健康貯蓄口座 (HSA) は、自己負担の医療費の支払いに役立つことでよく知られていますが、この税制優遇口座が優れた退職貯蓄手段でもあると聞いて驚かれるかもしれません。 ここでは、これらの口座とは何か、誰が開設する必要があるか、必要条件、および幸運にも免責金額の高い健康保険に加入している場合に、退職時に健康貯蓄口座を最大限に活用する方法について説明します。 また、2023 年の最新の健康貯蓄口座 (HSA) の要件と、寄付の方法についても検討します。
HSA（医療貯蓄口座）とは何ですか？
HSAは、自己負担医療費の支払いにおいて高控除の健康保険（HDHP）を持つ個人を支援することを目的とした税制優遇の普通預金口座です。 これらのアカウントは2004年から利用可能ですが、資格のあるアメリカ人がこれらを利用している人はほとんどいません。
これはすべて、HSAを持っている顧客、および資格を持っているが開いていない顧客が、退職後の年に資金を提供する素晴らしい機会を逃していることを意味します。 何か新しいことを始める時が来ました。
医療貯蓄口座のメリット
を通じてHSAに貢献することができます 給与 控除またはあなた自身の資金。 後者の場合、項目に分けなくても免税となります。 あなたが自分のお金で彼らに支払うならば、彼らはそれを税引き前と呼びます。 これは、連邦および州の所得税の負担を最小限に抑えることを意味します。また、FICA税の対象にもなりません。
アカウントのお金は非課税になります。 あなたが稼ぐ利子、配当、またはキャピタルゲインに税金はかかりません。 雇用主がHSAに寄付した場合、課税所得の一部である必要はありません。
適格な医療費の引き出しは課税の対象外です。 これは、引退車両としての従来の401（k）またはIRAに対するHSAの大きな利点です。 あなたがそれらの計画から資金を引き出し始めるとき、あなたはそれらをどのように使うかに関係なく、それらの資金に所得税を支払わなければなりません。
医療貯蓄口座は、401（k）やIRAとは異なり、口座名義人が特定の年齢で資金の引き出しを開始する必要はありません。
アカウントはいつまでも開いたままにすることができますが、メディケアに登録するまで支払うことはできません。6歳でメディケアの資格が得られ、次の場合は自動的にパートAとパートBに登録されます。あなたはすでに社会保障を受けています。
さらに、残高を年ごとに繰り越すことができます。 柔軟な支出勘定とは異なります。 HSAは、新しい仕事に同行することもできます。 あなたは上司ではなくアカウントを所有しています。つまり、アカウントは完全に柔軟性があり、どこにでも、どこにでも行くことができます。
医療貯蓄口座（HSA）の要件
HSAの資格を得るには、次のIRSの基準を満たしている必要があります。
- 月の最初に、あなたは資格のある高控除の健康保険（HDHP）によって保護されなければなりません。
- IRSが許可する以外の健康保険はありません。
- Medicare、TRICARE、またはTRICAREforLifeがありません。
- また、他人の確定申告に依存していると主張することはできません。
- 予防的治療を除いて、過去XNUMXか月間に退役軍人省（VA）の給付を獲得していません。 VA減損ランキングがある場合、この除外は適用されません。
- あなたは持っていません 健康保険 FSAまたは健康補償プラン（HRA）。 目的が制限されたFSAやHRAなどの代替プランの設計が許可される場合があります。
その他の制限および例外が適用される場合があります。 特定の医療貯蓄口座の要件について、税務、法務、または金融の専門家に相談することをお勧めします。
大人の子供たちのカバレッジ
26歳までの成人した子供は、2010年の医療制度改革法に基づき、高額控除の対象となるプランを含む、両親の保険給付の対象となります。
HSAに適用される税法は変更されていませんが、親のHSAから医療費を支払ったり払い戻したりするには、成人した子供も税金に依存していると見なされる必要があります。
26歳未満で、親のHSA適格で高控除の健康保険に加入している場合は、自分のHSAを開いて資金を提供し、IRS家族の上限まで寄付することができます。 上記の条件は引き続き有効です。 経験豊富な福利厚生マネージャーまたは税理士に相談してください。
医療貯蓄口座（HSA）の使い方
全体として、HDHPは、特に退職後のメリットを考慮すると、思ったよりも費用効果が高くなる可能性があります。 HSAの機能を使用して、退職後の資金をより効果的かつ確実に調達する方法を見てみましょう。
65歳までにHSAの貢献を最大化する。
前に述べたように、メディケアに登録する前に、HSAの支払いは税控除の対象となります。 雇用主の拠出金は、自己のみの補償範囲の場合は3,550ドル、家族の補償範囲の場合は7,100ドルの拠出上限の一部です。 HSA拠出限度額は、毎年インフレに合わせて調整されます。
HSAをお持ちで、55歳以上の場合は、年間1,000ドルの追加の「キャッチアップ」寄付を行うことができます。また、各自が独自のHSAアカウントを持っている限り、パートナーも同じことを行うことができます。
給与に関係なく、上限まで寄付することができ、寄付全体が税控除の対象となります。 あなたがあまりお金を稼がない年の間にあなたはまた貢献することができます。 自営業の場合は、寄付することもできます。
2023年には、 家族の健康 貯蓄プランが増額されます。 自己のみのHSAの寄付限度額は3,600ドルです。
HSAの寄付を使わないでください
これは直感に反するように思えるかもしれませんが、私たちは医療貯蓄口座を主に投資手段と見なしています。 確かに、HSAの背後にある基本的な概念は、高控除の保険プランに税控除を提供して、自己負担医療費を処理できるようにすることです。
ただし、税制上のメリットがXNUMX倍あるため、HSAを使用する最善の方法は、HSAを、退職後の財務状況を改善する投資ツールとして扱うことです。 そして、それを行う最も簡単な方法は、勤務期間中にHSAの拠出金を決して使わないことです。 また、医療費は自己負担でお支払いください。
言い換えれば、他の退職金制度への拠出と同様に、HSAへの投資は退職前は手に負えないものであると考えてください。 IRSは、退職前または退職後のどの年でもHSAの配布を要求しないことを忘れないでください。
HSAの貢献は賢明に投資されるべきです
もちろん、未使用の貢献を最適化する秘訣は、それらを賢く使うことです。 投資方針は、401（k）プランやIRAなどの他の退職資産の方針と一致している必要があります。 方法を選択するとき 投資する HSA資金については、ポートフォリオ全体を念頭に置いてください。 これは、全体的な分散計画とリスクプロファイルが希望どおりになるようにするためです。
あなたはいくら受け取ることができますか？
このHSAの節約と投資計画がどれだけうまくいくかを確認するために、いくつかの簡単な計算を実行してみましょう。 ほぼベストケースのシナリオを使用し、21歳であると想定します。昨年は自己のみのスキームに最大限の貢献をし、65歳になるまで毎年貢献すると想定します。すべての寄付を行い、すぐにすべての配当金を株式市場に再投資します。 したがって、平均で8％の年間収益を集めることになり、プランには手数料がかかりません。 あなたの健康貯蓄口座はあなたが引退するまでに1.2万ドル以上を持っているでしょう。
楽観的でない見積もりはどうですか？ あなたが40歳で、100歳になるまで月に65ドルしか入れず、年間3％の収益を受け取っていると仮定します。 あなたが引退するまでにあなたはまだ約45,000ドルを持っているでしょう。 特定のケースの数値を試すには、オンラインのHSA計算機を使用してください。
HSA資産を最大化する
蓄積されたHSA投資と投資利益を引退に使用する方法についてのいくつかのアイデアがあります。 適格な医療費の分配は課税対象ではないことを忘れないでください。そのため、可能であれば、それらの費用にのみお金を使用してください。 必須の最低引き出しはないので、必要になるまでお金を投資し続けることができます。
ディストリビューションを他の目的で使用する必要がある場合は、課税されます。 ただし、65歳を過ぎると、20％の課税の対象にはなりません。 適格な医療費以外の理由でHSA資産を使用することは、通常、定年に達した後の財政への損害が少なく、仕事をやめたり、勤務時間を短縮したり、転職したりした場合は、税率が低くなる可能性があります。
受取人を選択してください
HSAを開くと、名前を付けるように求められます 受益者 アカウントに残っている資金は、死亡した場合に誰に分配する必要があります。 あなたが結婚している場合、彼らは非課税で残高を継承するので、あなたのパートナーは検討するのに適した人です。 （ただし、受益者への投資と同様に、死亡、離婚、またはその他の人生の変化によって選択が変わる可能性があるため、定期的に指定を確認する必要があります。）
退職後の医療費の支払い
フィデリティインベストメンツの最新の退職医療費レポートによると、65年に2020歳になるカップルの退職後の医療費は、295,000年の285,000ドルから2019ドルに増加します。HSAに節約された資金は、このような急騰する費用に役立ちます。
HSAの引き出しが非課税である適格な支払いには、次のものが含まれます。
- オフィス訪問の自己負担
- 健康保険の控除対象
- 歯科費用
- 光学治療（目の検査と眼鏡）
- 処方薬とインスリン
- のプレミアム メディケア
- 補聴器
- 医療費と理学療法費
- 歩行器と車椅子
- X線
HSA残高を使用して、在宅医療、生涯医療の支払いを行うこともできます 退職グループ 家から離れて医療を受けるときの費用、介護施設、ナーシングホームの料金、食事と宿泊。 また、HSAを使用して、階段、手すり、手すりなどの家のアップグレードの料金を支払い、年をとるにつれて使いやすくすることもできます。
多くの場合、年齢によっては、介護給付に非課税で支払う金額に制限があります。
経費は払い戻されるべきです
HSAの場合、発生した同じ年に特定の医療費を自分で補償するための分配を受け取ることはできません。 主な制限は、HSA残高を使用して、口座を開設する前に発生した医療費を自分で払い戻すことはできないということです。
HSA にサインアップするにはどうすればよいですか?
HSA にサインアップするには、高免責額の健康保険 (HDHP) に登録し、資格要件を満たす必要があります。 雇用主または HSA を提供する金融機関を通じて、HSA にサインアップできます。 福利厚生パッケージの一部として HSA を提供する雇用主もあれば、選択した金融機関を通じて口座を開設できる雇用主もいます。
医療費の支払いにHSAデビットカードを使用できますか?
はい、HSA デビット カードを使用して、免責額、自己負担金、処方箋などの適格な医療費を支払うことができます。 デビットカードは HSA 口座にリンクされているため、口座から現金を引き出さなくても費用を支払うことができます。
HSAファンドに投資できますか？
はい、従来の貯蓄口座や投資口座と同じように、HSA ファンドに投資できます。 一部の金融機関は、ミューチュアル ファンドや上場投資信託 (ETF) などの投資オプションを提供しており、HSA の残高を時間の経過とともに増やすことができます。
HSA は、健康保険償還協定 (HRA) とどう違うのですか?
HSA は、いくつかの点で HRA (Health Reimbursement Arrangement) とは異なります。 HRA は通常、雇用主によって提供され、従業員が被った適格な医療費の支払いにのみ使用できます。 対照的に、HSA は個人に属する個人の普通預金口座であり、個人、その配偶者、およびその扶養家族が負担した医療費の支払いに使用できます。
転職や退職した場合、HSAの資金はどうなりますか?
転職や退職の際に、HSAを持ち歩くことができます。 あなたの HSA 資金はあなたのものであり、移動可能であるため、雇用されているかどうかに関係なく、適格な医療費の支払いに引き続き使用できます。
HSAの金利はいくらですか.
HSA の金利は、口座を提供している金融機関によって異なります。 利付HSAを提供する金融機関もあれば、提供しない金融機関もあります。 さまざまな金融機関の金利を比較して、自分のニーズに合った最適な金利を見つけることができます。
HSA に関連する料金はありますか?
はい、口座維持手数料、投資管理手数料、デビットカード手数料など、HSA に関連する手数料が発生する場合があります。 HSA に関連する手数料は、口座を提供している金融機関によって異なります。 さまざまな金融機関が提供する手数料を比較して、ニーズに合った手数料が最も安い金融機関を見つけることができます。
ボトムライン
高控除の健康保険を好む人々が利用できる医療貯蓄口座は、投資方法として広く無視されてきました。 ただし、XNUMX倍の税制上のメリットがあるため、税金を支払うことなく、節約、支出、および分配を行うための理想的な方法を提供します。
ヘルスケアパッケージを持つことになると、高控除のヘルスプランがあなたに適しているかどうかを検討してください。 このような場合は、医療貯蓄口座を開設し、要件を満たしたらすぐに寄付を開始してください。 あなたはあなたの貢献を最適化し、それらを保存し、そして引退前に残高を変更しないことによってあなたの他の貯蓄オプションを補うことができます。
もちろん、医療犬に貯金の尻尾を振らせることはできません。 あなたの幸福にそれらを使う代わりにあなたのHSA資金を節約することは良い考えではありません。 ただし、現在の医療費に税引き後のドルを使用し、後で使用するために税引き前のHSAドルを節約できる場合は、退職後の使用のためにかなりの巣の卵を集めることができます。
医療貯蓄口座に関するよくある質問
あなたはあなたの健康貯蓄口座のお金を失いますか？
HSAを使用すると、 「それを使うか失う」という規定はありません。 これは、HSAとFSAの主な違いのXNUMXつです。 HSAにお金を入れてから引き出しない場合、そのお金はアカウントに残り、将来利用できるようになります。
医療貯蓄口座の何が特別なのですか？
HSAはそのことで知られています トリプルタックスアドバンテージ — 拠出金は課税前に行われ、成長は非課税であり、適格な医療費に使用される引き出しも非課税です。 これらのアカウントにはあまり知られていない側面もありますが、状況によっては有利になる可能性があります。
HSA の潜在的な欠点は何ですか?
HSAを持つことの短所。 HSAを持つことの最大の欠点は、あなたが持っている必要があるということです 適格となる高控除健康保険（HDHP）。 HDHPには、シングルカバレッジの場合は少なくとも$ 1,350、ファミリーカバレッジの場合は$2,700の控除額が必要です。 これらの控除可能な数値は、ほぼインフレ率で毎年上昇します。
使用しない場合、HSAマネーはどうなりますか？
HSAのお金はあなたのものです。 フレキシブル支出口座（FSA）とは異なり、HSAの未使用のお金は年末に没収されません。 それは成長し続け、税金は繰り延べられます。 …あなたのHSAは、あなたの個人当座預金口座のように、あなたの雇用主ではなくあなたのものです。
