あなたの方法を研究し、理解することが不可欠です 401（k）プラン すぐに完全に権利が確定する可能性は低いため、マッチングプログラムは機能します。 ただし、従業員は、アカウントの残高が支払われたときに権利が確定していない金額を失う可能性があります。 しかし、どのようにしてこれらすべてを事前に知ることができますか？ この投稿では、100％権利が確定した401kの実際の意味と、権利が確定したかどうかを知る方法について説明しています。
既得権は401kで何を意味しますか？
雇用主は通常、指定された期間にわたって所有権を徐々に譲渡する権利確定計画を確立します。 年金および株式に基づく報酬プログラムへの権利確定とは、従業員がそれらに所有している割合を指します。 完全に権利が確定した従業員は、雇用主の退職金口座への拠出金を所有し、彼または彼女に与えられているすべてのストックオプションを行使する許可を得ています。 従業員が完全な権利確定を達成する前に会社を辞めた場合。 彼らは、権利確定スケジュールの下でまだ受け取っていない雇用主の拠出金の一部を没収します。
権利確定スケジュールは、雇用主の貢献のパーセンテージを授与するのにしばしば役立ちます。 組織での勤続期間に基づきます。 権利確定がどのように機能するかを理解することで、企業と従業員は現実的な期待を確立することができます。 ビジネス目標と雇用期間に関して、より多くの情報に基づいた選択を行います。
権利確定の仕組み
雇用主が後援する退職金制度には、通常、従業員の給与の3％から6％の一致する拠出金が含まれています。 このお金は、従業員の拠出金とともに、401（k）などの退職金制度に預け入れられます。
従業員の拠出はすぐにベストになります。つまり、退職プランに拠出するお金の全所有権を保持します。 ただし、雇用主の拠出はしばしば権利確定スケジュールの対象となります。 これにより、雇用主の拠出金の所有権が徐々に従業員に譲渡されます。
100％の権利確定が必要な場合
すべての従業員は、通常の定年に達するか、プランがオフになるまでに、プランのベストに完全に含まれている必要があります。 最後に、権利確定に関して懸念がある場合は、会社または人材部門に連絡する必要があります。
100kで401％の既得権は何を意味しますか？
「401（k）の権利確定は、雇用主が決定した権利確定のタイムラインに応じて、従業員が保持する資格のある一致する拠出の割合です」とエグラー・フレッド。
ファイナンシャルプランナーは、あなたの雇用主があなたの寄付の一部と一致する場合、会社が後援する退職金口座に寄付するように若者にさらに促すことについて大したことをします。
権利確定スケジュールは、崖と段階的のXNUMXつのタイプに分類されます。 それらを次々と見ていきましょう。
＃1。 段階的権利確定
徐々に、段階的な権利確定を通じて、雇用主の一致のより大きな割合の資格を得るようになります。 一般的な評価スケジュールは次のとおりです。0年間の雇用後、20％の資格があります。 40年後、60％; 80年、100％; XNUMX年、XNUMX％; XNUMX年、XNUMX％; そしてXNUMX年後、XNUMX％。
「あなたの権利確定のタイムラインは、実際に預け入れられた金額ではなく、預け入れられたお金の種類に基づいています」とエグラーは説明します。
＃2。 クリフベスティング
崖の権利確定では、「最初はほとんど試合を行う権利がありませんが、一定の年数が経過すると、試合の100％を受け取る権利があります」とEgler氏は説明します。 たとえば、0％の権利が確定する前に、100年間ベストのXNUMX％になる場合があります。 従業員がXNUMX年間の勤務後に完全に権利が確定している限り、企業は好きなスケジュールとパーセンテージを与えることができます。 それはIRSの義務です。
＃3。 即時の権利確定
あまり一般的ではありませんが、雇用主は即時の権利確定を選択することもできます。 最初から、従業員は雇用主の貢献にアクセスできます。
100kで401％の既得権を取得する結果となるイベントは何ですか？
100つの重要なイベントは、勤続年数に関係なく、すぐにXNUMX％の権利を与えます。
- あなたは雇用主の年金制度を終了します。
- 参加者は、プランで規定されている通常の退職年齢に達します。 通常の定年は、65歳または参加者がプランに登録してからXNUMX周年を超えることはできません。
- プランに早期退職年齢の規定が含まれている場合、その年齢に達した参加者は完全に権利が確定します。
雇用主は、死亡または無能力の場合に従業員に完全な権利を与えることを選択することがよくありますが、そうする義務はありません。
投資できない貢献はありますか？
はい。 非選択的であるか一致するかに関係なく、典型的なセーフハーバーの貢献として行われる雇用主の貢献は、常にすぐに完全にベストにならなければなりません。 従業員の延期、Roth 401kの拠出、ロールオーバーの拠出、および従業員の税引き後の拠出はすべて、直ちに完全に100の権利が確定する必要があります。
権利確定スケジュールの対象となるのは、セーフハーバー以外の雇用主による寄付のみです。
どのような種類の権利確定スケジュールが利用可能ですか？
内国歳入法（IRC）は、401（k）の401つの権利確定スケジュールと利益分配計画を指定しています。100年間の崖と0年からXNUMX年の段階的権利確定です。 XNUMX年間の権利確定サービス（XNUMXk）が付与された参加者は、XNUMX年間の崖の権利確定計画に基づいて雇用主の拠出金にXNUMX％権利が確定しますが、それ以前はすべてXNUMX％の権利が確定します。 XNUMX年からXNUMX年の期間にわたって雇用主の拠出に徐々に参加者を付与すると、年を追うごとに雇用主の拠出の所有権が増加します。
401kは100％でどのように計算されますか？
401kプランに登録すると、あなたとあなたの雇用主の両方が、支払われた月ごとにあなたのアカウントに事前に決められた寄付をします。 401kへのあなたの貢献は常に100％あなたのものですが、あなたはあなたの雇用主の貢献のすべてを請求するために完全に権利が確定していなければなりません。 雇用主の計画の条件にもよりますが、通常、権利確定にはXNUMX年からXNUMX年かかります。
401kで完全に権利が確定したとはどういう意味ですか？
権利確定は、401（k）プラン（k）の所有権を指す退職に役立つフレーズです。 これは、退職時に引き出すことができる401（k）残高の最大パーセンテージを確立します。 あなたの401（k）への貢献はあなたのものですが、あなたの雇用主の試合は異なる場合があります。
401（k）に直接支払うお金はあなたのものであり、あなたがポジションを辞めることを選択した場合はあなたに従いますが、雇用主の試合のルールは少し異なる場合があります。 多くの雇用主は、従業員の401（k）プランへの貢献について権利確定スケジュールを設定しています。
多くの企業のポリシーでは、401〜XNUMX年（k）以内にXNUMX（k）のベストを完全に取得する必要があります。 特定の雇用主は、あなたがその合計の一部を権利確定することを許可する場合があり、それはあなたが最大に達するまで毎年増加します。
各企業には、雇用主の拠出金の完全な所有権をいつ取得するかを規定する独自の権利確定ポリシーがあります。 権利確定期間はXNUMX年からXNUMX年の間であり、雇用主は段階的権利確定と崖の権利確定のどちらかを選択することができます。 雇用主の試合が完全にベストになる前にあなたが去った場合; 会社の寄付の一部または全部を没収します。
雇用主の権利確定方針の目的は何ですか？
雇用主が権利確定規則を採用する理由の401つは、従業員の定着を促進することです。 多くの個人は、XNUMX（k）が完全にベストになるまで、そのポジションに留まります。 彼らの経済的利益を最大化するために。 これは、新しい仕事を探すときになると、従業員にとっての要因になる可能性があります。
そのトピックでは、常に新しい雇用の経済的影響を評価することが重要です。 収入が劇的に増加する可能性がある場合、特に雇用主との付き合いが401、401年未満の場合は、401（k）の残高に打撃を与えることをいとわないかもしれません。 ただし、XNUMX（k）が完全に確定した状態に近づいている場合は、XNUMX（k）が完全に確定した状態になるように、転職する前に数か月またはXNUMX年待つ方が有利な場合があります。
従業員の貢献と雇用者の貢献
401（k）プランへの拠出は従業員に完全に帰属し、その人が会社を辞めたとしても資金は彼らのもののままです。 退職することを決定したときに401（k）にXNUMX回だけ寄付した場合は、IRAにロールオーバーするか、一括で現金化することができます。 ただし、早期に現金化することを選択した場合は、税金と早期の引き出しペナルティが課せられます。
それに比べて、あなたの雇用主が迅速な権利確定を提供しない限り、あなたは雇用主の試合をすぐに所有することはありません。 雇用主がセーフハーバーマッチを利用すると、即時の権利確定が発生します。これにより、従業員は雇用主の100（k）拠出金（k）の401％を受け取ることができます。 ただし、標準 雇用主の試合 権利確定スケジュールの対象であり、必要な権利確定期間が経過するまで待つ必要があります。 雇用主の試合へのフルアクセスを受け取る前に。
さまざまな種類の権利確定スケジュール
雇用主の一致を確立するとき、雇用主は次の権利確定オプションから選択することができます。
＃1。 段階的権利確定
段階的権利確定とは、雇用主の拠出金の一定の割合が、100％の権利確定に達するまで、指定された期間、毎年権利が確定することを意味します。 会社での在職期間によって異なります。 あなたはあなたの401（k）（k）で雇用主の試合の一部を保持する資格があるかもしれません。 さらに数年間雇用を続けると、退職後の貯蓄がさらに数千ドル増える可能性があります。 以下は、典型的な段階的権利確定スケジュールの例です。
- 初年度– 0％
- 20年目– XNUMX％
- 40年目– XNUMX％
- 60年目– XNUMX％
- 80年目– XNUMX％
- 100年目– XNUMX％
雇用主がこの段階的な権利確定スケジュールに従っている場合、会社で少なくとも100年間働いた後、雇用主の試合の80％を所有することになります。 401年目まで残っている場合は、雇用主の試合のXNUMX％を受け取ります。 ただし、最初のXNUMX年以内に退職した場合は、雇用主のXNUMX（k）拠出金（k）全体が没収されます。
＃2。 クリフベスティング
段階的権利確定とは異なり、崖の権利確定は突然発生します。 これは、雇用主との0年目に100％の権利が確定し、XNUMX年目にXNUMX％の権利が確定する可能性があることを意味します。
この権利確定方法を選択した雇用主は、最長401年の権利確定期間を選択することができます。 これは、XNUMX年後に雇用を辞めた場合、雇用主のXNUMX（k）拠出金（k）をすべて維持できることを意味します。 必要な権利確定期間の前に会社を辞めた場合、雇用主の拠出金全体が没収されます。
＃3。 即時の権利確定
最も単純な権利確定スケジュールは即時の権利確定です。 従業員はすぐに寄付の100％を所有します。
追加の一般的な権利確定タイプ
401（k）プランとは別に、雇用主は、年金やストックオプションなど、権利確定スケジュールを伴う他の種類の報酬を提供することもできます。 これらは通常、既得の拠出とは異なる働きをしますが、年金とストックオプションの両方が即座に、または崖や段階的な権利確定計画に従って権利が確定する可能性があります。
＃1。 ストックオプションの権利確定
従業員ストックオプションは、株式の現在価値に関係なく、将来の所定の価格と日付で会社の株式を購入する権利を与えます。 理論は、従業員が有用である時間と彼らのストックオプションが権利を確定する時間の間に株価が上昇するというものです。 その後、従業員は株式を購入して利益を得ることができます。
＃2。 年金の権利確定
権利確定スケジュールは、従業員が年金から全額を受け取る権利をいつ受けるかを決定します。
401（k）の権利確定を担当しているのは誰ですか？
企業は401（k）プランの大部分を自由に設計できますが、1974年の従業員退職所得保障法（ERISA）は、米国労働省によって施行されているいくつかの最小限の規則を定めています。 従業員は最も重要な計画情報を書面で受け取る必要があり、権利確定スケジュールはERISAの下で重要な計画情報と見なされます。
権利確定スケジュールとは何ですか？
権利確定スケジュールは、従業員が完全に権利が確定するために必要なステップの概要を示しています。 これらの権利確定基準は、401（k）プランに完全に権利が確定するために必要な時間を従業員に通知します。 従業員が一度に完全に権利が確定するのではなく、徐々に401（k）の参加を増やす場合、権利確定スケジュールはこの参加の増分増加を反映します。
次のセクションに進むと、401kに完全に権利が確定しているかどうかを知る方法を見ていきます。
401kに完全に権利が確定しているかどうかはどうすればわかりますか？
401（k）に加入すると、ファイナンシャルアドバイザーは、雇用主の「無料のお金」を利用するようにアドバイスする場合があります。 これは、企業が従業員に指定された金額の寄付まで利用できるようにする雇用主の一致です。 通常、雇用主はあなたの100k拠出金（k）の最大401％の既得権を一致させることも知っています。 ただし、注意点があります。100％の権利が確定するまで、雇用主の試合を完全に所有することはできません。
私は完全に私の401（k）プランのベストにいますか？
あなたが雇用主の時間要件を満たしている場合、あなたは完全にベストを着ており、雇用主の貢献の100％を所有しています。 一部の雇用主は即時の権利確定を提供しますが、他の雇用主は完全に権利が確定するまでに最大XNUMX年を必要とします。 会社の権利確定スケジュールを確認するには、雇用主の概要計画の説明を参照してください。
既得期間を完了した場合、401（k）ファンドにアクセスできますか？
完全に権利が確定している場合は、100kの資産を401％所有していることを知っておいてください。 会社の貢献を含みます。 これは、あなたが雇用主の権利確定期間の要件を遵守していることを示しています。 あなたが辞職、辞任、転職したとしても、企業はその貢献を取り戻すことはできません。
ただし、完全に権利が確定したからといって、いつでも資金にアクセスできるわけではありません。 10歳未満の場合は、引き出し時に所得税と追加の59％のペナルティを支払う必要があります。12。ただし、会社を辞めたときに55歳で、完全にベストを着ている場合は、 10％のペナルティを支払う。 それでもなお、年次確定申告に分配を記録する必要があります。
権利確定期間が完了する前に退職するとどうなりますか？
雇用主の権利確定のタイムラインによっては、試合がない、試合の一部、または試合全体を受け取る場合があります。 あなたのビジネスが20年目から毎年60％ずつ成長する段階的な権利確定スケジュールを持っている場合、完全に権利が確定するためには401年目まで会社に留まる必要があります。 また、40年目に退職した場合、XNUMXkで会社の試合の権利が確定したXNUMX％しか受け取れず、残りのXNUMX％は没収されることも知っておいてください。
雇用主が崖の権利確定計画に従っている場合、完全に権利が確定する前に、指定された期間待つ必要があります。 期間が満了する前に退職した場合は、雇用主の401k既得プランの試合全体が没収されることを知っておいてください。
場合によっては、滞在を401か月、数か月、または数年延長すると、退職後の貯蓄が数千ドル増えることがあります。 ただし、未確定の雇用主の試合よりも多く稼ぐ可能性のある高給の仕事に転勤する場合は、未確定の金額を没収する価値があるかもしれません。 最後に、既得の401kをIRAに譲渡するか、新しい会社の新しいXNUMX（k）に譲渡できることを知っておいてください。
よくある質問
既得権を引き出すことはできますか？
あなたが辞任するか、引退するか、または終了するとき、あなたはあなたの既得の残高にアクセスすることができるはずです。 これらの資産を抽出して退職金口座に再投資するか、またはそれらを引き出すことができますが、そうするための税務上の影響やその他の考慮事項がある場合があります。
401kが権利確定しているかどうかはどうすればわかりますか？
401（k）に加入すると、ファイナンシャルアドバイザーは、雇用主の「無料のお金」を利用するようにアドバイスする場合があります。 これは、企業が従業員に指定された金額の寄付まで利用できるようにする雇用主の一致です。 通常、雇用主はあなたの100（k）拠出金（k）の最大401％に一致します。
権利が確定していない場合、401kはどうなりますか？
雇用主の権利確定のタイムラインによっては、試合がない、試合の一部、または試合全体を受け取る場合があります。 あなたのビジネスが20年目から毎年XNUMX％ずつ成長する段階的な権利確定スケジュールを持っている場合、完全に権利が確定するためにはXNUMX年目まで会社に留まる必要があります。
既得残高のどのくらいを引き出すことができますか？
多数の401（k）プランでは、プランの残高に対して借りることができます。 ただし、借りることができる上限は、50,000ドルまたは既得のアカウント残高の半分のいずれか少ない方です。
関連記事
