減債基金は、長期にわたる大きな出費に備えて貯蓄するための優れたアプローチです。 これらは、予算の使い方を示すもう XNUMX つの例であり、今回は多額の費用を費やすことができます。 そして、どんなものでも現金で支払うのがいかに簡単かを実証しています。
減債基金とは何なのか、そして毎月どのように活用できるのかについて説明します。
減債基金とは何ですか?
減債基金とは、借金の返済を目的として特別に創設および設立される基金の一種です。 アカウントの所有者は、特定の目的のために特定の金額を常に確保しておきます。 企業はこれを債券として頻繁に利用し、満期日が到来する前に発行済みの債券または債券の一部を買い戻すために資金を預けます。 また、ファンドは発行会社が支払いを怠らないだろうと投資家に信じ込ませるため、投資家を惹きつける方法の一つでもある。
基本的に、減債基金は債務返済を容易にし、ローンの決済に十分な金額が利用できるために債務不履行が発生しないようにするために設立されます。 ほとんどの債券は数年で期限が切れますが、満期のかなり前に元本を減額して信用リスクを最小限に抑えることができる方が常に簡単で便利です。
減債基金口座の種類
減債基金が賢明なアプローチであると思われる場合は、まずどの形式の口座を開始するかを選択する必要があります。 以下にリストされている普通預金口座は、減債基金の例です。
#1. 普通預金口座
無料の当座預金口座は、減債基金にとって優れた選択肢となる可能性があります。 当座預金口座を使用すれば、いつでも資金にアクセスできます。 重要な買い物を XNUMX 回だけ貯金する必要がある場合は、補助当座預金口座を利用して、その目的のためにお金を確保しておくことができます。 お金を最大限に活用するには、より高い金利の当座預金口座を探してください。
#2. 従来の普通預金口座
減債基金については、従来の普通預金口座を利用することもできます。 現在ご利用の銀行または信用組合に新しい普通預金口座を開設できるため、必要に応じて資金を簡単に送金できます。 一方、従来の普通預金口座は通常金利が高くないため、お金の利益を得たい場合には、これは理想的な選択肢ではない可能性があります。
#3. HYSA (高利回り普通預金口座)
高利回り普通預金口座の年率利回り (APR) は標準普通預金口座よりも高く、より多くの利息を得ることができます。 HYSA を減債基金として使用すると、貯蓄からより高い収益を得ることができ、より早く目標を達成できます。 従来の銀行よりも諸経費が低いため、通常、より高い APY を持つオンライン銀行を使用すると、最高の HYSA を得ることができます。
ビジネスにおける減債基金の会計処理
減債基金は多くの場合、企業の貸借対照表に非流動資産、つまり長期資産として記録され、長期投資やその他の投資のリストに含まれることがよくあります。
長期債は通常、新しいプラントや設備の購入資金として資本集約型企業によって発行されます。 石油およびガス会社は、石油掘削装置や掘削設備などの長期的な操業に資金を提供するために、かなりの量の現金または資金を必要とします。
減債基金の実際の例
セブンイレブンのフランチャイズ加盟者が、減債基金引当金付きの社債を 7 ドル発行し、減債基金を形成し、フランチャイズ加盟者が定期的に 50,000 ドルを預け入れ、満期前に債券を徐々に買い戻すために使用することを目的としています。
この条項により、市場価格が下落した場合はより低い価格で、市場価格が上昇した場合は額面で社債を買い戻すことができる。 買い戻し金額に応じて、最終的には元金が減額されます。 ただし、満期までに購入できる債券の数には制限があることに注意してください。
別の例は、1 年で満期となる債券を 10 万ドル発行する企業です。 これを考慮して、すべての債券が満期までに買い取られるようにするために、減債基金を設立し、年間 100,000 万ドルを預金しています。
減債基金のメリット
減債基金のメリットとしては以下のようなものがあります。
#1. 投資家を惹きつける
投資家は一般に、多額の負債を抱えた企業や組織が潜在的に危険であることを認識しています。 しかし、減債基金が設置されていることがわかれば、ある程度の安心感が得られるため、債務不履行や破産が発生した場合でも投資を回収することができます。
#2. 金利引き下げの可能性
信用格付けの低い企業は、より高い金利を提供しない限り、投資家を集めるのに苦労するでしょう。 減債基金は投資家に代替の保護手段を提供し、企業がより低い金利を提供できるようにします。
#3. 金融の安定
企業の経済的状況は常に確実であるとは限らず、特定の財務上の懸念がその安定基盤を揺るがす可能性があります。 一方、減債基金は、企業の債務返済と社債の買い戻し能力が危険にさらされないことを保証します。 これは強い信用状況と自信のある投資家につながります。
減債基金の欠点
一方、減債基金には次のようないくつかの欠点があります。
#2. 進歩は遅いです。
大きな出費に備えて貯蓄するには長い時間がかかることがあり、経済的な目標を達成するまでに長い時間がかかると落胆するかもしれません。
#3. 予算の問題。
減債基金として十分な資金を確保していない場合は、目的を達成するには予算が少なすぎて財務上の問題が発生する危険があります。
圧倒されてしまう可能性があります。 多数の減債基金を管理しようとすると、圧倒されてしまいがちです。
減債基金を予算編成手法としてどのように活用できるか
予想外の出費もあれば、予測可能な出費もあり、予算を立てやすくなります。 減債基金は、将来予想される特定の出費に備えて貯蓄するための予算作成ツールとして使用できます。 支払いが必要になったときにクレジット カードや緊急基金からのお金を使用するのではなく、減債基金を利用して時間をかけて徐々に費用を節約できます。
Monarch Money や Quicken などの予算作成プログラムも、減債基金を含む毎月の費用を追跡するのに役立ちます。
減債基金の始め方
この道に進むと決めたら、減債基金の設立は簡単です。 開始するには、次の手順に従ってください。
ステップ #1: 何のために保存するかを決定します。
最初のステップは、なぜお金を節約しているのかを理解することです。 古い冷蔵庫を新しい冷蔵庫に買い替えてみませんか? 今後数か月以内にビーチへの家族旅行を計画していますか? 新しい車が欲しいけど、多額の自動車ローンは組みたくないですか? これらの費用はすべて減債基金で賄うことができます。
ステップ #2: 財務目標を確立します。
何のために節約するかを決めたら、それにどれくらいの費用がかかるかを計算する必要があります。 欲しい新しい冷蔵庫の価格が 1,000 ドルであれば、それを減債基金の目標に設定します。
ステップ #3: スケジュールを確立します。
次のステップは、経費に見合うお金をいつ用意するかを選択することです。 5 か月以内に冷蔵庫を購入するという目標を達成するには、毎月 200 ドルを減債基金に積み立てる必要があります。
ステップ #4: どこにお金を節約するかを決めます。
希望額と期日が決まったら、お金をどこに保管するかを選択します。 高利回り普通預金口座 (HYSA) は、必要なときに資金にアクセスでき、貯蓄から多額の利益が得られるため、減債基金にとって素晴らしい選択肢です。
ステップ #5: 予算を再構築します。
次のステップは、減債基金に寄付するのに十分な資金を確実に確保できるように予算を立てることです。 現実的であることが重要です。たとえば、毎月 200 ドルを節約できない場合は、スケジュールを延長するか、より安価な冷蔵庫を検討する必要があるかもしれません。 ただし、これを予算を検討し、新しい冷蔵庫の購入を節約する間に保留できる費用がないかどうかを確認する機会として捉えることもできます。
Quicken のようなサービスを利用して支出を追跡し、どこを削減して減債基金の拠出金としてより多くの資金を確保できるかを確認し、予算編成を容易にすることを検討してください。 これにより、コストに優先順位を付け、新しい冷蔵庫やその他の経済的マイルストーンに関係なく、節約目標を確実に達成できるようになります。
減債基金はどれくらい必要ですか?
完璧な減債基金の数はありません。 それはあなたの予算と貯蓄目標によって決まります。 ただし、減債基金が多すぎると予算が混乱し、目標の達成が難しくなる可能性があります。 さまざまな目的で貯蓄している場合でも、金融機関に問い合わせて、カスタマイズ可能なバケットを備えた普通預金口座を提供しているかどうかを確認してください。 この方法では XNUMX つの口座を追跡するだけで済みますが、将来の特定の出費に備えて貯蓄するために減債基金手法を使用することになります。
普通預金口座と減債基金
減債基金は、普通預金口座とは異なる扱いを受ける一種の普通預金口座です。 普通預金口座では、毎週または毎月お金を預け入れることができ、必要になるまで増額されます。 減債基金は似ていますが、大きな違いが XNUMX つあります。それは、何のために貯蓄するのか、いくら貯蓄する必要があるのか、定期的にいくら積み立てておくのかを決めることです。
目標を達成したら、減債基金からのお金を利用して、貯めていたアイテムを購入できます。
緊急基金と減債基金
普通預金口座の別の形式である緊急資金は、予期せぬニーズへの支払いを支援することを目的としています。 専門家は、XNUMX～XNUMXか月分の支出を緊急資金として積み立てておくことを推奨している。 予期せぬ医療費、高額な家計や自動車の修理、または失業に直面した場合は、この口座からの資金を使用できます。 予定されている出費に備えて減債基金を用意しておくと、手に入ることがわかっているアイテムの支払いに緊急資金をつぎ込む誘惑に駆られることがなくなり、長期的には家計にとってより良いものになる可能性があります。
減債基金はあなたにとって適切ですか?
将来支払わなければならない出費がある場合、減債基金は優れた選択肢です。 新しいソファを買うためや週末の旅行のために緊急資金をつぎ込むのではなく、減債基金を利用すると、長期的にお金を節約できます。 予想されるコストを慎重に計画するために普通預金口座を使用するだけであるため、減債基金のリスクは最小限またはまったくありません。
どこに減債基金を継続するか
通常、高利回りの普通預金口座は、資金を流し続けるのに最適な場所です。 HYSA は資金の入出金ができるという点で標準普通預金口座に似ていますが、支払われる金利が高くなります。 これは、HYSA が通常の普通預金口座よりも多くのお金を貯蓄で獲得できることを意味します。
もちろん、普通預金口座や当座預金口座も減債基金として利用できます。 あるいは、既存の普通預金口座の資金を項目別にして、各支出にいくら確保されているかを把握することもできます。
減債基金の取り崩しは可能でしょうか？
大多数の人は、減債資金を当座預金口座または普通預金口座に保管し、いつでも利用できるようにしています。
減債基金は危険ですか?
減債基金は、リスクの低いお金を節約する方法です。 標準当座預金または普通預金口座を利用して減債基金にお金を保管する場合、お金を投資する場合のようにお金を失うリスクはありません。
修繕に減債基金を活用することは可能ですか？
減債基金は、将来予想される支出をカバーするために使用できます。 来年の夏にデッキを修理する必要があることがわかっている場合は、減債基金を使ってその資金を貯めることができます。 ただし、炉が壊れて交換する必要がある場合は、その費用を賄うために緊急資金を掘り下げる必要があります。
最後の考え
減債基金は設定も理解も簡単です。 しかし、定期的に一定の金額を積み立てていく規律が欠けているため、多くの人がそれを確立できません。
参考文献
