所得税と同様に、いくつかの州では、住民に売上税を課さないことを選択しています。 これらの州では州全体の売上税が適用されていないため、購入に追加費用がかかることはありません。 これは、Tax Foundation の調査によると、カリフォルニア州の税率が 7.25% に達する可能性があるため、小売支出に大きな影響を与える可能性があります。 アラスカ、フロリダ、ネバダ、サウスダコタ、テキサス、ワシントン、ワイオミング、ニュー半球、デラウェアは、州全体で消費税を課していない唯一の州です。 このガイドでは、2023 年時点でまだ非課税である消費税非課税の州に焦点を当てています。
消費税とは？
売上税は、購入時の商品およびサービスの価格に適用されます。 税金は販売時点で加盟店によって州および/または地方自治体に支払われます。
州の大部分は米国 (45) とコロンビア特別区 (DC) (1%) にありますが、すべて (9) ではありません。 XNUMX か国すべてがある程度の地方税を認めていますが、これら XNUMX か国の中には消費税と消費税を認めているものもあります。 消費税.
2023 年米国の売上税のない州
以下は、米国で 2023 年に消費税が免除される州です。
＃1。 アラスカ
アラスカの住民は、収入の約 5.10% を連邦政府に税金として支払うことを期待している可能性があります。 この州には消費税がないだけでなく、 所得税. あなたの収入の約 5.10% がアラスカ州のさまざまな州税および地方税に使われます。そのほとんどは、資産所得、売上、物品税に課されます。 税率は 50 州の中で最も低い。 鉱物リースの賃料と使用料は、アラスカ永久基金公社の主な収入源です。アラスカ永久基金公社は、毎年投資収益を積み上げている常駐組織です。
2021 年の市民への平均配当金は 1114 ドルでした。 アラスカ州は離れた場所にあるため、生活費はアラスカの方が高いという事実にもかかわらず. アラスカ州のビール税は、米国で 1.07 番目に高く、XNUMX ガロンあたり XNUMX ドルです。 また、アラスカの医療費は国内で最も高く、最も急速に上昇しています。
＃2。 フロリダ
所得の約 6.97% が税金で失われます。 フロリダ州の消費税と物品税は中央値よりも高いですが、それでも州の税負担は米国で 31 番目に低くなっています。 フロリダは、手頃な価格で全国で 2019 位にランクされています。 XNUMX年の学校教育機関について。
＃3。 ネバダ
州全体で 8.23% の売上税が課されており、州はその収入に大きく依存しています。 ギャンブルや飲酒などの悪徳には追加の課税があります。 その結果、州は個人の所得に対して現在、国内で XNUMX 番目に高い税を課しています。 ただし、生活費が高いということは、世界で最も高価な場所のXNUMXつであることも意味します。
＃4。 サウス・ダコタ
サウスダコタ州は、他の非課税州と同様に、たばこやアルコール飲料などに消費税を課すことで多額の収入を得ています。 国内で最も高い売上税率の 7.3 つはラコタ州の住宅に課されており、これも固定資産税率よりも高くなっています。 サウスダコタ州の居住者の典型的な税負担は、世帯収入の 14% です。 州は、手頃な価格で XNUMX 位にランクされています。
＃5。 テキサス
この地域の全体的な税率は約 8.19% です。 テキサス州の住民は、個人所得税の公平な分担金を支払うことに非常に反対しているため、州憲法にはそうすることができないと書かれています。 まず第一に、消費税と物品税は、重要な公共インフラとサービスの支払いに必要な収入の大部分を提供します。
一部の地域では消費税率が 8.25% と高く、他の地域に比べてかなり高額です。 平均的な州では可処分所得の 8.91% の税負担が課せられており、その多くは固定資産税に充てられています。 さらに、税負担は、全国で手頃な価格の点で 22 位にランクされています。
＃6。 ワシントン
ワシントン州には多数の若者がおり、現在、手頃な価格の生活を始めて 44 年目になります。 ワシントンは法人を課していないので 所得税、ほとんどの企業は州に留まることを選択します。 ワシントン州では、売上高と物品税のために人々が全体としてより高い税金を支払うことになるという事実にもかかわらず、ガソリンは他の州よりも高価です。
＃7。 ワイオミング
0.6 平方マイルあたりの人口は 2018 人で、アラスカに次いで XNUMX 番目に人口の少ない州です。 XNUMX 年には、個人または企業は米国で州所得税を支払う必要がなく、退職者もそうではありません。
所得 不動産 個人所得の割合として計算される売上税と消費税により、米国全体の税率は約 6.14% になり、アラスカ、ワイオミング、テキサス、天然資源、および原油。
#8。 新半球
この地域の全体的な税率は 6.84% 近くです。 稼得所得は課税されませんが、利益と利子は課税されます。 得られた利子は 2027 年間にわたって徐々に廃止され (年 XNUMX% の率で)、XNUMX 年に最終的に段階的に廃止されます。この州には消費税はありませんが、いくつかの物品税があります酒税に加算。 の合計税負担 西半球 は全米で XNUMX 番目に高い。
＃9。 デラウェア
ビジネスに適した環境で知られるデラウェア州は、ペンシルバニア、ニュージャージー、メリーランドなどの近隣の州から消費者を引き付けるために、州の売上税を課していません。 代わりに、デラウェア州に店を構えることを選択した多くの州外企業が支払う法人税は、州の総予算の 40% 以上を占めています。
デラウェア州内で事業を行っている多くの企業は、最大 1.92% の総収入税の対象となりますが、州内で車両を購入する消費者は 3.75% の登録料を課されます。
州が一部の州税を請求するのはなぜですか?
合衆国憲法の採択後、連邦政府は徴税する権限を与えられました。 適切と考える課税のレベルと性質を決定することは、各州の責任です。
非課税の州部門の困難にもかかわらず、一部の人々は、低い経済税率とより良い生活環境の創出との間で驚くべき組み合わせを見つけました.これは、州の低い税率が必ずしもその全体的な生活費を示しているわけではないことを示しています. これらの州のいずれかで働くか、そこに移動することに同意する前に、規制を確認することをお勧めします。
州に物理的に存在すると、その州の消費税を徴収する義務が生じます
州内に物理的な場所を持つことは、企業がそこにネクサスを示すための頻繁なアプローチです。
見本市やその他の理由で人員を州に派遣したり、自分の車で州にアイテムを配送したりすることで、物理的なプレゼンス ネクサスを確立できます。 売上税のある州にリモート ワーカーを配置すると、その州の売上税の対象となるネクサスを作成することもできます。
州外の会社は、別の州に在庫がある場合、その在庫が第三者によって保有されている場合でも、別の州で消費税を徴収する必要がある場合があります。 さらに、マサチューセッツ州の法律によれば、州内のコンピューターに Cookie が配置されると、遠隔地にある会社の物理的なプレゼンス ネクサスが確立されます。 これには異議が唱えられています。 討論の結果は現在不明です。
デラウェア州歳入局は次のように述べています。 ワシントン州の事業と職業 (B&O) 税と同様に、デラウェア州は、州の住民に特定の種類のオンライン サービスを販売する州外の企業から収入を徴収しようとする可能性があります。
したがって、いわゆる「NOMAD」州で事業を行う企業は、物理的なプレゼンス関連法の要件に精通し、必要に応じて遵守する必要があります。 ただし、会社が単なる物理的な場所以外の別の州と消費税の関係を確立するための追加の方法があります。
デラウェア州が 2023 年の米国の消費税免除州に含まれるのはなぜですか?
税務上、デラウェア州は企業や富裕層に人気の天国です。 「デラウェアの抜け穴」として知られるこの抜け穴により、企業は収益を上げている州で法人税の支払いを回避できます。 Home Depot や Toys R Us などの多くの大手ストアは、この規定を利用しています。
さらに、売上税を課していない州は XNUMX つだけで、デラウェア州もその XNUMX つです。 そのため、税金や免税品を提供する州でのショッピングは、旅行者の間で非常に人気があります。 そして、彼らは交差し、免税で買い物をします。 技術的には違法ですが、違反は軽微です。 現状では、特に重大な違反ではありません。
ただし、裕福な人は、オークションで購入した商品をニューヨークからデラウェア州の保管施設に直接輸送することで、ニューヨーク州への売上税の支払いを回避できます。 デラウェア州の抜け穴は、企業が法人所得税を回避するのに役立ちます。これは、芸術税の免除が個人が州税を回避するのに役立つのと同じです。
アメリカで最も安い税金はどこですか?
アラスカ州全体の税負担は、米国のどの州よりも小さいです。 現在、州所得税を課していない 1.42 つの州のうちの 3.68 つです。 売上税は XNUMX% と全国で最も低く、固定資産税は XNUMX% と非常に高いです。
私たちで最も高い消費税は何ですか?
2021 年には、ルイジアナ州レイク プロビデンスの州税と地方税を合わせた税率は 11.45% と、米国で最も高くなります。 アラスカは石油と天然ガスに対して徴収する退職税のために、個人所得税もありません。 37 州 (アラスカ州とモンタナ州を含む) の地方レベルで徴収される売上税は、合計するとかなりの金額になる可能性があります。
消費税が免除されている米国の都市は?
これらは、2023 年時点で米国で消費税が免除されている州内の都市のリストです。
＃1。 ワイオミング州シャイアン
ワイオミング州シャイアンは、ありそうもない競争相手であるにもかかわらず、米国のどの主要都市よりも低い税率の本拠地です。 全国平均と比較すると、中所得世帯のシャイアンの 9.7% は非常に低いです。 高所得者の平均税率は 3.1% です。
＃2。 アンカレッジ、アラスカ
アンカレッジは、市民が高い給与と低い税率を享受しているため、多くの点でタックス ヘイブンです。 アンカレッジでは所得税は徴収されず、売上税も徴収されません。 この都市はまた、どの主要都市よりも自動車税が低いことも特徴です。 その結果、合計で約 3.4% の税負担が発生します。
＃3。 ヒューストン、テキサス州
ヒューストンでは消費税と固定資産税が高率ですが、州または地方レベルでの所得税はありません。 ヒューストンは、所得が 5 万ドルを超える 150,000 人家族の税率が XNUMX% 未満の XNUMX つの都市の XNUMX つです。
＃4。 ノースダコタ州ファーゴ
ファーゴの居住者は 5.2% で、国内で最も低い実効税率の XNUMX つです。 ノースダコタ州には所得税がないため、ファーゴは土地税、自動車税、売上税を徴収しています。 一部の地域では上昇が見られますが、全体的な率は依然としてかなり低いです。 ファーゴの典型的な人が市の財政のために支払う必要のない、石油とガスの生産からの税金。
#5。 フロリダ州ジャクソンビル
ジャクソンビルの住民は、州または地方自治体の所得税を支払いません。 年間 150,000 万ドル以上を稼いでいる典型的なジャクソンビルの家族の所得に対する州税と市町村税の割合はわずか 4.3% であり、州の 6% の消費税が州の徴税の大部分を占めています。 都市住民の純税は、低所得世帯と中所得世帯の驚くべき平均 11.8% によって一掃されます。
＃6。 モンタナ州ビリングス
経済分析局は、ビリングスが調査したどのコミュニティよりも所得税負担が低いことを発見しました。 消費税として地方自治体や州政府に現金を支払う必要もありません。 平均よりも高いガソリン税を支払うことは、ビリングズに住む数少ない欠点の 7.4 つです。 税金は平均して収入のわずか XNUMX% であり、非常に低いです。
まとめ
納税は義務ですが、税負担を最小限に抑えるための正当な戦略があります。 そして、あなたが正しいものを使うなら クレジットカード、あなたが受ける資格のあるすべての控除を請求し、毎年支払う税金をできるだけ少なくするのに役立つ税準備ソフトウェアでお金を節約できます.
よくあるご質問
テキサス州は税金に優しい州ですか.
テキサス州は一般的に税制優遇です。 Tax Foundation によると、テキサス州は州と地方の総税負担が全米で最も低い州の XNUMX つです。
カリフォルニア州の税金はいくらですか?
州全体の税率は 7.25% です。 地方自治体は、カリフォルニア州のほとんどの地域で地区税を導入しており、売り手が負う税金を増やしています. 地区の税率は 0.10% から 1.00% の範囲でした。 一部の地域では、複数の地方税が適用される場合があります。
ロサンゼルスの税金はいくらですか?
カリフォルニア州ロサンゼルスの 2023 年の総売上税率は 9.5% です。 これは、州、地区、市町村の購入税率の合計です。
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参考文献
