経費は、日常的にではないにしても、私たちが遭遇するものです。 実際、私たちはお金を稼ぐためにお金を使います。しかし、企業が入ってくるものよりも多くを費やしている場合、それは問題です。 したがって、この記事では、許容される事業費、英国での事業費、自営業者として経験する事業費、事業費とは何か、およびリストを確認することができます。
事業費
第一に、事業費は、事業が機能するために事業が負担する典型的かつ必要な費用です。
第二に、それらは小規模組織と大規模組織の両方に適用できます。 ザ 損益計算書 事業費を含みます。 最後に、会社の課税対象純利益を計算するために、事業費は損益計算書の収益から減額されます。
事業費とは何ですか？
会社が支出以上の収入を得るとき…それは間違いなく素晴らしい会社です。
多くの場合、控除として知られる事業費は、会社の規模に関係なく、日常的な事業運営の結果として発生する費用です。 企業は、純利益を生み出すために、収益から費用を取り除かなければなりません。
事業費一覧
- 賃貸または住宅ローンの支払い
- 家具、設備、機械
- 事務用品
- 広告とマーケティング
- ウェブサイトとソフトウェアの費用
- 給与（ボーナス、賃金、またはコミッション）
- 福利厚生（健康保険など）
- 税金
- ビジネスライセンスと許可
- 銀行手数料と利息の支払い
- トレーニングと教育（労働者のスキルを向上させるため）
許容される事業費
許容される費用は、事業の運営に必要な非課税の事業費です。 許容される費用は、会社の課税対象利益には含まれていません。 その結果、これらの費用に税金を支払う必要はありません。
以下は、事業費で許容できると言える特定の費用です
- マーケティングおよび広告費
- クレジットカード手数料
- 従業員の教育および訓練費用
- 特定の法定費用
- ライセンスと規制の料金
- 契約労働者に支払われる賃金
- 従業員福利厚生プラン
- 機器のレンタル
- 保険料
- 利息が支払われました
- オフィスの費用と備品
- メンテナンスと修理の費用
- オフィスの賃貸
- 最後に、ユーティリティ事業の許容費用
許容される費用を特定する際には、個人的な購入は許容される費用として入らないため、会社または事業の費用と個人の費用を区別することが不可欠です。
最後に、個人的なアイテムの支払いに企業の資金を利用する場合、年間の許容可能な費用を計算するときに費用を含めないでください。
自営業者の事業費
自営業の場合、事業にはさまざまな営業費用がかかります。 それらが許容可能な費用である限り、あなたはあなたの課税所得を計算するためにこれらの費用のいくつかを差し引くことができます。
自営業者にはさまざまなルールがあります。 事業費は税引前利益から差し引くことができます。 個人的な目的で使用するアイテムはすべて記録する必要があります。
有益な自営業者の事業費
＃1。ホームオフィス
最も複雑なもののXNUMXつは、ホームオフィスの控除です。 要約すると、あなたが頻繁にそしてあなたのビジネスのために排他的に使用するワークスペースのコストは、あなたがそれを借りるか所有するかに関係なく、ホームオフィスの費用になる可能性があります。
オフィススペース自体に加えて、控除可能な住宅ローンの利子、住宅の減価償却費、公共料金、住宅所有者保険、および年間に支払われる修理のビジネスパーセンテージは、すべてホームオフィスで控除できる費用です。
ただし、たとえば、ホームオフィスがホームスペースの15％を占める場合、毎月の電気代の15％は税控除の対象になります。 これらの控除の一部、 住宅ローン 利息と減価償却費は、ホームオフィススペースを借りるのではなく所有している人だけが利用できます。
自営業者として経費を計算する方法のヒント
自営業者として、あなたはXNUMXつの方法であなたのホームオフィスの費用を計算することができます
標準方式または簡易方式。 また、毎年同じ方法を使用する必要はありません。
- 標準的な方法
監査の場合、標準的な方法では、実際のホームオフィスの経費を決定し、完全な記録を保持する必要があります。
- 簡略化された方法
それはあなたがあなたのホームオフィスの平方フィートで率を掛けることを可能にします。 ただし、簡略化されたオプションを選択するには、ホームオフィスのサイズが300平方フィート未満である必要があり、減価償却または住宅関連の項目別控除を請求することはできません。
したがって、時間が足りない場合や、控除可能なホームオフィスの費用を正確に記録できない場合は、簡単な代替手段を使用するのは簡単です。 ただし、単純なオプションは5平方フィートあたり300ドルで、最大1,500.9平方フィートであるため、差し引くことができる最大額はXNUMXドルです。
基本的に、利用可能なホームオフィスの最大控除額を請求していることを確認したい場合は、標準的な方法と簡略化された方法の両方を使用して控除額を計算する必要があります。 標準的な方法を使用する場合は、控除額を計算する必要があります 業務用経費について あなたの家の。
＃2。電話とインターネットの請求書
ホームオフィスの控除を請求するかどうかに関係なく、電話、ファックス、およびインターネットの費用のビジネス部分を差し引くことができます。 アイデアはあなたのビジネスに直接関連する費用だけを差し引くことです。 たとえば、ビジネスWebサイトをホストするためのインターネット関連の支出を差し引くことができます
＃3。健康保険の控除額
通常、自営業の場合は、健康保険、歯科保険、介護保険（LTC）の保険料をすべて差し引くことができます。 あなた自身の健康保険を支払う プレミアム、およびあなたの配偶者の仕事を通じて計画に参加する資格はありません。
また、納税申告書に依存していない場合でも、配偶者、扶養家族、および年末の27歳未満の子供に補償を提供するために支払われた保険料を差し引くことができます。 ビジネス自営業の健康保険費用ワークシートを使用して控除額を計算します。
＃4。 食事
ビジネスのために旅行したり、ビジネス会議に出席したり、クライアントを楽しませたりする場合、昼食は課税対象のビジネスコストです。 そのような状況下では、食事は贅沢または贅沢にすることはできません。 また、これまでは、領収書を保管していた場合は実際の食事代の50％しか差し引くことができず、旅行の時間、場所、ビジネス目的を記録していた場合は標準の食事代の50％しか差し引くことができませんでした。実際の食事の領収書。
＃5。旅行
さらに、出張と見なされるには、家を出る前に明確なビジネス目標を計画し、実際に外出中に新しい顧客の発見、顧客との出会い、新しいスキルの直接学習などのビジネス活動を行う必要があります。あなたの会社に接続されています。
旅行への往復の交通費（飛行機代など）、その場所での交通機関（レンタカー、ユーバー運賃、地下鉄のチケットなど）、ホテル、食事はすべて控除可能な旅費です
高価な料金や贅沢な料金を差し引くことはできませんが、利用可能な最も安価なソリューションを選択する必要もありません。 旅費の大部分は、他の納税者ではなく支払うことになります。したがって、彼らを控えめにすることが最善の利益になります。
出張費は完全に控除できますが、食事は50％しか控除できません。
旅行に仕事と楽しみが含まれていると、事態はさらに複雑になります。 簡単に言えば、あなたはあなたの旅行のビジネス部分に関連する費用だけを差し引くことができます。 たとえば、配偶者（従業員として働いていない）と出張する場合、一人で旅行した場合に費やしたであろう住宅と交通費の一部しか控除できません。 最後に、旅行のビジネス部分について事前に計画することを忘れないでください。
＃6。車両の利用
あなたがビジネス目的であなたの車を使うとき、あなたはそのような旅行の費用を差し引くことができます。 各旅行の日付、走行距離、目的を綿密に記録し、個人の車での旅行を仕事用の車での旅行と主張しないでください。
標準のマイレージレートを使用するのが最も簡単なオプションです。これは、記録の保持と計算の量が最小限で済むためです。 あなたが運転するビジネスマイルとあなたがそれらを運転する日付を単に追跡してください。 次に、年間のビジネスマイレージの合計に標準のマイレージレートを掛けます。 これはあなたの税控除の対象となる費用です。
実際の費用の方法を利用するには、年間を通じて達成したビジネス運転の割合と、減価償却、ガス、石油交換、登録料、修理、および自動車の運転の全体的なコストを計算する必要があります。自動車保険。 車のランニング費用に300ドルを費やし、3,000％の時間、車をビジネスに利用した場合、控除額は10ドルになります。
その後、所有する車で標準のマイレージレートを使用する場合は、その方法がビジネスで使用できるようになった最初のXNUMX年以内に使用する必要があります。 後年、標準のマイレージレートを使用するか、実際の費用に切り替えるかを選択できます。 車両をリースしていて、標準のマイレージレートを使用したい場合は、標準のリース期間中に使用する必要があります。
ホームオフィスの控除と同様に、より多くの金額を請求できるように、両方の方法で控除額を計算することは価値があるかもしれません。
英国の事業費
英国の事業費は変更できないので、事業主は利益を上げたいと考えています。 しかし、彼らは会計が収入だけでなく費用も正確に反映することを確実にしたいのです。 あなたが適切な費用を請求するならば、あなたの収入は正確であり、あなたの税金請求書はあなたが法的に支払うことを要求されているものを超えないでしょう。 英国の事業費は、在宅企業とオフィスベースの企業の両方のガイドとして機能します。 さらに、どの英国の事業費または費用が許容され、どれが許容されないかがわかります。
経費追跡ソフトウェア：中小企業に最適なツール
適切な経費トラッカーは、手続きを簡素化し、会社の財務を追跡することを可能にします。 これが経費追跡ツールです。
＃1。 ミント
よく知られている個人的な支出トラッカーであるミントは、 中小企業 そしてフリーランサーは彼らのお金がどこに向かっているのかを追跡します。 さらに、アプリ内で予算と目標を設定したり、クレジットスコアを管理したりすることができます。 さらに、読みやすいダッシュボードからいつでもこのすべての情報にアクセスできるため、自分がどこに立っているかを常に把握できます。
＃2。 Excel
Excelスプレッドシートは、ビジネス経費を追跡するための実証済みのツールです（無料）。 考えすぎる必要はありません。 堅実なExcel簿記テンプレートを見つけて、週にXNUMX回すべての費用を入力するだけです。
＃3。 ベンチ
支出を追跡する時間がありませんか? ベンチはあなたからそれを取ることができます。 毎月の経費のインポート、評価、分類など、すべての簿記を当社が処理します。 最も重要なことは、会計管理が Bench によって慎重に処理されることです。 ご不明な点がございましたら、チームまでメッセージをお送りください。
中小企業の最大の支出は何ですか?
ビジネス エグゼクティブは、主要な費用の 70 つが人件費であることを認識しています。 全企業経費の最大 XNUMX% は、従業員の給与、福利厚生、給与、およびその他の関連する税金を含む労働に起因する可能性があります。
ビジネスから控除できる個人的な費用はどれですか?
個人、生活、および家族の費用は、通常、控除の対象外です。 ただし、ビジネスと個人の両方の状況で使用されるものに関係する場合は、費用全体をビジネスと個人の部分に分割します。 事業部分を償却することができます。
上位 XNUMX つのコストは何ですか?
家計費の上位 XNUMX 位は通常、住居費、交通費、食費です。 これらの XNUMX つの領域は、収入のかなりの部分を消費する可能性があります。 特に、住宅費は日々増加しています。
私のインターネット サービス料金は事業経費として認められますか?
ビジネスを運営するためにコンピュータ、電話、インターネット サービス、ソフトウェア、または興味深いハイテク機器を使用する必要がある場合は、それらの費用を税金から差し引くことができる場合があります。
監査を受けているが、必要な領収書がない場合はどうなりますか?
監査が行われ、領収書やその他の裏付け書類が不足している場合は? したがって、内国歳入庁は費用控除を認めない場合があります。 これにより、IRS は税額を決定する前に総収入を差し引くことがよくあります。
すべての経費を記録する必要がありますか?
事業税の領収書とは何ですか？ IRS は、納税申告書で事業費を控除する場合、購入した商品、支払った価格、および購入日を詳述する補足文書を維持することを要求しています。
自営業者は食費を控除できますか.
残念ながら、ほとんどの独立請負業者は食費を控除できません。 税金から控除されるためには、経費に適切な事業目的がなければなりません。 あなたがある種の食品ベンダーである場合を除いて、食料品があなたのビジネスと関係があるかどうかは疑わしい. ただし、ビジネスミールは控除される場合があります。
事業にかかった費用は繰り越せる？
あなたの会社に純営業損失 (NOL) があり、控除額が適格以上であり、資格のある返金不可の控除額が毎年支払うべき税額を上回っている場合、繰り越しを行うことができる場合があります。 控除可能な事業費には税金が適用されません。 解体など一部の会社経費は控除できません。
まとめ
英国の事業費を含むこの記事でカバーされているすべてのものは真剣な注意を必要とします、あなたは合法的な経費を逃しているかもしれません。 その結果、専門家の支援を得ることが重要です。
事業費に関するFAQ
事業費の例は何ですか？
- 家賃または住宅ローンの支払い。
- オフィス設備。
- 給与コスト（例、賃金、福利厚生、税金）
- 広告とマーケティング。
- ユーティリティ。
- 中小企業保険。
- 減価償却。
- 税金。
許容できる事業費はいくらですか？
事業を運営するために必要なすべての基本的な費用は、一般に税控除の対象となります。これには、オフィス賃料、給与、設備と備品、電話と公共料金、法務および会計サービス、専門家会費、および事業出版物の購読が含まれます。
事業費はどのように記載しますか？
- 家賃または住宅ローンの支払い。
- ホームオフィスの費用。
- ユーティリティ。
- 家具、設備、機械。
- 事務用品。
- 広告とマーケティング。
- ウェブサイトとソフトウェアの費用。
- エンターテインメント
