あなたがあなたを作成するとき 取消可能な生活信託、後任の受託者を任命する必要があります。 これはあなたの管理と決済を引き継ぐ人です 信頼 あなたの死後。 あなたが精神的に無能力になった場合、この人も奉仕するように求められます。 非常に多くの人が、後任の受託者がまだ受益者であることができるかどうか、そして彼らが信頼を変えることができるかどうかを知りたがっています。 したがって、ここでは、後任の受託者についてすべてを発見し、フォームの文書化に関連するプロセスを理解します。
取り消し可能な信託を作成する人は、多くの場合、自分の口座の受託者です。 それに比べて、取り返しのつかない信頼には、他の誰かがこの役割に割り当てられている必要があります。 あなたが信頼を管理することができなくなったとき、後継の受託者が翼で待っています。
取消可能な生活信託の概念は何ですか？
A 取消可能な生活信託は、遺言のように、信託の作成者（グランター）が死亡後に特定の資産をどのように配布したいかを指定する資産計画ツールです。 生きている信託は、付与者によってそこに置かれた財産を保持します。 元の受託者である付与者は、最初は生きている信託を保持しています。
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後任受託者とは何ですか？
後任受託者とは、授与者が死亡または死亡した後の信託の管理を担当する者です。 「無能力」。 信頼をどのように扱うべきかについての付与者のガイドラインは、「信頼の宣言「。 信託宣言はまた、後任の受託者の義務と権限を概説します。
後継者の命名
後継者を選ぶときは、彼らがこれらの責任を果たすことができることを確認してください。 後任の受託者としての役割を果たすことは大きな責任であり、多くの場合、時間のかかる責任です。 仕事に適した人を選択できるか、銀行などの機関に名前を付けることができるはずです。 不動産計画に相談するのが最善です 代理人。
また、最初の選択肢が提供できない場合に備えて、XNUMX人以上の「バックアップ」受託者を指名する必要があります。 彼がその地位を喜んで受け入れることを確実にするために、最初に彼と話さずに誰かに名前を付けないでください。
あなたの友人または愛する人は、取り消し可能な生きた信託を形成し、あなたを後継者受託者または代替後継者受託者として任命しました。 この簡単な概要は、これが何を意味するのかを理解し、よくある質問に答えるのに役立つように用意されています。
後任の受託者の責任は何ですか？
後任受託者の特定の義務は、信託宣言の条件、現地法、および付与者が死亡したか、無能力であるがまだ生きているかどうかによって決定されます。 以下は、従来の後継者受託者の職務の概要です。 ただし、通常は、特定のケースで何が必要になるかを正確に知るために、資産計画の弁護士に相談することをお勧めします。
後任受託者は、信託を管理し、信託の受益者のためにその権限を使用することを覚えておく必要があります。 信託宣言によって明示的に承認されない限り、後継の受託者は自分の個人的な利益のために行動することはありません。
助成者の死亡後の後任受託者の職務
付与者が死亡した場合、後継者受託者は、一般的に、付与者の命令に従って所有する資産を分配することにより、信託を解消する責任を負います。
通常、後任の受託者は次のことを行うことができます。
- 後継者受託者としてのあなたの任命について、助成者の家族と愛する人に知らせてください。
- 信託宣言のコピーを作成し、そこに記載されている受益者に配布します。
- 付与者の死亡診断書のコピーを入手してください。 信託財産を管理する後継受託者の法的権限を証明するために必要になる場合があります。
- 信託財産に関する情報を収集し、それを保護するための適切な措置を講じます。
- 付与者が銀行口座を信託に入れている場合は、適切な銀行に通知して、銀行口座にアクセスできるようにします。
- 同様に、社会保障局、生命保険会社、退職金制度、および助成者に死亡給付金を提供するその他の組織に通知します。
- 信託財産を使用して未払いの請求書や税金を支払うための遺言執行者との調整。 支払ったすべての経費の領収書を保管してください。
- 付与者の遺言が「ポアオーバー遺言」である場合は、遺言執行者に相談して、その資産も信託に含めてください。
- 信託宣言に記載されている受益者に、付与者の信託財産を分配します。 最初に、特定の資産を特定の受益者に配布するための指示に従う必要があります。 その後、残りのプロパティをどのように配布するかについての一般的な手順に進むことができます。 （残りの資産を現金に変換するために、遺品整理を行う必要がある場合があることに注意してください。）
付与者が無能力であるがまだ生きている場合の後継受託者の義務
この場合、信託宣言は通常、後任の受託者に、信託財産を使用して、授与者がまだ生きている間、授与者のケアと快適さを提供するように指示します。 信託宣言はまた、信託資産を使用して、付与者の家族や愛する人を支援するように指示することもできます。
付与者が死亡した場合と同様に、後任の受託者は通常、次のことを行う必要があります。
- あなたが後継者の受託者であることを、助成者の家族と愛する人に知らせてください。
- 信託財産に関する情報を収集し、それを保護するための適切な措置を講じます。
- 信頼できる口座を持っている銀行や金融機関に連絡して、アクセスできるようにしてください。
- 付与者が受けることができる障害者手当を申請します。
- 助成者の事業を遂行し、未払いの請求書と税金を支払い、助成者が必要なケアを確実に受けられるようにするための、財務または医療の成年後見制度に基づく助成者の代理人との調整。
- 職務の遂行中に支払った請求書と発生した費用の記録と領収書を保管してください。
後任の受託者を務める必要がありますか？
いいえ、後任の受託者としてあなたを指名することはあなたに奉仕する義務を負わない。 時が来たら、あなたはこの責任を受け入れるかどうかを選ぶことができます。 あなたが辞退した場合、信託宣言で指名された次の代替後任受託者があなたに取って代わります。 特定の代替案がなかった場合、信託宣言には、次の後継者の受託者がどのように選ばれるかを記載する必要があります。
後任受託者としての任命を受け入れたとしても、この立場で無期限に奉仕してはならないことを覚えておく必要があります。 信託宣言は、あなたが後任の受託者として辞任し、後任を選択する条件を指定します。
後任の受託者は信託を変更または変更できますか？
一般的に、後任の受託者は、信託を変更または修正することはできません。 ただし、後任の受託者は、死亡した場合、財産の法的所有権を取得し、その条件に従って信託を管理する必要があります。 後継者の多くは、信託を設定した人の配偶者または成人した子供です。 多くの場合、彼らは誰が不動産から何を得るのか、そしていつ、どのようにそれを得るのかについて家族の確執にふける。 信託弁護士として私たちが受ける最もよくある質問のXNUMXつは、後継の受託者が信託を変更または修正できるかどうかです。 このトピックについては、以下で詳しく見ていきましょう。
後任の受託者は信託の条件を変更しますか？
いいえ、一般的に。 ほとんどの生きているまたは取り消すことができる信託は、信託の作成者または複数の作成者が死亡すると取り消せなくなります。 これにより、後任の受託者が信頼の管理を引き継いだ場合でも、信頼を変更することはできません。 後任の受託者の主な責任は、元の受託者の明白かつ暗黙の希望に従って信託を管理することです。
後任の受託者は、取消不能の信託を変更または撤回することはできません。 彼らはまた、そうする権限を持っているという印象を決して与えてはなりません。 後任の受託者は、受益者のために効果的に行動し、信託の定められた規定に従って信託管理を実施する責任があります。
生き残った配偶者は、信託を変更または修正できますか？
時々。 信託は、最初の配偶者が亡くなった後、生き残った配偶者に信託を変更する権利を与える場合がありますが、これはまれです。 同様に、信託は、生き残った配偶者または別の相続人に一般的または限定的な任命権を与える場合があります。 これは、信頼が明示的に許可している場合、受益者を削除または交換できる可能性があることを意味します。 私たちはしばしば、義理の親が血の親よりも長生きする場合を共同受託者として扱います。 その後、後継者である義理の親は、信託受益者の継子の相続を取りやめようとします。 事件の事実と信託の文言に応じて、これは許可される場合と許可されない場合があります。 これらの場合にあなたの権利を知り、執行する上で、信託訴訟の弁護士に相談することは非常に重要です。
後任の受託者は信託受益者を削除できますか？
一般的に言って、いいえ。 後任の受託者は、受益者を排除したり、受益者のシェアを減らしたり、受益者への分配を拒否したりすることはできません。 彼らは、信頼文書が彼らに明確に許可した場合にのみそうすることができます 裁量権 そうするために。 また、文書が特定の要件を満たすことを条件として受益者の相続を行う場合、彼らがそうすることができるかどうか。 次に、これに従わない場合、受託者はそれらを効果的に継承しない権限を与えられます。
後任の受託者は共同受託者を削除できますか？
ほとんどの場合、信頼の作成者は、物事を単純化し、不必要な論争を避けるために、XNUMX人の後継者を指名します。 ただし、元の受託者は、信託の管理に対する権限と責任を共有する複数の後継受託者を指名する場合があります。 この場合、後任の受託者は、信託を傷つけたり、違法行為、過失、または受託者義務の違反に関与した場合にのみ、共同受託者を解任することができます。 受託者の違反は、あなたが思っているよりも一般的です。 したがって、十分に強力なケースを持つ後継者は、共同受託者を削除できる可能性があります。 共同受託者が受益者でもある場合、受託者の権限が剥奪される可能性がありますが、継承が取り消される可能性はほとんどありません。
後任の受託者が元の受託者に変更を加えるように過度の圧力をかけた場合はどうなりますか？
後任の受託者が元の受託者の衰弱または衰弱した状態を使用して、信託に自己奉仕的な変更を加えるように操作したことを示すのに十分な証拠または証言がある場合、相続人は受託者を過度の管理のために訴えることができるかもしれません。 特に、アルツハイマー病や認知症などの障害の記録がある場合、または元の受託者が未成年だった場合。 不当な影響力の申し立てが成功すると、信託に対する不利な調整や修正が無効になる可能性があります。
後任受託者フォームとは何ですか？
あなたの財産の世話をすることは複雑な仕事です、そして、信頼を設定することはあなたのお金があなたが望むところに行くことを確実にする一つの方法です。 残念ながら、彼らはしばしば後継者受託者フォームを無視します。 あなたが死ぬとき、あなたは交代要員を持たなければなりません。 この重要な個人は、遺言執行者があなたの個人資産の配布を処理するのと同じ方法で、あなたの信頼のために問題を処理します。 後任の受託者フォームやその他の必要な書類をご案内し、できないときに誰かが面倒を見てくれるようにします。
支払うべきかどうか？
後任の受託者は、ボランティアまたは有給の従業員のいずれかです。 状況を考慮して、どれが最も適切かを評価することが重要です。 たとえば、それがパートナーや幼児である場合、あなたは彼らに彼らの時間の支払いをしたくない、または支払う必要がないかもしれません。 一方、問題を処理するためにスペシャリストを雇う場合、彼らがあなたに代わって行う仕事に対して彼らに支払うことは理にかなっています。
スペシャリストを雇うことは、あなたの親友にあなたの不在時に引き継ぐように頼むことと同じではありません。 返済率は州ごとに異なる可能性があるため、州の関連法を確認してください。 慈善であることには否定的な意味はありません。 賃金表には上向きと下向きの両方の制限があることに注意してください。
後任の受託者は必要ですか？
すべての信託が予備の受託者の任命を必要とするわけではありません。 主な違いは、信託が取消不能であるか、取消可能な生きている信託であるかです。 取り消し不可能な信頼は、通常、取り消し可能な信頼よりも厳格です。 ただし、信頼はそれぞれ異なる方法で記述されているため、それを注意深く読み、要件を決定することが重要です。
必要性にかかわらず、信託を確立するとき、または役割を引き継ぐときは、後任の受託者を選択して育成することが賢明です。 これが不要な場合もありますが、後継者が必要になる可能性が高くなります。 あなたは弁護士に相談して、彼らに信託書類をレビューしてもらうことができます。
後任受託者の手続き
後継フォームの作成、記入、提出は簡単な手順です。 大多数の人々はむしろプレハブバージョンまたは彼らの弁護士によって作られたものを使用したいと思います。 幸いなことに、それは単純なテキストです。 後継者の住所、電話番号、氏名が必要になります。 あなたが彼らに支払うことになっているならば、あなたは税の目的のために彼らの社会保障番号を提供することができます。 あなたは公証人のサービスを必要とするでしょう。
さらに、あなたが共同受託者であるか、他の助成者がいるかにかかわらず、署名するには彼らが立ち会う必要があります。 これらの個人は共同でトラストに責任を負うため、新しいトラスティも承認する必要があります。 後継受託者フォームは、単なる信託の修正です。 これにより、まったく新しい信頼を確立することなく、新しい（将来の）STを導入できます。 結果として、修正は元のテキストの最後に追加されます。
真実であるためには、公証人の前で修正案に署名する必要があります。 フォームには、上記の名前や住所など、収集した詳細を使用して、現在の受託者が死亡または無能力になった場合に誰が引き継ぐかを明確にする必要があります。 新しい後継者に支払いをしたい場合は、これを覚えておく必要があります。
さらに、フォームには、修正が元の信頼文書に記載されている同様の詳細に優先することを示すステートメントを含める必要があります。 最後に、これをオリジナルにバインドする必要があります。 修正された信託のコピーは、そのお金を扱うすべての銀行と証券会社に配布する必要があります。 信託に献身的な個人または会社がある場合は、この文書を弁護士に提出することもできます。
後任受託者は信託受益者になることができますか？
信託の受益者を後継受託者（死亡後に信託財産を取得する者）として任命することは合法です。 実際には、それは非常に人気があります。
例えば: ミルドレッドは、生きている信託の主たる受益者と後継受託者の両方として、一人っ子のアリソンを選びました。 アリソンは、ミルドレッドが亡くなった後、信託財産を自分に渡すために彼女の受託者権限を使用します。
受託者も受益者になることができますか？
簡単に言えばイエスですが、守らなければならない規則があり、受益者が同じ信託の受託者を兼ねることが常に望ましいとは限りません。 受益者に管財人を務めるのは賢明なことですか。 信託受益者を受託者として任命することは理にかなっています。 扱いやすいのもメリットの一つです。
受託者は、所有する信託からお金を引き出すことができますか?
はい、あなたが受託者であれば、あなた自身の信託からお金を引き出すことができます。 信託とその資産に関心があるため、必要に応じて、または必要に応じてお金を引き出すことができます。 さらに、信頼から資産を追加または削除できます。
なぜ人々は信託を設定するのですか？
必要に応じて、信頼の作成を考慮してください。 相続人に利益をもたらすために、あなたの資産があなたの好みに従って管理されていることを確認してください。 遺言による資産の譲渡に関連する税金と検認手数料を回避しながら、資産を維持します。 税制優遇の慈善寄付を作成します。
受託者は受益者をだますことができますか?
信託から盗むことは、信認義務の違反とみなされます。これは、個人またはグループに利益をもたらすために不正に行動することを伴い、受託者に対する民事および刑事訴訟の両方につながる可能性があります。 受託者が信託から盗んでいると思われる場合は、できるだけ多くの証拠を取得することが重要です。
後任の管財人はどのように引き継ぐのですか？
取消可能な生存信託の元の受託者は、死亡または無能力のためにもはやそれを監督することができなくなったときに引き継ぐ後任の受託者を指名します。 後継者が信託の管理を引き継ぐとすぐに、一連の幅広い義務に直面します。
結論
あなたやあなたの会社のリソースを管理する人を選ぶことは決して軽視されません。 後任の受託者は信頼性の高い立場にあり、常に準備ができており、最大限の専門性を持って仕事をこなすことができなければなりません。 事務処理は簡単ですが、選挙プロセスは信託の将来の保護にとって重要です。
後任の受託者に関するFAQ
後任の受託者も受益者になることができますか？
後任の受託者は信託の受益者になることができますか？ 信託の受益者を指名することは完全に合法です （あなたの死後、信託財産を受け取る人）後任の受託者として。 実際、それは一般的です。
後任の受託者にはどのような力がありますか？
後任の受託者とは、元の受託者が死亡、辞任、または無能力になったときに信託資産を管理する個人または機関です。 後任の受託者の主な目的は 信託の条件に従って信託資産を適切に管理するため 受託者基準に沿って。
後任の受託者と遺言執行者の違いは何ですか？
受託者は信託の下で指名され、遺言執行者は遺言の下で指名されます–しかし、両方とも死後の資産の管理と処分を担当しています。 …遺言執行者は、遺言検認裁判所の監督下で活動します。 A 後任の受託者は、信託の受益者に責任を負います
受託者は受益者を信託から削除できますか？
ほとんどの場合、 受託者は受益者を信託から削除することはできません。 …ただし、信託の作成者から受託者に任命権が与えられた場合、受託者は、任命権の条件に従って、変更または変更を行う裁量権を与えられます。
