マサチューセッツ州では、家賃や通勤費の控除、別の州に支払われた所得税の税額控除など、税金の支払いを抑える税額控除や税額控除を提供しています。 マサチューセッツ州の所得税率は 5.00% です。 また、この税率はすべての課税所得に適用されます。 この記事では、一括所得税率、Mass Tax Connect を介してオンラインで税金を支払う方法、および 2023 年の税金還付について詳しく説明します。
また、 メリーランド州の所得税: メリーランド州の所得税率と還付
概要
マサチューセッツ州には標準的な控除はありませんが、連邦政府と同じ項目別控除の多くと、さらにいくつかの控除が認められています。 たとえば、養育費、大学の授業料 (マサチューセッツ州の調整総所得の 25% を超える場合)、特定の通勤費、家賃の支払い (家賃の 50%、最大 $3,000)、および学生ローンの利息の支払いは、すべて納税者の控除対象となります。
マサチューセッツ州は、年間運営費の財源を個人所得税に大きく依存しており、全税収の約 55% を占めています。 一方、5 年 1 月 2020 日以降に始まる課税年度の税率は 12% に引き下げられました。大量所得には均一税が適用されます。つまり、同じ種類のすべての所得には同じ税率で課税する必要がありますが、他のカテゴリの所得には同じ税率で課税する必要があります。所得税が異なる場合があります。 たとえば、特定の短期キャピタルゲインは XNUMX% で課税されます。
また、所得税控除、サーキット ブレーカー控除、太陽光、風力、エネルギー税控除など、さまざまな控除 (ドルごとの税額控除) も提供しています。 収入、特にキャピタルゲインからの収入は、経済パフォーマンスに直接結びついているため、不安定な収入源になる可能性があります。 州の所得税は 5% の固定税率で課されます。 ただし、消費税は 6.25% です。
これらの控除とは別に、納税者は課税所得を減らすために個人控除を請求することもできます。 ただし、マサチューセッツ州は、連邦調整後の総所得に対して一律 5% の税金を課しています。 (注: マサチューセッツ州の有権者は、4 年 1 月 2023 日に、8 年から 2022 万ドルを超える課税所得に XNUMX% の追加税を課すかどうかを決定します。)
一括所得税率
マサチューセッツ州は、5 年に 8,000 ドル以上の収入がある人には、申請または居住ステータスに関係なく、2022% の個人所得税を課します。 8,000 会計年度の所得が 2021 ドル未満の場合、マサチューセッツ州の納税申告書を提出する必要はありません。ただし、所得税控除などの税額控除を請求したい場合は、そうすることができます。
マサチューセッツ州の個人所得税は 5.00% の固定税率で課されます。 マサチューセッツ州の所得税率は 5.00% で、州全体の消費税率は 6.25% です。 州の所得税率は、一律税率を持つ数少ない税率の 8 つです。 マサチューセッツ州も 6.25% の法人所得税を課しています。 マサチューセッツ州の消費税は 2023% で、地方の消費税はありません。 34 年の州事業税気候指数では、マサチューセッツ州の税制は全国で XNUMX 位にランクされています。
各州の税法は、多数の流動要素を含む複雑なシステムであり、マサチューセッツ州も例外ではありません。 マサチューセッツ州は、5.0 年度の所得 (給与、賃金、チップ、コミッション) と未稼得 (利息、配当、キャピタルゲイン) の両方に 2021% の税金を課します。マサチューセッツ州の所得税率は 5.00% です。 この税率はすべての課税所得に適用されます。 マサチューセッツ州では、連邦所得税とは異なり、税区分がありません。 州の財政により多く貢献したい州の居住者は、より高い所得税率を支払うこともできます。
2023 年の一括所得税率
以下は、2022 年の一括所得税率です。 ただし、2023 年の料金が IRS によって発表され次第更新されます
＃1。 大量所得税率の消費税
- 州税は 6.25% です。 地方税はありません。
- 食料品は免除されます。
- 175 ドル未満の衣料品は免除されます。
- 自動車：課税対象
- 処方薬の免除
- マサチューセッツ州の自動車燃料税
- ガソリンはガロンあたり26.54ドルです。
- ディーゼルの価格は 26.54 ガロンあたり XNUMX ドルです。
＃2。 マサチューセッツ州の罰金税
- タバコと小さな葉巻は、3.51 パック XNUMX ドルです。
- 嗅ぎタバコの卸売価格の210%
- 噛みタバコ：卸価格の210％
- その他たばこ商品の卸売価格の40％
- 蒸気アイテムの卸売価格から 75% オフ
- ビールは 0.11 ガロンあたり XNUMX ドルです。
- ワインの価格は 0.55 ガロンあたり XNUMX ドルです。
- 酒類は 4.05 ガロンあたり XNUMX ドル
- アルコールの販売には消費税がかかりません。
- マリファナ: 10.75% の物品税と最大 3% の地方選択税
＃3。 マサチューセッツ州の遺産税と相続税
一括所得税率は、1 万ドルを超える不動産に適用される場合があります。 税率は 0.8% から 16% の範囲です。 生存している配偶者に残された財産は無制限の婚姻控除の対象となりますが、適格な慈善団体に残された財産は無制限の慈善控除の対象となります。
一括所得税をオンラインで支払う
一括個人所得税申告書をオンラインで支払い、歳入局から還付を受けるのが最も簡単な方法です。 ただし、一括所得税のオンライン申告による支払いは、迅速、安全、正確であり、電子確認が含まれます。
マサチューセッツ州の納税者の 90% は、個人の所得税申告書を電子ファイルで提出し、紙で提出した場合よりも早く還付を受けています。 一括所得税をオンラインで支払うことができる場所を次に示します。
- Free File Alliance Program のメンバーであるベンダー
- マスタックスコネクト
- ベンダーによって認定された自作ソフトウェア
以下の企業は、Free File Alliance プログラムを通じて、マサチューセッツ州の適格な納税者に無料の電子申告を提供しています。
＃1。 1040NOW
調整総収入 (AGI) が 32,000 ドル以下のマサチューセッツ州のすべての居住者は、無料の連邦および州税の準備と電子申告の対象となります。 ただし、このプロモーションはオンラインで 3 件の無料納税申告書にのみ有効です。 また、大量所得税をオンラインで簡単に支払うのにも役立ちます。
＃2。 OLT からのオンライン税
あなたの連邦調整された場合 総 年齢に関係なく、収入は $16,000 から $73,000 の間です。Online Taxes は、無料の連邦および無料の州のオンライン税の準備と電子申告を提供したいと考えています。
一括 DOR 納税処理オンライン
- ステップ 1: このリンクをクリックして、マサチューセッツ州歳入局の Web サイトにアクセスします。 [クイック リンク] メニュー (下の黄色) から [支払いを行う] を選択します。 アカウントは必要ありません。
- ステップ 2: 誰が個人所得税の支払いを行うか、または四半期ごとの予定納税を行うかを決定します。 所得税申告書に記載されている最初の納税者の名前と社会保障番号を入力します。 さらに、2023 年の所得税申告書に未払いの残高を支払う場合は 2022 年の返還支払いを選択し、2023 年の四半期ごとの税金を支払いタイプの選択で支払う場合は 2023 年の推定支払いを選択します。
- STEP3：お支払い金額を決定します。 支払い金額と支払い方法を入力するだけです。 銀行のデビットには手数料がかかりませんが、クレジット カードには手数料がかかります。
- ステップ 4: 残りのウィンドウでは、支払い情報を入力するプロセスのみが案内されます。 確認ページのコピーを作成し、納税記録と一緒に支払いの証拠として保存してください。
一括所得税還付
所得税局によって返済される、あなたが支払った超過税は、一括所得税還付と呼ばれます。 たとえば、支払う必要のある税金が 10,000 ドルで、15,000 ドルを支払った場合、またはすでに控除されて担当者によって預けられている場合、所得税の申告後に 10,000 ドルの税金が還付されます。
個人の一括所得税還付のステータスを確認するには、次の情報が必要です。
- 返金額
- あなたの個人情報
多額の一括所得税還付を受けるプロセスは、オンラインまたは紙で行うことができます。 手順は次のとおりです。
＃1。 電子的に申告
- 直接入金リクエストの処理には 4 ～ 6 週間かかります。
- 紙の小切手を使用した場合、
- 必要に応じて、さらに XNUMX 週間追加してください。
＃2。 用紙に戻す
- 直接入金リクエストには 8 ～ 10 週間かかる場合があります。
- 紙の小切手を使用した場合、
- 一括所得税還付のリクエストに応じて、さらに XNUMX 週間追加することもできます。
マス タックス コネクト
Mass Tax Connect は、マサチューセッツ州の Web ベースの納税申告および納税システムです。 一部の Mass Tax Connect 機能はチェックインしなくても利用できますが、アカウントに登録すると、より多くの可能性が得られます。 Mass Tax Connect アカウントでは、次のことができます。
- アカウントの詳細にアクセスできます。
- ほとんどの納税申告書は、提出および修正することができます。
- また、銀行口座またはクレジット カードを使用して、請求書の支払い、返還の支払い、予想される税金の支払い、延長の支払いを行うこともできます。
- Mass Tax Connect で以前にスケジュールされた支払いを変更またはキャンセルする
- 支払いの手配をします。
- 個人は苦難の地位を与えられるべきです。
- 添付ファイル付きの安全なメッセージを送受信できます。
- DOR レターおよび通知は、表示または印刷できます。
- DORからの所定の通知に応じて書類を提出する
- 以前に提出された個人所得税申告書の写し請求を提出します。
- 良好な地位の証明書を取得する
- 固定資産税の先取特権を申請します。
- アカウントへの第三者のアクセスを許可します (税の専門家など)。
- 顧客アカウントへのサードパーティ アクセスを管理します。
- アカウントの閉鎖
- ペナルティまたは監査評価に異議を唱えることができます。
- 責任者の決定に異議が唱えられる可能性があります。
- ライセンスとデカールのリクエストが処理されます。
- 中小企業のエネルギー免除を管理します。
- プロフィール情報を変更する
- 最後に、正式な住所と郵送先住所を変更します。
Mass Tax Connect サービスは、アカウントを作成せずに利用できます。
以下は次のプロセスです。
- 銀行口座またはクレジットカードで請求書を支払います。
- 個人の確定申告、予定納税、および延長支払を支払います。
- 文書を提出して DOR 通知に対応します。
- 良好な地位の証明書を取得します。
- 過去の納税義務の任意申告を行います。
- 自動車税の控訴
- 自動車またはトレーラーでは、消費税/使用税を提出して支払う必要があります (File Form ST-7R)
- ボート、プレジャー ビークル、またはスノーモービルの消費税/使用税を申告して支払う (File Form ST-6 または ST-6E)
- 消費税については、再販証明書を確認してください。
- 法人税ステータスの年次証明書を提出する必要があります。
2023 年のマサチューセッツ州の所得税率は?
下の表の情報は IRS からのもので、2022 年の税区分に関するものです。2023 年の税区分は、IRS が発表するとすぐに更新されます。
| 税率 | 単発講座 | 世帯主 | 共同結婚 | 別々に結婚 |
| 視聴者の３８%が | $ 0ドル10,275 | $ 0ドル14,650 | $ 0ドル20,550 | $ 0ドル10,275 |
| 視聴者の３８%が | $ 10,276〜 $41,775 | $ 14,651〜 $55,900 | $ 20,551〜 $83,550 | $ 10,276ドル41,775 |
| 視聴者の３８%が | $ 41,776〜 $89,075 | $ 55,901〜 $89,050 | $ 83,551〜 $178,150 | $ 41,776ドル89,075 |
| 視聴者の３８%が | $ 89,076〜 $170,050 | $ 89,051〜 $170,050 | $ 178,151ドル340,100 | $ 89,076ドル170,050 |
| 視聴者の３８%が | $ 170,051ドル215,950 | $ 170,051〜 $215,950 | $ 340,101ドル431,900 | $ 170,051ドル215,950 |
| 視聴者の３８%が | $ 215,951ドル539,900 | $ 215,951〜 $539,900 | $ 431,901ドル647,850 | $ 215,951ドル323,925 |
| 視聴者の３８%が | $ 539,901以上 | $ 539,901以上 | $ 647,851以上 | $ 323,926以上 |
マサチューセッツ州の給与から控除される税金はいくらですか?
マサチューセッツ州は、税率が 5.00% の均一税の州です。 これは、稼得 (賃金、給与、歩合) と不労所得 (利息と配当) の両方に適用されます。
マサチューセッツ州の州税は高いですか?
マサチューセッツ州の個人所得税は 5.00% の固定税率で課されます。 マサチューセッツ州は 8% の法人所得税を課しています。 マサチューセッツ州の消費税は 6.25% で、地方の消費税はありません。 一方、2022 年の州事業税気候指数では、マサチューセッツ州の税制は全国で 34 位にランクされています。
マサチューセッツ州で所得税を支払うのは誰ですか?
マサチューセッツ州歳入局はすべての所得に対して居住者に課税しますが、非居住者はマサチューセッツ州で稼いだ所得に対してのみ課税されます。 マサチューセッツ州に住んでいて、独身か既婚かにかかわらず、総収入が 8,000 ドルを超える場合は、マサチューセッツ州の申告書を提出する必要があります。
マサチューセッツ州の所得税を支払う必要がありますか?
マサチューセッツ州に通年居住し、年間総収入が 8,000 ドルを超える場合は、マサチューセッツ州の納税申告書を提出する必要があります。
州税が最も高いのは誰ですか?
2021 年の所得税率の高い上位 XNUMX 州 (または法的管轄区域) は次のとおりです。
- カリフォルニア州では 13.3%
- ハワイでは11%
- ニュージャージー州では 10.75%
- オレゴン州 9.9%
- ミネソタ9.85％
- コロンビア特別区 8.95%
- ニューヨークで8.82％
- バーモント州では 8.75%
- アイオワ8.53％
- ウィスコンシン州では 7.65%
アラスカ、フロリダ、ネバダ、ニューハンプシャー、サウスダコタ、テネシー、テキサス、ワシントン、ワイオミングの 2024 つの州では所得税が課されません。 また、2027 年から XNUMX 年まで税を段階的に廃止する法律を制定しました。
誰がマサチューセッツ州税を支払っていますか?
フルタイムとパートタイムの両方の居住者は、マサチューセッツ州に所得税を支払う必要がある場合があります。 実際のところ、州内の課税所得が $8,000 を超える場合は、申告書を提出し、州に所得税を支払う必要があります。 マサチューセッツ州の非居住者の総収入が 8,000 ドルまたは按分された個人控除のいずれか少ない方を超える場合、納税申告書を提出する必要があります。
マサチューセッツ州税の支払い方法
マサチューセッツ州に支払うべき州税は、オンラインの MassTaxConnect (州の歳入局が運営) または郵便で支払うことができます。
支払い伝票と一緒に、郵送された小切手またはマネーオーダーの形式で支払いを送信する必要があります (税金請求書に添付されています)。
予想される税金の支払いを行う場合は、予想される税金支払いのバウチャーを必ず含めてください。 受け取る支払いバウチャーには、正しい郵送先住所が印刷されます。
マサチューセッツ DOR
私書箱419540
マサチューセッツ州ボストン02241-9540
まとめ
要約すると、オンライン、紙のフォーム、またはサードパーティを通じて税金を支払うことができます. マサチューセッツ州では、連邦所得税とは異なり、税区分がありません。 州の財政により多く貢献したい州の居住者は、より高い所得税率を支払うこともできます。 この選択をする納税者はほとんどいません。 集団所得税は、マサチューセッツ州所得税としても知られています。
年間運営予算にとって所得税の徴収は重要であるため、MTF は定期的に分析を行い、投資収入の変動性と、この歳入の一部を州の安定化基金に移す必要性に細心の注意を払っています。 しかし、税金を払うことは経済を助けるので良いことです。 最後に、税率は州によって異なります。 この記事では、「大量所得税」について説明します。
質量所得税に関するよくある質問
マサチューセッツ州の連邦所得税はいくらですか.
マサチューセッツ州の所得税率は 5.00% です。 この税率はすべての課税所得に等しく適用されます。 連邦所得税とは異なり、マサチューセッツ州には税区分がありません。 州の財政により多く貢献したい居住者は、より高い所得税率を支払う可能性があります。
マサチューセッツ州の固定資産税は控除できますか?
控除を明細化すると、マサチューセッツ州で支払われたすべての固定資産税は、現在 100% の税額控除の対象となります。
マサチューセッツ州で税金を節約するにはどうすればよいですか?
- 住民税の免除。
- ホームステッドの免税。
- ホームオフィス税控除.
- モーゲージ金利控除 (MID)。
- 移動税控除.
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