保管口座の仕組み、保管口座の開設方法、利用可能な種類、口座規則、および誰がそれに税金を支払うかについて知りたいですか？ もしそうなら、それから読み続けてください。
先に進む前に、カストディアルアカウントが何を意味するのかを明らかにしましょう。
保管口座の意味
保管口座とは、子供のための金融口座の開設ですが、管理は、子供が将来口座を請求できる年齢になるまで、子供（未成年者）のために、子供（未成年者）の名前で保存するために大人（管理人）によって行われます。 開設された口座の種類に応じて、よりリスクの高い資産株など、一部の投資には制限があります。
銀行の保管口座とは何ですか?
親権口座により、両親、祖父母、その他の大人は、未成年者の財政を管理し、お金を投資することができます。 アカウントは、教育的または非教育的ニーズのいずれかに資金を使用する柔軟性を提供し、税制上の優遇措置を受ける可能性も提供します。
保管口座はどのように機能しますか?
親またはその他の法定後見人によって未成年者のために開設される普通預金口座は、親権口座と呼ばれます。 口座を開設した大人は、口座を管理する責任を負います。これには、投資に関する決定を下すことや、子供に何らかの形で利益をもたらす方法でお金が使用される限り、お金をどのように使用するかを決定することが含まれます。 .
保管仲介口座
これは、保管勘定と同じです。 証券口座は、その寿命が長いため、カストディアン (成人または後見人) として開設するのに最適な口座です。 長期投資ではじめは低価格なので、お子さん（未成年）の株式・株式・債券などに貯蓄・投資できます。 これは、この種の口座仲介業者が、株式、債券、ミューチュアル ファンドなどに投資して貯蓄している子供 (未成年者) のために、カストディアン (大人) が投資したいすべての資産投資を持っていることを意味します。誰が行動できるかに制限はありません。アカウントのカストディアンとして、つまり、カストディアンは、証券会社で共同カストディアカウントとして活動するXNUMX人以上の人である可能性があります。
開設するのに最適なアカウントは何ですか？
最高の保管口座仲介業者は、Charles Schwab です。 このため、証券口座が最良の選択です。 それは、会社の長寿、低料金、顧客の完全なサポート、および提供するその他のサービスです。 プラス税金または顧客への手数料がないため、2023年の現在でも最高です。しかし、TD Ameritrade、Fidelity、Etrade、Vanguard、Publicなど、他にも最高またはトップランクの保管証券口座があります。マイナー アクト アカウント (UTMA) への送金。 しかし、上位の証券会社の口座の中には、UGMA と UTMA の両方を持っているものもあります。
管理アカウントのメリット
親/カストディアンが将来のために子供（未成年者）を救う/投資する必要がある理由はたくさんあります。 以下にいくつかの理由があります。
- 子供に利益をもたらす差し迫った状況、特定の拠出金の制限、特定の収入などがない限り、引き出しのペナルティがなく、非常に柔軟です。貯蓄または投資後に元に戻すことも調整することもできません。
- あなたが証券会社のメンバーであるならば、低料金または無料で作成または開始する方が安いです。 寄付の制限はありません。アカウントに送信されたギフトは、開いているアカウントに応じて取得または収集できます。
- 適切なタイミングで子供の将来のために保存または投資するのに最適な場所です。
- アカウントに資産を持っている個人（未成年者）にはさまざまな税制上の優遇措置があります。
- 彼らは（大学の場合）経済的な問題で子供を助けます。
- 未成年者（子供）への金銭的な贈り物です。
保管口座の開設方法
- 保管口座を開設するには、まず自分自身に関する基本的な情報を知る必要があります。 それは、年齢、生年月日、氏名、社会保障番号に関するカストディアン（大人）と受益者（子供/未成年者）です。
- お子様は、アカウントを開設する前に 18 歳未満である必要があります。
- あなたは、直接またはオンラインで仲介口座を持っているより良い会社を見つけます。 未成年者に必要なアカウントを開きます。
- 次に、決定を行う前に、アカウントに関する料金や機能などの必要な情報をすべて確認してください。
- したがって、子供（未成年者）のために投資したいお金、株、債券などに従います。
保管口座の種類。
保管口座の種類は次のとおりです。
＃1。 マイナーアクトアカウント（UGMA）への統一ギフト
保護アカウントの 18 つのタイプは、未成年者アカウントへの一様な贈与です。 未成年者は、このタイプのアカウントを 21 ～ 25 歳でギフトとして受け取ります。 一部は18に達します。そのアカウントには、現金、債券などの一部の資産に制限があります。柔軟性が低く、（株）などのリスクの高い投資を受け入れません。 資格は、XNUMX 歳の未成年者に与えられます。
＃2。 マイナーアクトアカウント（UTMA）への統一転送
これは、あらゆる種類の普通預金口座または投資に関連する種類の普通預金口座の18つです。 さらに、それは使用するのに最適で最も重要なアカウントです。 未成年者は、無制限の株式アクセス、現金、債券など、不動産などを利用できます。 未成年者は、保管アカウントのポリシーまたはルールのタイプに応じて、21〜25歳（一部はXNUMX歳に達する）でこのタイプのアカウントをギフトとして受け取ります。
カストディアル アカウントを取得するにはどうすればよいですか?
あなたが 18 歳または 21 歳未満の場合は、州によって異なりますが、大人が親権口座を開設する必要があります。 21歳以上であれば、自分で口座を開設することができます。 アカウントを開始した人物は、あなたが成年に達するまでアカウントを管理する責任を負い、その時点でアカウントはあなたに譲渡され、あなたはそれを管理する責任を負います。
誰がカストディアル口座を管理していますか?
口座のお金は子供のものですが、子供が特定の年齢 (州によっては 18 歳から 25 歳の間) に達するまでは、大人が子供の管理者として機能し、その時点で資産を渡す必要があります。子供に。 口座を移動する前に、すべての投資決定は口座の管理人によって承認される必要がありますが、口座が開設されると、受益者の子供を変更することはできません。 親権者は、適切と思われるときはいつでも引き出しを行うことができますが、常に子供の利益のために行われなければなりません.
カストディアル口座の投資の選択肢は何ですか?
カストディアンは、株式、オプション、ミューチュアル ファンド、債券、預金証書、端数株など、利用可能な投資の選択肢すべてにアクセスできます。 （アカウントが作成された子供は、アカウントが正式に譲渡されるまで、アカウントに入金できないことに注意することが重要です。）
保管口座規則
開設する保管口座の種類に応じて、保管口座を導く規則または原則があります。
- 保管規則のXNUMXつは、保管人が開設する口座の種類を考慮して、期日までに未成年者に行われる資産の譲渡です。
- 税制上の優遇措置については、一部の投資資産は一定の限度まで税額控除を享受しています。
- 未成年者（子供）の利益または使用のためでない限り、個人的な使用のために管理人が資金を引き出すことはできません。
- それはあなたの子供の将来のために投資する方法と、行われた投資の種類に応じて、一生以上続く富を築く方法をあなたに教えます。
- カストディアルのルールの XNUMX つは、口座への投資方法などに関して複雑さがほとんどなく、柔軟性が高いことです。
- アカウントに入れられた投資または貯蓄は未成年者の所有物となり、カストディアンがそれらを取り戻すことはできません。
- 最後に、このアカウントは、大学（教育）への経済的支援を提供するなど、ある程度のレベルで未成年者に役立つ可能性があります。
保管口座の長所と短所
保管口座では、次のような長所と短所があります。
- 彼らは、口座に投資するためのさまざまな資産で、寄付の制限、引き出しのペナルティがなく、非常に柔軟性があります。
- 不労所得の最初の1,150ドルは非課税であり、その後は未成年者の保管口座の種類に応じて低税率になります。
- 未成年者がアカウントに必要な年齢に達すると、アカウントを未成年者に譲渡することができます。
- 退会は、未成年者の利益になる場合にのみ許可されます。
- 受益者がお金をどのように使うかについての規則はありません。
- 未成年者が口座の期日までに死亡しない限り、受益者は変更されません。
- 保管口座を開設するのは簡単で便利であり、開始する方が安価です。
- アカウントで投資または貯蓄が開始されると、それは取り消し不能であり、カストディアンが取得することはできません。 未成年に属します。
保管口座に税金を支払うのは誰ですか？
「子供」は親権口座に税金を支払います。 口座に入れられた収入は子供のものです。 ただし、一定額を超える場合は、フォーム 1040、1040A、または 1040EZ を使用して別の連邦所得税のファイルが提出されます。 その媒体を通じて、未成年者は保管口座に税金を支払う人です。 特に夫婦の場合、子供は両親を通じて親権口座の税金も支払います。 彼らは子供一人につき合計15,000ドルを口座に支払います。 これは、毎年の連邦贈与税の利点として使用され、毎年行われます。
フィデリティカストディアルアカウント
フィデリティは、株式や債券などに投資し、子供のために貯蓄するための保管口座または管理人の下の仲介口座です。 両方の保管口座（UGMAとUTMA）があります。 彼らはトップランクの管理仲介の一部です。 カストディアンが口座を開設するために直接またはオンラインでそれを行うことは、低料金でより簡単で安価です。
彼らは、カストディアンが望む会計のためのあらゆる種類の投資を扱います。 保管口座を開設するときは、口座への投資が適切かどうかを知るために、口座を案内するポリシーを確認します。 適切でない場合は、好きな別のアカウントを選択できます。 529アカウント
子供が期日より前に死亡した場合、誰が口座を請求しますか？
子供が指定された年齢より前に死亡した場合、受益者を変更することができます。 該当する法律に記入するのはあなた次第です。 カストディアンは、期日まで未成年者の経済的貯蓄/投資を管理します。
会社/会計方針によっては、子供（未成年者）が18歳に達したとき。受益者の希望にかかわらず、彼らのために信託されている資金を解放する必要があります。 のみ 温室 その人の財産の一部は、そのような保管資金を管理することができます。
カストディアンが未成年者に資金を提供したり、未成年者の利益のために別の口座に資金を送金したりしても、保管口座を閉鎖してペナルティを受けることはありません。
カストディアル口座からお金を引き出すことはできますか?
あなたは、保管者として、未成年者の利益になるものに資金を使用する必要がある場合に、保管口座から引き出しを行うことができます。 お金を自分で回収したり、他人に譲渡したりすることは許可されていません。
保管口座の例は何ですか?
多くの種類の親権口座の XNUMX つに Coverdell Education Savings Account があります。これは、親や他の大人が子供の教育のためにお金を貯めるために利用します。 保管口座には、他にもさまざまな形式があります。 このシナリオでは、アカウントの管理者は親またはその他の寄付をしている成人であり、子供はアカウントの受益者です。
カストディアルアカウントは安全ですか?
カストディアン口座を提供する証券会社は、クライアントの資産を自社の資産と組み合わせないため、投資はリスクから保護され、債権者がアクセスすることはできません。 あなたの所有物は、証券会社が破産を宣言した場合に備えて、証券会社の確立されたプロトコルに従って管理されます。
CUSTODIAL ACCOUNTFAQ
保管口座で投資できますか？
はい、UTMAまたはUGMAの仲介口座で口座を開設することにより、未成年者（子供）の保管口座に投資することができます。
保管口座は普通預金口座と同じですか？
それは貯蓄と同じですが、より高い方法です。 親権者は、子供が口座を請求できる年齢に達するまで、子供のために株式、株式、債券、資金などに投資します。
保管口座は良い考えですか？
カストディアンの子供/受益者は、子供のために設定されたUTMAまたはUGMAアカウントであるかどうかにかかわらず、ギフトとしてカストディアンアカウントを開設することをお勧めします。
保管口座に税金を支払うのは誰ですか？
アカウントの収入が$1,100の特定の金額を超えた場合、子供はアカウントに税金を支払います。 カストディアンは、フォーム1040、1040Aなどを介して税金を支払うために、連邦所得税申告書用に別のファイルを開く必要があります。
親は保管口座からお金を引き出すことができますか？
親または管理人が自分の費用のために保管口座からお金を受け取ったり、それを使用して別の子供のための口座を開設したりすることは法的に許可されていません。 それが子供の利益のためである場合にのみ許可されます。
