納税者番号は、すべての企業が持つべき重要なツールです。 これは、これらの 9 桁の ID 番号が個人の財務とビジネスの財務を区別し、組織に正当性を与えるためです。 したがって、あなたが収入を得る場合、または報告義務のある活動またはその他の課税対象となる活動（法人またはビジネスの場合）を行う場合、政府はあなたがそれに対して税金を支払うことを期待します。 そのためには、IRS は最初に納税者番号を提供することを要求します。 その結果、それを所有することの重要性は、それを取得するために必要な最小限の時間を超えています。 個人事業の納税者番号については今後もご覧ください。
概要
納税者番号 (略して TIN とも呼ばれます) は、個人および組織に発行される XNUMX 桁の番号です。 これは、納税義務と内国歳入庁 (IRS) への支払いを追跡するために行われます。 IRS の目的は、納税義務に関して企業を特定することです。 Aso 納税者 ID は、社会保障行政によって個人に割り当てられます。
納税者番号は何に使用されますか?
内国歳入庁は、個人、企業、非営利団体を区別するために納税者番号を使用します。ビジネスの納税者番号の取得を検討すべき理由は次のとおりです。
#1. 個人の税金とは異なる方法で税金を申告するには
企業体によっては、企業が個人の納税申告書とは別に税金を申告できるように、納税者 ID 番号を取得する必要がある場合があります。 これが、法人として課税されることを選択したすべてのパートナーシップ、法人、LLC が納税申告のために取得する必要がある理由です。
#2. 従業員を雇用したいとき
あなたのビジネスで誰かを雇用する予定がある場合は、その前に事業税 ID 番号を取得する必要があります。
#3. キーオ計画を作成するとき
通常、自営業者向けに作成される税金繰延年金プランでは、プランを開くために納税者 ID 番号を取得する必要があります。
#4. ある業界にいるからといって
あなたのビジネスが所得税以外の特定の税金を支払う必要がある場合は、事業税 ID 番号が必要になる場合があります。 さらに、一部の金融機関では事業用銀行口座の開設を許可していない場合や、事業許可が必要な種類の事業許可が必要な場合がありますが、常にそうとは限りません。 理由に関わらず、いつでも必要になった場合に備えて、すべての企業は納税者番号を保有する必要があります。
Ein または Tin が必要ですか?
はい、TIN/EIN 番号は、国内の雇用主、個人事業主、企業、パートナーシップ、非営利団体、信託、被相続人の財産、政府機関、特定の個人、およびその他の事業体によって使用されます。 あなたの会社がこれらのカテゴリのいずれかに該当する場合は、TIN/EIN 番号を持っている必要があります。
ビジネス用納税者番号とは何ですか
LLC などの事業体を設立する場合、納税やその他の業務を完了するために納税者 ID 番号または雇用主識別番号 (EIN) を申請する必要があります。 この XNUMX 桁の番号は社会保障番号に似ており、内国歳入庁 (IRS) によって発行されます。
個人事業主または従業員のいない LLC を経営している場合を除き、中小企業の納税者 ID 番号が必要になる可能性が高くなります。 通常、事業税 ID がないと、事業に重要な資金を調達したり、事業税の期限を守ることができなくなります。 また、次のいずれかを行う場合には、納税者番号が必要です。
- 従業員に支払います
- 企業またはパートナーシップとして運営されている
- 雇用、物品税、またはアルコール、タバコ、銃器の確定申告書を提出する
- 非居住者の外国人に支払われる賃金以外の所得に対する税金を源泉徴収する
- Keogh Plan (税金繰延年金制度) を利用しています。
- 特定の種類の組織と協力している
さらに、納税者識別 (ID) 番号を取得することは、ビジネスを開始する際の重要な最初のステップです。
あなたのビジネスの納税者番号を申請する方法
あなたのビジネスに納税者番号が必要であると判断したら、IRS と協力して納税者番号を取得します。 納税者 ID 番号は無料なので、EIN の支払いを強要しようとする詐欺は捨ててください。 オンラインで申請することもできます。 他のオプションには、電話、メール、ファックスなどがあります。
#1. 前提条件を確認する
すでに納税者識別番号 (TIN) をお持ちの場合は、新しい EIN を簡単に申請できます。 対象となる TIN には次のようなものがあります。
- 社会保障番号 (SSN)
- ITIN
- EIN (別のエンティティ用)
これらの納税者番号のいずれかをまだお持ちでない場合は、IRS の Web サイトにアクセスして資格があるかどうかを確認してください。 ただし、標準的な資格には次のようなものがあります。
- 米国またはその領土のいずれかに拠点を置く企業
- 申請者は有効な SSN、ITIN、または EIN を持っています。
- まだ EIN が割り当てられていない企業
#2. 情報を収集する
あなたが会社の責任者である場合でも、会社に代わって申請を行うだけである場合でも、申請書には次の識別情報を入力する必要があります。
- 名前
- 納税者ID
- 会社の正式名または DBA 名
#3. エンティティ タイプを選択してください
会社の構造に一致するエンティティ タイプを選択することで、FEIN アプリケーションを開始できます。 オプションは次のとおりです。
- 独占所有権
- 不動産
- 会社
- 教会組織
- 有限責任会社
- 信頼
- パートナーシップ
- 非営利団体
- パーソナルサービス法人
#4. 会社の詳細を記入します
まず、次のような会社に関する詳細を文書化します。
- 正式名称
- 商号/DBA (オプション)
- 会員数
- 課税状況
- 開封した状態
- 応募理由
- 主な活動
- 製品とサービス (オプション)
- 開始日または取得日
- 会計年度の締め月
- 会社の本社の住所も記載する必要があります。 この住所を私書箱にすることはできません。
#5. 管理会員情報の入力
それが完了したら、手順 2 で収集した所有者に関する情報を入力します。これらの詳細には次のものが含まれます。
- First Name
- ミドルネーム (オプション)
- 氏名
- SSN
- 役職
#6. ビジネス税 ID 番号を受け取る
必要な情報をすべて記入して申請書を提出すると、納税者番号を受け取ります。 使用した方法に応じて、IRS Web サイトから直接、自分の番号を含む確認通知を表示、ダウンロード、保存、印刷できます。 この通知を受け取ったらすぐに EIN の使用を開始できます。 さらに、EIN を取得したら、地元のビジネスバンカーと会い、ビジネス銀行口座がどのようにして適切なスタートを切るのに役立つか、またどのような融資オプションが利用できるかを学びましょう。
私の納税者番号を確認するにはどうすればよいですか?
これは、IRS からの確認書、古い納税申告書、古いビジネス ローン申請書、ビジネス信用報告書、または給与計算書類に記載されています。 IRS に電話して連邦税 ID 番号を調べることもできます。 別の会社の EIN を見つける必要がある場合は、まずその会社に問い合わせることができます。
個人の納税者番号とは何ですか
納税者 ID 個人番号は、内国歳入庁が発行する税処理番号です。 これは、個人が米国の税法を遵守するのを支援し、社会保障番号の資格がない人に対して納税申告書と支払いを効率的に処理および計算する手段を提供することを目的としています。 したがって、在留資格に関係なく発行されます。 これは、居住者と非居住者の両方が内国歳入法に基づいて米国への申告または報告の義務を負う可能性があるためです。 納税者番号個人番号 (ITIN) は、次の個人が取得できます。
- 非居住者および居住外国人
- 非居住者および居住外国人の配偶者
- 非居住者および居住外国人の扶養家族（SSN の資格がない場合）
個人の納税者番号を取得する方法
個人の納税者番号を取得するための基準は次のとおりです。
- 個人の納税番号を取得するには、IRS フォーム W-7 に記入します。
- 外国人/外国人であることと身元を証明する必要があります。
- 連邦所得税申告書をフォーム W-7 に添付する必要があります。
さらに、いくつかの例外があります。 W-7 への指示には、「受け入れエージェント」と呼ばれる組織が人々の ITIN 取得を支援する IRS の認可を受けているという詳細が記載されています。
なぜ IRS は ITIN を発行するのでしょうか?
移民ステータスに関係なく、すべての給与所得者は連邦税を支払う必要があります。 これが、IRS が SSN の資格がない人々に税法を遵守できるように ITIN を提供する理由です。
ITIN を受け取るまでにどのくらい時間がかかりますか?
発行時点では、ITIN の処理には約 9 ～ 11 週間かかります。 ITIN 申請をサポートするために提出された原本または認証コピーは、14 週間以内に返却する必要があります。 IRS に郵送してから 14 週間以内に原本と証明書類が届かない場合は、1-800-908-9982 に電話して書類の所在を確認することができます。
企業にとっての納税者番号の重要性
企業には納税者番号が必要です。 したがって、取得するには、登録する必要があります。 これは、企業固有の税金を申告したり、従業員を雇用したりするために番号が必要になるためです。 個人事業主の場合、身分証明書は不要に思えるかもしれませんが、取得にかかる最小限の時間よりも、身分証明書を持つことの重要性の方が重要です。
＃1。 プロフェッショナリズム
今日の競争の激しいビジネス環境では、プロフェッショナリズムが重要です。 中小企業は、考えられるあらゆる利点を把握する必要があります。 納税者番号はあなたの会社に厳粛さを与えます。 ただし、これは単なる副業やパートタイムの趣味ではありません。 これは、クライアントやベンダーが真剣なパートナーとの取引を望んでいるあなたのビジネスです。
#2. 事業税
もちろん、事業税は身分証明書を持つ理由になります。 ID 番号を使用すると、四半期または毎年の連邦税および州税の申告が簡単になります。 一部の中小企業や個人事業主は、ビジネスと税金のために個人アカウントを使用しています。 これにより、個人の銀行システムを介して資金が受け渡される「パススルー」組織が誕生します。 ただし、多くのパススルーでは、ビジネス口座を個人口座から分離することで税制上のメリットがある可能性があります。 料金を比較するには、税務専門家に問い合わせてください。
#3. 個人の財務と事業の財務の分離
従業員がいる場合、または将来従業員になりたい場合は、身分証明書は必須です。 個人の資金と企業の口座を分離する必要があります。 ID 番号を使用すると、州および連邦機関への支払いが可能になり、支払った金額に対するクレジットを確実に獲得できます。
#4. ビジネスの成長
ビジネスの成長はすべての経営者の目標であり、いつかは事業拡大のためにローンを申請したいと思うかもしれません。 ID 番号は、ビジネス当座預金口座や普通預金口座の開設からローンの申し込みまで、すべての銀行取引に必要になります。 したがって、融資書類に記入する準備ができる前に ID を用意しておく（そして事前に銀行とビジネスを確立する）ことは、成長に必要な資金を確保するのに役立ちます。
#5. 信用を確立する
ビジネスの信用を確立することは、自分自身の信用を確立することと同じくらい重要です。 ビジネスアカウントを作成するには、クレジットカード会社からのIDが必要です。 また、これにより商業信用レポートが作成され、ベンダーや債権者から良い融資金利を得る可能性が高まります。
#6. 退職後の計画
中小企業にとって退職計画は非常に重要です。仕事は大好きかもしれませんが、いつかは円満に退職したいと思うでしょう。 自営業者でも、ID 番号があれば、Keogh または Solo 401(k) 退職金制度を確立できます。 通常、これらの退職金は個人の IRA よりも税金の面で有利になる可能性があります。
＃7。 事業損失からの資産の保護
方程式の対極にあるのは破産です。 破産する予定はないかもしれませんが、破産する場合は、個人資産が事業上の損失から確実に保護されるように納税者番号が必要になります。
最終的な考え
納税者番号や雇用主識別番号 (EIN) が必要となる理由は数多くあります。 銀行口座の開設、営業許可の取得、税金の支払いなど、このプロセスを実行する必要があります。 ただし、中小企業から利益を得たい場合は、会社の収益と納税額を追跡するために納税者番号を取得することが重要です。
参考文献
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