所得税区分という考え方を聞いたことがあるかもしれませんが、それが何であり、なぜそれが重要なのかを知っていますか? この記事を読んでいるということは、あなたがもうすぐ税金を申告しようとしているか、誰かを知っているからでしょう。 この投稿は、2023 年の連邦所得税の区分とその仕組みを理解するのに役立ちます。
課税ブラケットとは何ですか？
税率とは、一定の税率で課税される所得の範囲です。 レートは通常、出願ステータスによって異なります。 個人または法人所得税の累進課税制度では、所得に応じて税率が上昇します。
高い賃金には高い税率で課税し、低い所得には比較的低い税率で課税します。
所得税のブラケットとその使用方法を知る必要があるのはなぜですか?
所得税区分は、あなたが支払う義務がある所得税の最低税率です。 それらは政府によって設定され、予算に応じて随時変更される可能性があります。
料金は過去数十年で数回変更されましたが、現在でも使用されています。 税金を申告すると、各申告ステータスの税額括弧のリストが表示されます。 これらのいずれかを選択し、その税率を使用して総課税所得を計算できます。
たとえば、あなたが独身で年収が 100 万ドルの場合、総課税所得は 100 万ドルになります (つまり、100 万ドル x 10%)。 これを計算するための最初のステップは、この金額の何パーセントが各税率で課税されるかを把握することです。
夫婦が共同で申告した場合の最高税率は 35% です。したがって、これは 35% x $100k = $35k となり、共同で申告した場合に両方の配偶者が支払うべき税金は 35% となるため、これは 35% x $100k = $35 となります。両方の配偶者が共同で申告する場合、両方の配偶者が負う税金の k。
この数は、稼いだ金額と、独身か既婚かに基づいています。
所得税のブラケットを知る
所得税区分とは、所得に応じて決定される税率で課税される前に得ることができる一定の金額です。 連邦政府は、10%、15%、および 25% の XNUMX つの異なる区分を設定しています。 それぞれ、最初のブラケットに支払う税金が少なくなるか、またはまったく税金がかかりません。
たとえば、所得が 10% の税率範囲内にある場合、稼いだお金はすべて 10% で課税されます。 あなたの収入が 25% の税率範囲内にある場合、あなたが稼いだすべてのお金は 25% で課税されます。
所得の各構成要素に対して支払う税率が税額括弧内に表示されます。 たとえば、2021 年に独身の場合、収入の最初の 9,950 ドルには最低税率の 10% が適用されます。
課税所得の最大額まで、所得の次の部分に 12% の税率で課税されます。 すべての納税者は、累進課税制度に従って、同じ課税所得に対して同じ税率を支払います。
一般的な結果として、所得が高い人ほど税率が高くなります。
所得税区分の関連性
所得税ブラケットは、自分の給料のうちいくらを借りているかを把握するのに役立つツールです。 自営業者の場合は、税金を申告する際に、収入のうちどれくらいの金額を支払う必要があるかを見積もるのにも役立ちます。
IRS は、独身者と夫婦が共同で提出するための異なるブラケットを持っています。 ブラケットは毎年変わるため、以下の情報に基づいて貯蓄や投資にいくら投資するかを決定する前に、現在のブラケットを必ず確認してください。
税金を申告すると、 IRS 税金を支払う前に、課税所得の合計を決定します。 税額区分が異なれば、借りている金額を決定する標準的な方法も異なります。 税金を節約し、浪費しないためには、さまざまな所得税の区分を知っておくことが重要です。
さまざまな種類の所得税ブラケット。
この部分では、さまざまな種類の所得税区分について説明します。
また、それらがどのように機能し、どのように活用できるかを理解するのに役立つ詳細な例も示します。
最初に理解しておくべきことは、XNUMX つの異なる種類の税区分があることです。
- 1% ブラケット: これは最も低い税率で、所得が 0 ドル未満のすべての納税者がこの税率を支払います。
- 10% の税率: これは 10,000 番目に低い税率で、所得が $XNUMX 未満のすべての納税者がこの税率を支払います。
- 25% の税率: これは最も高い税率で、所得が 25,000 ドルを超えるすべての納税者がこの税率を支払います。
人々が自分の状況について話すときに例として使用するのが一般的であるため、25% の税率に焦点を当てます。
その理由は、年収が 25,000 ドルで税率が 25% の場合、収入の 10,000 ドルに対して税金を支払う必要があるため、実効税率は 25% になります。
代わりに 12% の税率区分に属していた場合、実効税率も 12% になります。
どうすれば課税所得を減らすことができますか?
まずは標準控除と個人控除控除の比較から。
これらは、課税所得を減らすことができるXNUMXつの方法です。
＃1。 標準控除
標準控除は、所得水準に関係なく誰もが請求できる一律の額です。 子供や障害のある独身のファイラー、共同でファイリングする夫婦、世帯主、適格な未亡人または未亡人が利用できます。
この金額は、12,000 年にシングルファイラーの場合は 24,000 ドル、夫婦が共同でファイリングする場合は 2019 ドル (18,000 歳以上の場合は 65 ドル) です。
＃2。 個人免除
個人控除は、所得水準に関係なく誰もが請求できる一律の金額です。
扶養家族（子供やその他の扶養家族を含む）を請求する各納税者、世帯主として申請する各納税者、または扶養する子供を持つ資格のある未亡人（複数）、配偶者とは別居しているが配偶者が別居している各納税者が利用できます。配偶者とは別居しているが、配偶者は自分の所得により控除の対象となる各納税者。
連邦所得税ブラケット
連邦所得税の区分は、税制を理解する上で重要な部分です。 彼らはあなたの収入のどれくらいが連邦税の対象となるかを教えてくれます。また、税金を申告するときに何を借りているかを理解するのにも役立ちます.
個人は、1,500 年から 2021 年の所得年度の所得税申告書を提出する際に、低所得税と中所得税の相殺額の 2023 ドルの増額を請求することができます。
米国では、連邦所得税制度 (括弧) は累進課税モデルに基づいています。 つまり、収入が増えれば増えるほど税金を払うことになります。
2023年の所得税ブラケット
課税所得の最初の $8,950 は 10% (または $895.50) で課税されます。 その金額を超えると、課税所得に 15% ($1,474) 課税されます。
2018 年の最高限界率は 37% です。
所得が 539,900 ドル (夫婦が共同で申告する場合は 647,850 ドル) を超える独身の納税者の最高税率は、37 年の課税年度でも 2023% のままです。
215,950 ドル (夫婦が共同で申請する場合は 431,900 ドル) を超える収入の場合、その他の税率は 35% です。
所得税率
税率は 10%、15%、25%、28%、33%、35%、39.6% の 39.6 段階です。 最高の所得税率は、単独申告者で 415,000 ドル以上を稼ぐ共同申告者の XNUMX% です。
下の表は、独身者、既婚者、世帯主の所得税の区分と税率を示しています。 彼らは、インフレ後の2023年のすべての税帯と納税者の所得しきい値を示すために、以下の表を比例配分しました。
2023 年の連邦所得税率は、539,900%、647,850%、37%、XNUMX%、XNUMX%、XNUMX%、および XNUMX% です。 課税所得が独身者の場合は XNUMX ドル、共同で申告する夫婦の場合は XNUMX ドルを超える納税者は、最高限界税率 XNUMX% で税金を支払うことになります。
| 税率 | シングルフライヤー | 共同で申告している既婚者 | 世帯主 |
| 視聴者の３８%が | $ 0- $ 10,275 | $ 0 - $ 20,550 | $ 0 - $ 14,650 |
| 視聴者の３８%が | $ 10,275 - $ 41,775 | $ 20,550 - $ 83,550 | $ 14,650 - $ 55,990 |
| 視聴者の３８%が | $ 41,755 - $ 89,075 | $ 83,550 - $ 175,150 | $ 55,990 - $ 89,050 |
| 視聴者の３８%が | $ 89,085 - $ 170,050 | $ 175,150 – $ 340、100 | $ 89,050 - $ 170,050 |
| 視聴者の３８%が | $ 170,050 - $ 215,950 | $ 340,100 - $ 431,900 | $ 170,050 - $ 215,900 |
| 視聴者の３８%が | $ 215,990 - $ 539,900 | $ 431,900 - $ 647,850 | $ 215,900 - $ 539,900 |
| 視聴者の３８%が | $539,900 以上 | $ 647,850以上 | $ 539,900以上 |
まとめ
現在、2023 年の連邦所得税区分は XNUMX つあります。収入を知ることで、自分がどのカテゴリーに該当し、どの税率が適用されるかを判断するのに役立ちます。 次に、課税年度の IRS 税率スケジュールを利用して、課税範囲、限界税率、および潜在的な納税義務を把握できます。
この記事ではこれまで、所得税の区分について知っておく必要があることをすべて説明しました。
所得税ブラケットに関するよくある質問
税負担が最も大きいのはどの税区分ですか?
課税所得が独身者の場合は 539,900 ドル、共同で申告する夫婦の場合は 647,850 ドルを超える納税者は、最高限界税率 37% で税金を支払うことになります。
税率は課税所得または総所得によって決定されますか?
総所得は課税所得の出発点であり、そこから特定の許容控除を差し引いて、課税対象の所得額を決定します。 総所得ではなく、課税対象所得が、税区分と限界税率を決定するために使用されます。
2023年の所得税ブラケットとは何ですか?
所得が 2023 ドル (夫婦が共同で申告する場合は 539,900 ドル) を超える独身の納税者の 647,850 年の所得税のブラケット率は、37 年の課税年度で 2023% のままです。
