退職年齢が近づいている場合、ゴールデン イヤーを最大限に活用する方法を知りたいと思うかもしれません。 生命保険の退職金制度は、検討すべき選択肢の 401 つです。 生命保険の保険金を老後の生活資金に充てることができるプランです。 ユニバーサル生命保険または終身保険は、退職後の収入を補うために使用できますが、さまざまな危険が伴います。 生命保険の退職金制度 (LIRP) と XNUMX(k) および IRA との比較をご覧ください。 これがどのように機能するかの例です。
生命保険リタイアメントプラン（LIRP）とは何ですか？
Life Insurance Retirement Plan (LIRP) は、受益者を保護しながら税繰延べ退職貯蓄を最大化する特定の生命保険アプローチです。 これらのプランは、恒久的な生命保険商品を利用して作成され、毎年支払われる保険料は、生命保険の死亡給付金と現金価値貯蓄手段の XNUMX つの重要な要素に貢献します。
生命保険 死亡保険金
LIRP の構築には終身保険が使用され、被保険者が死亡した場合、受益者は非課税の死亡保険金を受け取ります。 生命保険の補償範囲は、一定の死亡保険金 (ポリシー全体で一定) または増加する死亡保険金など、さまざまな方法で設定できます。
これらのポリシーは、保険料の一部が死亡保険金の保険費用を満たすために使用された後、残りが現金価値普通預金口座に入ることを意味します。 保険契約者は、以下で説明するように、現金価値普通預金口座を使用して、最終的な退職後の収入を得ることができます。
現金価値
生命保険契約の下で現金価値として知られる貯蓄口座は、非課税で成長し、ミューチュアル ファンド、インデックス、または債券資産に投資できます。 税制上の有利なローンと引き出しは、適切に手配された場合、後日現金価値を得るために使用でき、退職後の収入として使用されるキャッシュフローの流れを生み出します。
LIRP は Roth IRA に似ており、税引き後の資金で資金を調達し、収益と支払いは非課税です。 ただし、LIRP では、投資家が生命保険の補償を負担するため、投資家が計画を立てるために生命保険に加入していることが重要です。 LIRP は、収入の制約により Roth IRA から段階的に廃止された多くの高所得労働者に人気のある代替手段です。
LIRP を退職資金としてどのように使用できますか?
株式市場が下落した場合、LIRP は既存の退職プランを補完し、ギャップを埋めることができます。 標準投資口座に最大額を拠出する場合、余剰資金を現金価値口座に入れることができ、課税繰延べ投資開発のための追加ルートが提供されます。 株式市場が低調な年には、価値が減価した退職金口座よりも、成長率が保証された現金価値から引き出す方が有利な場合があります。
＃1。 あなたの現金価値に資金を供給するために必要とされるよりも多くの保険料を支払います。
一部の保険契約者は、退職金を補うのに十分な現金価値を蓄積するために、毎月法定保険料をはるかに超える額を支払うことにより、現金価値のある生命保険契約に過大な資金を投入しようとしています。 顧客が支払う余分なお金は、ポリシーの現金価値に向けられ、非課税になります。 ただし、この手法は、591 歳になる前に引き出しを行う必要がない場合にのみ機能します。年間の保険料の上限 (IRS によって設定された) を超える積立超過の現金価値ポリシーは、変更された養老保険契約 (MEC) に変更され、責任があります。引き出しに対する追加の税金と罰則。
＃2。 現金価値を利用して、退職後の収入を増やしましょう。
多くの金融専門家は、「4% ルール」を提唱しています。これは、毎年、退職金の 4% を超えて引き出してはならないというものです。 現金価値の生命保険契約を所有している場合は、保険の現金価値と退職貯蓄にアクセスできます。
これにより、退職後の支出を前もって計画することができます。 たとえば、株式市場が悪い年だった場合、IRA ではなく保険証券の現金価値からお金を引き出すことができます。これにより、IRA の貯蓄が補充されます。
＃3。 介護支援
長期介護特約は、キャッシュバリュー ポリシーを含むほとんどの生命保険プランに追加できます。 介護施設やその他の高齢化に関連する医療費を支払う必要がある場合、この特約は、死亡の早期給付を提供します。
生命保険の退職金制度の恩恵を受けるのは誰ですか?
ほとんどの場合、LIRP は次の XNUMX つの状況で退職貯蓄者に適しています。
- 高所得者は、IRA や 401(k) などの伝統的な退職貯蓄手段に可能な限り寄付をしており、退職に備えて貯蓄する新しい方法を模索しています。
- 特別な支援が必要な子供を持つ家族は、常に世話をしなければなりません。 この場合、死亡保険金は、被保険者の死亡後に被保険者の子供を養うために必要な金銭を提供します。
- 退職後の財務目標が高い人は、定期的な退職貯蓄プランに加えて LIRP に分岐することが、より広範な退職貯蓄基盤を確立する効果的な方法であることに気付くかもしれません。 LIRP は生命保険を投資手段として使用するため、IRS は LIRP の最大拠出レベルを設定していません。
生命保険の退職プランLIRPへの投資コストはいくらですか?
終身保険の保険料は LIRP に投資され、その金額に追加の現金を追加することを選択できます。 終身保険は定期保険よりも高額です。 終身保険の保険料は平均で 5 倍から 15 倍です。 コストが目標である場合、定期保険を購入し、終身保険を購入しないことによる節約分を投資することは、LIRP に資金を提供するよりも理にかなっています。
コスト比較、定期保険、LIRP に対する伝統的な投資
| 用語 & 401(k) | ターム & ロス IRA | 常設 & LIRP | |
| 月額保険料 | $25.18 | $25.18 | $481.00 |
| 退職金の費用 | 最低限の投資は必要ありません | 最低投資額は必要ありません。一部のブローカーは最低初期投資額を設定しています | 保険料のコスト |
| 年間最大投資額 | $20,500 (6,500 歳以上の場合は +$50) | $6,000 (50 歳未満); $7,000 (50 歳以上) | 無し |
401(k)s および IRA 対生命保険の退職金制度
選択する生命保険契約の種類に関係なく、401(k) や IRA などの指定された退職基金が、退職後の資金の主要な手段であり続ける必要があります。 特定の退職後の投資オプションと比較すると、キャッシュバリュー生命保険は投資オプションが少なく、収益率が低くなります。
401(k) は、雇用主が従業員に提供する退職貯蓄プランです。 多くの企業はさらに、従業員の 401(k) 拠出金の割合を一致させています。
IRA は、自分で作成して資金を提供する個人の退職プランです。 IRA は、単独で利用することも、雇用主が後援する 401(k) と組み合わせて利用することもできます。
LIRP、標準の 401(k)、および Roth IRA は、すべて異なる税率で課税されます。
ポリシーの詳細
LIRP（現金価値生命保険）（現金価値生命保険）
従来の 401(k) プラン (k)
IRAロス
寄付の上限
保険にもよりますが
$20,500 (6,500 歳以上の場合は +$50)
$6,000 (7,000歳以上は$50)
あなたができること
保険料 (税引後ドル) (税引後ドル)
税引前利益
減税なしの税引後ドル
あなたのお金はどのように増えますか？
繰延税金
繰延税金
無税
（違約金なし）出金資格
5912 歳以上で、アカウント履歴が 15 年以上ある
5912歳以上
5912 歳以上、XNUMX 年間のアカウント
引き出しに対する税金
引き出し額が現金価値の基準額を超える場合のみ。
定期収入には課税されます。
所得税はありません。
最低限必要なディストリビューション
保険料に応じて変動
7012歳以上
なし
キャピタルゲイン課税
有り
有り
いいえ
使用するのに最適な生命保険退職プランLIRPは何ですか?
理想的な LIRP 保険は、お客様の状況、目標、タイムライン、プロバイダーによって決まります。 終身保険の種類によっては、利益の可能性は大きくなりますが、損失に対する保障は少なくなります。 他の品種はより高いプロテクションを提供する可能性がありますが、アップサイドの可能性は低くなります。 一般に、ユニバーサル生命保険は保障が少なく、収益の可能性が高いのに対し、終身保険は逆です。 プロのファイナンシャル プランナーまたは保険代理店と目標について話し合い、最適な方法を見つけてください。
LIRPはどのくらいの期間存在していますか?
LIRP はキャッシュバリュー生命保険から生まれ、これらの保険プランが最初に商業的に提供されて以来利用されてきました。 生命保険市場の進化と拡大に伴い、より多くのキャッシュバリュー保険の種類が開発されてきました。 LIRPの使用は、これらの新しいタイプの永久生命保険のいくつかの導入により人気が高まっています. これは、一部には、これらの新しいフォームの一部が、適切な状況でより迅速な金銭的価値の構築を可能にするという事実によるものです.
また、 非適格繰延報酬プラン：メリットとその仕組み
生命保険の退職金制度のメリットとデメリット
生命保険の退職プランは、状況によっては追加の柔軟性を提供できますが、現金価値に依存する退職後の生命保険がほとんどの人に推奨されない理由がいくつかあります。
| LIRPの長所 | LIRPの短所 |
| 死亡時に保障される死亡保険金 | 高額な保険料は長期維持が難しい |
| 現金価値へのペナルティなしのアクセス（借りていて引き出していない場合） | 保険期間に応じた引き出しの追加料金 |
| 寄付制限なし | 401(k) または IRA よりも低い投資収益率 |
| 繰延税金価値 | キャッシュバリューローンは、返済するまで利息が発生します（ローンと利息は、死亡時に死亡保険金から差し引かれます） |
| 最低保証額 | 寄付は税控除の対象外です |
終身保険は適切な退職後の投資ですか?
ほとんどの人は LIRP を避けるべきですが、退職貯蓄に万能のアプローチはありません。 ほとんどの人にとって、恒久的な保険契約 (終身保険など) の高額な費用 (このため、その半分以上が 10 年以内に放棄されています) と、収益率の低さは、補助的な退職金口座を持つメリットよりも重要です。 [2]
退職金口座への年間拠出額を最大にして、通常の税引き後の投資口座に追加の現金を入れたくない場合は、LIRP を検討する価値があります。 定期保険を購入し、401(k) または Roth IRA を維持することは、LIRP に代わる最良の方法です。 定期的に退職金口座を使い果たしたとしても、従来の税引き後の投資口座は、拠出金に対してより高いリターンを提供できます。 生命保険が不要になった場合は、定期保険を解約するよりも定期保険を解約する方が簡単です。
LIRP を終了することを決定した場合、私のお金はどうなりますか?
終身保険契約を終了するには XNUMX つの方法があり、それぞれ結果が異なります。 最も簡単な方法は、保険会社に保険契約を引き渡すことです。 このアプローチにより、ポリシーの現金価値から手数料を差し引いた額が得られます。 もう XNUMX つの選択肢は、保険証券を市場に売り出すことです。 成功した場合、買い手は、合意された金額にかかわらず、ポリシーの完全な所有権を受け取ります。 このルートを選択した場合、必ずしもそうであるとは限りませんが、一部の保険会社が保険の販売を支援する場合があります。 どちらの状況でも、ポリシーと特典または支払いにアクセスできなくなります。 オプションの詳細については、認定ファイナンシャル プランナーまたは保険代理店に相談してください。
まとめ
ほとんどの人はLIRPを避けるべきですが、退職後の投資に「万能」な戦略はありません。 ほとんどの人にとって、永久保険の高い費用と低い収益率は、追加の退職金勘定を持つ利点を上回ります.
毎年、退職金口座に最大額を寄付したいが、従来の税引き後の投資口座にこれ以上お金を入れることができない場合は、LIRP が賢明な解決策になる可能性があります。
定期生命保険を購入し、Roth IRA または非適格年金に資金を提供することは、LIRP にとって最良の選択肢です。 Roth IRA 年金を使用すると、退職後の収入は非課税であり、生涯続く可能性があります。 さらに、取得した利子のみが非適格年金で課税されるため、生涯にわたる収入と長期にわたる大幅な減税が得られます。
生命保険の退職金に関するよくある質問
退職代行サービスはどこがいい？
- 全体的に最高：フィデリティインベストメンツ。
- 自営業者に最適：Charles Schwab.
- 低コストに最適：ヴァンガード。
- 最高のロボアドバイザー：改善。
人気の退職金制度は？
IRA。 最も一般的な退職プランの XNUMX つは IRA です。 個人は銀行や証券会社などの金融機関で IRA を開設して、株式、ミューチュアル ファンド、債券、現金などの退職後の投資を行うことができます。
良い月収とは何ですか？
健全な退職後の収入は、離職前の退職前の収入の約 80% です。 たとえば、退職前の給与が 5,000 ドルの場合、年間 4,000 ドルの退職所得を目指す必要があります。
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参考文献
