士は IRS やその他の税務当局の前で私の代理を務めることはできますか?
はい、税理士は IRS またはその他の税務当局の前であなたを代理することができますが、これは個々の税理士とその管轄区域によって異なる場合があります。 IRS で納税者を代表します。
税理士は、税務の準備と申告をどのように支援してくれますか?
税理士は、納税申告書が正確かつ完全で、期限内に提出されるようにすることで、税務の準備と申告をお手伝いします。 また、税額控除や税額控除を利用したり、納税義務を最小限に抑えたり、監査や罰則につながる可能性のあるミスを回避したりするのにも役立ちます。
消費税やその他の間接税について税理士に相談できますか？
はい、税理士は、付加価値税 (VAT)、物品サービス税 (GST)、消費税を含むがこれらに限定されない、消費税やその他の間接税についてお手伝いします。 彼らは、コンプライアンス要件についてアドバイスし、税金の登録を支援し、期限内に正しい額の税金を確実に支払うことができるようにします。
税理士はどのようにして税法や規制の最新情報を把握していますか?
税理士は、セミナー、会議、ウェビナーに参加したり、業界誌や専門誌を読んだり、継続教育プログラムに参加したりすることで、税法や規制に関する最新情報を入手しています。 また、税務調査データベースやその他のリソースにアクセスして、最新の税務動向に関する情報を入手することができます。
税理士が不在で納税期限に間に合わなかった場合はどうなりますか？
納税期限に間に合わず、税理士がいない場合は、遅延申告や遅延支払のペナルティ、および利息が発生する可能性があります。 さらに、IRS は、未払いの税金を徴収するために監査を開始したり、資産を差し押さえたりする場合があります。 税理士に依頼することで、法律に従って期限内に税金を申告することで、これらの結果を回避することができます。
税理士は税金の還付を手伝ってくれますか?
はい、税理士は還付申告のお手伝いをすることができます。 彼らは、IRS との支払い計画の交渉であろうと、妥協案の交渉であろうと、最善の行動方針についてアドバイスすることができます。 また、IRS の前であなたを代表して、問題をできるだけ迅速かつ効率的に解決するのに役立ちます。
税理士との面談はどのくらいの頻度で行えばよいですか？
税理士とのミーティングの頻度は、個々のニーズや状況によって異なります。 税理士との面談は年にXNUMX回でいい人もいれば、もっと頻繁に会う必要がある人もいます。 特に財務状況に変化がある場合や複雑な税務状況がある場合は、税理士に定期的にチェックインすることをお勧めします。
まとめ
納税申告書作成者の詐欺は、最も一般的なタイプの税務詐欺のXNUMXつです。 IRSは、悪意のある税務申告者を阻止する方法についてアドバイスを提供し、法律に違反する補償付きの確定申告者を起訴することを約束します。
納税申告書作成者の違法行為または不適切な税務準備慣行の結果として経済的に損害を受けた場合は、苦情を申し立ててください。
公認会計士の免許の状況を確認したり、会計士に対して懲戒処分が行われたかどうかを知るには、州の会計委員会に連絡してください。 EAがこれまでに非難されたか、懲戒処分を受けたかどうかは、IRSの専門家責任局に連絡することでわかります。 また、地元の商工会議所に連絡する必要があります。 また、納税申告書の詳細の正確性を確保することは、会計士ではなく、実際にはあなたの責任であることを知っておいてください。
税理士のよくある質問
税理士は何をしますか？
専門の会計士 連邦税、州税、地方税の作成と計算に関する法律、規則、規制 通常、税理士として知られています。 税理士は、個人と企業の両方にさまざまな税関連サービスを提供します。これには、確定申告の準備と提出が含まれます。
公認会計士と税理士の違いは何ですか？
ほとんどの税理士は公認会計士です。 非公認会計士は財務諸表を作成および編集できますが、非公認会計士は財務諸表を作成および編集できます。 CPAは、IRS監査中にクライアントを支援することもできます。 税理士は、税金の準備に加えて、個人や企業の財務計画や資産計画を支援します
税金を払うために公認会計士が必要ですか？
会計士 確定申告を完了するには、登録された税務代理人である必要があります
税務会計は良いキャリアですか？
実際、会計分野は 平均的なキャリア 労働統計局によると、6％の成長率で。 この儲かるキャリアに参加することは、いくつかの新しい機会への扉を開き、生計を立てるためのやりがいのある方法を意味します
