退職貯蓄に関して言えば、年金制度は最も安全で信頼できる収入形態の 401 つです。 年金プランは、退職後の収入を保証する長期投資プランです。 従業員が退職する際に雇用主が一定の金額を支払うという雇用主と従業員との間の合意です。 このブログでは、その意味、仕組み、さまざまな種類の年金制度について説明します。 また、地方自治体の年金制度と、年金と XNUMXk の違いについても説明します。
年金制度とは
年金制度は、退職後の収入を保証する退職金制度です。 従業員が退職する際に雇用主が一定の金額を支払うという雇用主と従業員との間の合意です。 この金額は通常、従業員の給与と雇用主での勤続年数に基づいています。
給与ベースの支払いに加えて、一部の雇用主は、健康保険、生命保険、障害保険などの追加の福利厚生を提供しています。 これらの給付は、年金の支払いを補うのに役立ち、退職者に追加のセキュリティを提供します。
年金は通常、雇用主が負担し、通常は課税が繰り延べられます。 これは、年金制度への拠出金は、お金が引き出されるまで課税されず、その時点で経常所得として課税されることを意味します。
年金プランは法的拘束力のある契約であるため、雇用主はプランの条件を遵守する必要があります。 年金は政府によって規制されており、合法的な年金制度と見なされるには一定の基準を満たさなければなりません。
年金制度のしくみ
年金制度は、退職者に安定した収入の流れを提供するように設計されています。 雇用主は、従業員に代わって年金制度に拠出します。 これらの拠出金は、従業員の給与と雇用主での勤続年数に基づく場合があります。
拠出金は税金が繰り延べられるため、従業員は、拠出金が撤回されるまで、拠出金に税金を支払う必要はありません。 従業員は、株式、債券、ミューチュアル ファンド、その他の投資などの選択した投資に寄付を投資するオプションもあります。
年金制度は、退職者に安定した収入の流れを提供するように設計されています。 年金の支払い額は、プランの条件によって異なりますが、通常は従業員の給与と雇用主での勤続年数に基づいています。
年金の支払いは、一括または月々の支払いが可能です。 従業員は、死亡した場合に受益者への支払いを選択することもできます。
年金制度の種類
年金制度には、主に確定給付制度、確定拠出制度、金銭購入制度、利益分配制度の XNUMX 種類があります。
- 確定給付型制度 最も一般的な年金制度です。 これらのプランは、従業員の給与と雇用主での勤続年数に基づいて、退職後の収入を保証します。
- 確定拠出計画 確定給付制度に似ていますが、雇用主の拠出は従業員の拠出に基づいています。 雇用主の拠出は、通常、従業員の拠出のパーセンテージです。
- 現金買取プラン 確定拠出制度に似ていますが、雇用主の拠出額は固定額です。 雇用主の拠出金は、通常、従業員の給与の何パーセントかです。
- 利益分配計画 雇用主が会社の利益の一部を従業員と共有できるようにする、雇用主が資金提供する計画です。 雇用主の拠出金は、通常、従業員の給与の何パーセントかです。
地方自治体年金制度 (LAPP) は、アルバータ州の地方自治体、教育委員会、およびその他の公共部門組織の従業員が利用できる確定給付年金制度です。 このプランは 300,000 人以上のメンバーを対象としており、アルバータ州政府とアルバータ州地方自治体年金プラン協会が共同で後援しています。
この計画は、メンバー、雇用主、およびアルバータ州政府からの寄付によって資金提供されています。 拠出金は、株式、債券、およびその他の投資の組み合わせに投資されます。 このプランは、従業員の給与と雇用主での勤続年数に基づいて、退職後の収入を保証します。
このプランは、健康保険、生命保険、障害保険など、さまざまな追加給付も提供します。 これは、プランが適用されるすべての法律および規制要件を満たしていることを保証する責任を負う、アルバータ州地方自治体年金制度協会によって監督されています。
年金と401kの違い
年金と 401k の主な違いは、401k が確定拠出制度であるのに対し、年金は確定給付制度であることです。 401k プランは、従業員と雇用主からの拠出金によって賄われています。 従業員の拠出は通常、給与のパーセンテージであり、雇用主の拠出は通常、従業員の拠出のパーセンテージです。
401k プランへの拠出金は、株式、債券、ミューチュアル ファンド、その他の投資などの選択された投資に投資されます。 従業員は自分の寄付をどのように投資するかを選択できますが、雇用主は投資を管理することはできません。
年金制度は雇用主からの拠出金によって賄われており、従業員は拠出金を支払う必要はありません。 雇用主の拠出金はさまざまな投資に投資されますが、雇用主は投資をより細かく管理できます。
年金と 401k の主な違いは、年金では退職後の収入が保証されるのに対し、401k では保証されないことです。 年金は、401k とは異なる方法で課税されます。 年金所得は経常所得として課税されますが、401k 所得はキャピタルゲイン率で課税されます。
年金制度の長所と短所
年金制度にはメリットとデメリットがあります。 年金制度の主な利点の XNUMX つは、退職後の収入が保証されていることです。
年金制度のもう XNUMX つの利点は、税金が繰り延べられることです。そのため、制度への拠出は、資金が引き出されるまで課税されません。 これにより、より多くのお金を制度に投資することができ、退職後の年金支払いが大きくなる可能性があります。
年金制度の主な欠点の XNUMX つは、雇用主が制度への拠出を行う責任があることです。 これは、特に雇用主が計画に多額の拠出をしなければならない場合、雇用主にとって経済的負担となる可能性があります。 さらに、雇用主は拠出金を選択した投資に投資する必要があり、これにはリスクが伴います。
最後に、年金制度は法的拘束力のある契約であるため、雇用主は制度の条件を遵守する必要があります。 これは、特に雇用主が計画の要件に精通していない場合、雇用主にとって困難な場合があります。
年金はどのように支払われるのですか？
年金は、プランの条件に応じて、さまざまな方法で支払われます。 年金の支払い方法は、一括払いが一般的です。 これは、従業員が退職したときに支払われる単一の支払いです。
一部の年金制度では、毎月の支払いで支払いが行われます。 これは、通常、従業員の退職期間中、毎月支払われる定期的な支払いです。
年金制度の中には、年金の形で支払われるものもあります。 年金とは、一定期間の収入を保証する雇用主と被雇用者との間の契約です。
最後に、いくつかの年金プランは、遺族給付の形で支払われます。 従業員が死亡した場合に、受給者に支払われる給付金です。
年金と 401k を利用できますか?
はい、年金と 401k の両方を取得できます。 401 つのプランは、退職後のさまざまな種類の収入を提供するように設計されています。 年金は退職後の収入を保証しますが、XNUMXk は保証しません。
401 つのプランが連携して、より安全な退職を提供できます。 たとえば、年金と 401k の両方を持っている場合、年金からの保証された収入を使用して基本的な費用を賄い、XNUMXk からのお金を使用して追加の費用を賄ったり、株式市場に投資したりできます。
年金制度を得るために何年働かなければなりませんか.
年金制度を取得するために働く必要がある年数は、制度の条件によって異なります。 制度によっては、年金を受け取るまでに一定の年数働く必要があります。 他のプランでは、特定の時間数の労働や一定レベルの年功序列が必要になる場合があります。
一般的に、ほとんどの年金制度では、年金の支払いを受ける前に少なくとも 10 年間働く必要があります。 ただし、プランの条件によって異なる場合があります。
退職すると年金はどうなる？
仕事を辞めても、年金制度を終了することを決定しない限り、通常、年金制度はそのまま残ります。 ただし、制度の要件を満たすまでは、年金を受け取ることはできません。
ほとんどの年金制度では、年金の支払いを受ける前に一定の年数働く必要があります。 制度の要件を満たす前に退職した場合、要件を満たすまで年金を受け取ることができません。
プランを解約すると、プランからの支払いは一切受け取れなくなります。 ただし、プランから 401k や IRA などの別の退職プランに資金を移動できる場合があります。
年金はいつまで続くの？
年金が続く期間は、プランの条件によって異なります。 ほとんどの年金制度は、従業員の退職期間中の収入を保証するように設計されています。 ただし、一部の制度では、従業員が退職した後、一定の年数にわたって給付が提供される場合があります。
さらに、一部の年金制度では、従業員の死亡後、一定の年数にわたって給付が提供される場合があります。 これは、生存者の利益として知られています。
まとめ
年金制度は、退職後の収入を保証する長期投資です。 それらは雇用主の拠出金によって賄われており、通常は税金が繰り延べられます。 年金制度には、確定給付制度、確定拠出制度、金銭購入制度、利益分配制度の XNUMX つの主な種類があります。
地方自治体年金制度は、アルバータ州の地方自治体、教育委員会、およびその他の公共部門組織の従業員が利用できる確定給付年金制度です。
年金と 401k にはいくつかの重要な違いがあります。 年金は退職後の収入を保証しますが、401k は保証しません。 さらに、年金収入は通常の収入として課税されますが、401k 収入はキャピタルゲイン率で課税されます。
最後に、年金にはメリットとデメリットがあります。 主な利点は、退職後の収入が保証され、税金が繰り延べられることです。 主な欠点は、雇用主が計画への拠出を行う責任があることです。
年金制度は退職者に経済的保証を提供できますが、制度の条件と年金と 401k の違いを理解することが重要です。 これらの詳細を知ることで、どのタイプの退職金制度が自分に最適かについて十分な情報に基づいた決定を下すことができます。
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参考文献
